Учет на пункте выдачи заказов
Здравствуйте, мы ИП на УСН Д-Р. У нас есть пункты выдачи заказов (ПВЗ) Яндекс Маркет.
Схема роботы такая: приходят покупатели ЯМаркета и мы им выдаем товар, который они заказали на сайте ЯМаркета (у нас учет этих товаров не ведётся). Некоторые покупатели оплачивают свой товар у нас на ПВЗ по безналичному расчету, эти деньги поступают нам на расчетный счет, затем мы их перечисляем ЯМаркету.
Наше вознаграждение за выдачу товаров и приём денежных средств нам ЯМаркет перечисляет отдельной суммой раз в месяц.
Подскажите как в 1С вести данный учет. Какими документами и проводками. Получается нам нужно чтобы оплата от покупателей ЯМаркета за товары не попадала в наш доход, а то что мы перечисляем ЯМаркету не попадало в расход
Этот и еще ответов от экспертов на различные темы доступны по
Подключите сервис Клерк.Консультации и получите решение всех ваших рабочих задач от лучших экспертов-практиков страны:
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в какой 1с ведете учет (конфигурация, версия)?
Как производится оплата от покупателей? Через эквайринг?
Версия 1С 3.0.151.38. Оплата от покупателей производится через эквайринг
Еще уточните, пожалуйста, а вы перечисляете Яндексу поступления от покупателей с учетом комиссии банка или что пришло на счет, то и перечислили комитенту (комиссия банковская не учитывается)?
перечисляем с учётом комиссии
Тогда вам лучше проводить через Отчет о розничной продаже.
1. Создайте договор с Яндекс.Маркетом вид С комитентом (принципалом) на продажу.
2. Отчет о розничных продажах вид Розничный магазин по всем перечислениям за день. Заполните вкладки Агентские услуги и Безналичные оплаты.
Дт 62.Р Кт 76.09 - Реализация услуг
Дт 57.03 Кт 62.Р - Реализация в розницу: учтена оплата платежной картой
Дт УСН.02 - Расчеты за товары и услуги комитента
Для целей налога, уплачиваемого в связи с применением УСН, при проведении документа вводится запись в регистр бухгалтерии по кредиту вспомогательного счета УСН.02 "Расчеты с покупателями за товары комитента" на сумму полученной от покупателя оплаты. Также при проведении документа вносится запись о поступившем платеже в регистр накопления "Книга учета доходов и расходов (раздел I)" графа Доходы всего.
3. Оплата от покупателей. Поступление на расчетный счет вид Поступление по платежным картам.
Дт 51 Кт 57.03 - Поступление
Дт 91.02 Кт 57.03 - Вознаграждение (если указывается сразу)
Кт УСН.02 - Расчеты за товары и услуги комитента
4. Перечисление Яндекс.Маркету. Списание с расч.сч. вид Оплата поставщику. Договор - С комитентом (принципалом) на продажу.
Дт 76.09 Кт 51 - Оплата комитенту
5. Отчет комитенту вид Отчет о продажах (например, за месяц).
На закладке "Главное" указывается:
- дата составления отчета; принципал (элемент справочника "Контрагенты");
- агентский договор с принципалом (элемент справочника "Договоры контрагентов");
- порядок определения агентского вознаграждения (если он не был указан ранее для элемента справочника "Договоры контрагентов" в реквизите "Способ расчета" агентского вознаграждения);
- размер агентского вознаграждения (если он не был указан ранее для элемента справочника "Договоры контрагентов" в реквизите "Процент вознаграждения");
- НДС с вознаграждения: "Без НДС";
- наименование оказанной принципалу услуги (элемент справочника "Номенклатура");
- счет учета доходов: 90.01.1 "Выручка по деятельности с основной системой налогообложения";
- объект аналитического учета по субконто "Номенклатурные группы" (вводится пользователем, если номенклатурная группа не была установлена ранее в одноименном реквизите элемента справочника "Номенклатура").
Вкладка Товары и услуги - Заполнить Реализованными по договору. Заполнить сумму вознаграждения.
Для признания дохода для целей налогового учета при УСН на закладке "Денежные средства" указывается:
- вид отчета по платежам: "Оплата";
- покупатель, от которого поступила оплата (элемент справочника "Договоры контрагентов");
- дата платежа;
- сумма платежа;
- ставка НДС (если есть с НДС).
На закладке "Расчеты" указывается:
- счет учета расчетов с контрагентом: 62.01;
- счет учета расчетов с комитентом: 62.02.
Флажок "Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента" устанавливать не нужно.
Доходы УСН (вознаграждение) не заполнять.
Дт 62.01 Кт 90.01 - Оказание услуг по договору комиссии (вознаграждение)
6. Поступило вознаграждение от Яндекс.Маркета. Поступление на счет вид Оплата от покупателя.
Дт 51 Кт 62.01