Вопрос: Обязана ли управляющая компания паевого инвестиционного фонда (далее соответственно - УК, фонд) раскрывать сообщение о выплате дохода по инвестиционным паям фонда, в случае если сумма дохода по одному инвестиционному паю такого фонда, подлежащая выплате на дату, определенную правилами доверительного управления фондом (далее - ПДУ фондом), равна нулю?
Ответ: В столбце третьем строки 3.18 приложения 1 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У перечислены сведения, которые указываются в составе сообщения о выплате дохода по инвестиционным паям фонда. При этом установлено, что сведения, предусмотренные в абзацах четвертом и пятом указанного столбца, включаются в сообщение только в случае, если сумма дохода по одному инвестиционному паю больше нуля.
Таким образом, в случае если ПДУ фондом, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, предусмотрено право владельцев инвестиционных паев на получение дохода по инвестиционному паю, но при этом с учетом порядка определения размера такого дохода, предусмотренного в ПДУ фондом, сумма дохода равна нулю, УК фонда должна в любом случае раскрыть сообщение о выплате дохода по инвестиционным паям фонда в порядке и сроки, предусмотренные Указанием Банка России от 02.11.2020 N 5609-У, за исключением вышеуказанных сведений, предусмотренных в абзацах четвертом и пятом столбца третьего строки 3.18 приложения 1 к Указанию Банка России N 5609-У.
08.12.2021