Как уменьшить платеж по УСН за полугодие 2024 года на взносы: примеры

Добрый день! Организация ООО на ОСН.

ООО приняло решение с 01.01.2026г перейти на УСН и в декабре 2025г мы подали уведомление в ИФНС о переходе на УСН (доходы минус расходы). Выручка за 2025г при общей системе налогообложения составила 24 млн.руб.

Подскажите нам пожалуйста, какие моменты нам надо учесть при переходе на новую систему налогообложения?

Сейчас возникли такие вопросы:

1.      Так как доход при ОСН за 2025 год превысил 20млн.руб, после перехода на УСН с 01.01.26 организация будет являться плательщиком НДС и может применять льготную ставку 5 %, верно?

2.      На 31.12.25г в организации по результатам предыдущих периодов и текущего (2025г) года получен убыток. При переходе на УСН с 01.01.2026г как учитывать полученный убыток? Обособленно от результатов, полученных с 1 января 2026г при УСН?

3.      Когда надо восстановить и оплатить НДС, принятый ранее к вычету, по приобретенным и оплаченным основным средствам ОС и НМА, которые будут применять далее при УСН? В 4 квартале текущего 2025года или в 1 квартале 2026г?

Заранее благодарю вас за ответ, с уважением)

Добрый день ! Не могу найти однозначной информации какая налоговая ставка на УСН Д-Р в Санкт-Петербурге на 2025г и 2026г. по Предоставлению услуг в других областях добычи П.И.(ОКВЭД 09.10) и Разведочное бурение (43.13)

Здравствуйте, если ООО будет иметь несколько торговых точек в одном городе, не теряет ли право применения УСН? Это будет считаться подразделением?

Налоговая требует обложить налогом в декларации за 2024 год по УСН(доходы) суммы переводов с расчетного счета предпринимателя(основной счет) на другой расчетный счет предпринимателя в этом же банке (привязанный к бизнес-карте, карта пластиковая, ей в дальнейшем он и расплачивался за бензин(заправлял автомобиль),покупал материал в магазине, свой проезд в такси,транспорте), т.к. предприниматель при оформлении платежных поручений некорректно указал назначение платежа: НДС не облагается Для оплаты ГСМ. НДС не облагается Оплата товара. НДС не облагается Покупка товара. НДС не облагается Оплата проезда. НДС не облагается Материал. Как объяснить налоговой, что эти суммы не облагаются налогом по УСН, с ссылкой на НК РФ., письма ФНС, Минфина.

Здравствуйте, прошу вас ответить какие ставки УСН доходы и доходы минус расходы установлены законом Санкт-Петербурга на 2026 год для оптовой торговли и розничной торговли на маркетплейсах? Особенно нужно знать при УСН доходы минус расходы. И ссылку на Закон.

Добрый день! Вопрос при переходе с ОСНО на УСН какой доход берется? Тот, что считался методом начисления по выписанным документам или тот, что поступил на расчетный счет (кассовым методом)?

Добрый день!

Ошибочно в ЛК налоговой подали уведомление о отказе в УСН. Подскажите пожалуйста, как аннулировать?

ООО планирует с 26 года перейти на УСН доходы - расходы с НДС 22%. Есть нереализованный товар на складе, принятый к учёту и оплаченный поставщику.

Будет ли учитываться в расходах себестоимость этого товара, который будет продан в 26 году?

Деятельность по производству и реализации ювелирных изделий из других драгоценных металлов, кроме серебра, должна осуществляться с применением общей системы налогообложения. Но освобождается от начисления и уплаты НДС в соответствии с абзацем первым пункта 1 статьи 145 НК РФ.

Вопрос: В налоговой реформе (ФЗ №425-ФЗ от 28.11.2025 г.) отменили обязательное применение таких ИП только ОСН, с 2026 года они снова могут стать плательщиками УСН?

Здравствуйте, подскажите пожалуйста имеет ли право ИП на УСН платить налоги не поквартально , а раз в год? Уведомления поквартально не подавались по налогу на УСН

Добрый день! Мы ООО на УСН Д-Р. Подскажите можем ли мы находясь на этом налогообложении работать и использовать в 2026 являться Агентом по оказанию услуг по агентскому договору ОКВЭД 96.09.9 и 52.29.