А по взносам конкретно письма нет? Письмо которое привел ИИ хорошее, так как свежее, но оно по прибыли. По НДФЛ ваше письмо приняла к сведению, спасибо
Ну прямо так и указано. Приложение 8 это и есть таблицы. Если бы были земельные участки только на 01 счете, тогда вопросов бы не было. А у них земельные участки только на 03. А инвестиционная недвижимость переоценивается вся.
Верховный суд РФ в постановлении от 28.01.2014 №1 указал, что при рассмотрении споров об отказе в предоставлении отпуска по уходу за ребёнком необходимо проверять, не предоставлен ли такой отпуск другому родителю (например, матери). Это исключает возможность одновременного использования отпуска по уходу за одним ребёнком несколькими членами семьи.
Минтруд в своих разъяснениях также подчёркивает, что родители могут делить отпуск по уходу на части и использовать их по очереди, но не одновременно. Например, сначала в отпуске находится мама, потом — папа, и так далее.
Поэтому вопрос актуален. По вашему мнению, имели ли они законное право в 2023 году : Имели ли право мама и папа находиться одновременно в отпуске по уходу за ребенком до 1.5 лет в 2023 году, при условии что только папа получал пособие?
Нет, только вернуть помещение. Но уже начислили ППА и 76/07 . И это значительная часть территории на которой оказывались услуги, это не материально на 1й взгляд, но существенно для организации
Значит сейчас в 2026 мы все показатели будем ставить из отчетности КИК за 2024г. И в ФНС нужно будет отправлять как приложение к уведомлению их отчетность именно только за 2024г?
У нас 2 сотрудника в этой ситуации получилось. 1 постоянный сотрудник, но гд то работает по совместительству. 2й - у нас совместитель ( сначала был основным, но мне кажется это не важно, прошел почти год). Мы отправляем б/листы с данными сотрудников, а приходит отказ, что б/лист был выплачен другой организацией. А что нам теперь в этой ситуации делать? Ничего?
Резюмирую: в данном случае прибыль и НДФЛ не рассматриваю. Увольнение ранее окончания ДМС на год подразумевает до начисление взносов на платежи по ДМС за этих сотрудников. Но вновь принятые то по ним тоже менее года, почему по ним не начисляются взносы , если у них ДМС априори менее года. Просто писем об этом нет?
А по вновь принятым и включенным в этот же договор сотрудникам также только взносы начисляются, просто сразу же при включении? Но тогда и НДФЛ нужно? А в прибыль по ним взносы включаются по такому же принципу?
По уволенным логика конечно странная, взносы с начала действия договора помесячно пересчитываем, а НДФЛ нет. Но ведь на момент, когда сотрудники работали, ошибки не было, факт переквалифицировации начислений возник именно в момент увольнения, логично все взносы сразу и обложить
Да, давайте подведем итог. Займы российская организация получила от 3х российских учредителей-физлиц ( 52% и 2 по 24%%- аффилированные лица), сумма общая всех займов составляет на начало 25г 62,5млн, на конец года 52,1млн. Сумма доходов по процентам за год 13,3 млн. Все суммы явно менее 1млрд. Единственное, займополучатель - плательщик НДПИ по песку ( в НК написано уплачивает НДПИ в %% от базы, у нас 5,5% от продаж). Ставка = ключевой ставке ЦБ. Рыночная наверное выше. Интервал предельных значений от 10 до 150% ключевой ставки. Вроде как укладываемся. Еще раз вопрос 1) в нашем случае сделка скорее всего контролируемая ( наверное только если за счет НДПИ(() ? 2) ставка 21% по полученным займам в начале года и 16% в конце дает нам возможность не по рыночной оценивать , а по интервалу предельных значений ключевой ставки ( как понимаю, это элемент учетной политики? Даже 16*1,5=24% и ставка 21% умещается в данный коридор
ПРи таких проводках согласна. Это я ИИ отвечала)). Было предложено 91-68,68-51. Только уведомлением сейчас не формируется проводка 68/90-68/10. Сейчас документ Корректировка ЕНС
А вот начисляя по субсчету 76.07.09 НДС с арендных платежей, может и решается вопрос очистки расходов лизингодателя на приобретение предмет лизинга на НДС? Но ОС (ППА) то при этом формируется на всю стоимость
Часть долгосрочного обязательства, то есть надо делить договор займа на часть которая будет погашена в течение года и на часть которая будет гаситься дольше?
Здравствуйте. Правомерна ли такая формулировка для данного Соглашения "Получаемое дополнительное вознаграждение не считается частью официальной зарплаты и не включается в расчет среднего заработка для оплаты отпусков, больничных листов и иных социальных гарантий" либо с 1 сентября 2025 года это невозможно?
6%. Какое это имеет значение? Я же не спрашиваю как рассчитывать усн , уменьшая на взносы. Я спрашиваю, если за счет усн к уменьшению ЕНП за месяц получился тоже с минусом, надо ли что-то платить?
ООО на УСН без НДС. Сотрудники - только директор , зарплата маленькая. В 1 квартале были поступления средств=доходы по УСН. Во 2 квартале доходов мало. Взносы и НДФЛ не превышают сумму УСН к уменьшению. В сумме получается отрицательная величина. Можно ли не платить ЕНП в сумме НДФЛ и взносов?
ИП на 6%. Недвижимость учитывать решила для контроля лимита по ОС для усн . Приход недвижимости через поступления 08-60. Оплату можно конечно и простой проводкой сделать под акт сверки. ОС нельзя сделать приход через документ «Расходы ИП» в 1с в Покупках. Там просто оборудование не доступно
Это не арендным обязательствам, а по аналитике "Проценты по арендным обязательствам". До этого был уже начислено ОНО на 77 и мне кажется при уменьшении арендных платежей должно было уменьшиться на 77, а не начислиться на 09. Мне как раз важно понимать что здесь именно должно быть свернуто ( один договор, один контрагент, одно обязательство). Скорее всего сбой
Спасибо большое. Все было хорошо, если бы у них всегда прибыль была. Но в прошлом году был убыток и по строке 6100 на начало и по строке 6240/6200 Целевые средства получаются отрицательные величины при таком подходе. На начало этого года тоже убыток.
Субсидий не было, тлько уставная деятельность приносящая доход. Почему не сдавали? Некомпетентность. Целевых то не было. Нужно ли заполнять данные за 2023г, если в прошлом году отчет не заполняли? Мне кажется нужно ,но может об этом нужно в пояснительной записке написать? По заполнению отчета собственно тоже не понятно. Как вычитала заполняется только строка 6240 при отсутствии целевых поступлений.
Они испытывают больше для себя ( типа выкупим, если нормально работает), вознаграждения не будет. Значит нормально что не будет НДС в момент передачи на испытания , а все отгрузить когда будет подписан акт о прохождении испытаний? Тогда вопрос - они перевели это оборудование на 45 счет. Если считать что отгрузки нет в момент передачи на испытания, то это и не 45 в его трактовке инструкцией по применению плана счетов. Скорее передача на отв.хранение ( забалансовый счет)?
Пп. б точно о другом. Нам ( фирма А) переуступила фирма Б право аренды. 97-76Б. Арендные платежи поступают от КУМИ. Вы предлагаете остаток по счету 97 включить на дату перехода на 25/2018 включить в ППА? Ошибка по сути является только в том, что сумма на момент перехода не продисконтирована?
Меня интересовала не сумма арендных платежей по договору аренды с федеральным органом. А учет суммы , уплаченной организации , которая переуступила нам право аренды в 2012г за приличную сумму, которая у нас учитывается на 97 счете и списывается на 26 счет.
Вопрос с позиции нового получателя прав аренды. Старый все за это уже получил и даже недавно был ликвидирован, но мне кажется на испрашиваемые проводки это не влияет. Выкуп не планируется. Срок аренды оставшийся более года
1с считает альтернативный метод упрощенным ретроспективным и пересчитывает входные остатки на 31.12.21. А нам предлагается 3 года перебивать данные 1с в балансе и помнить об этом
Звонила на горячую линию , порекомендовали именно этот бланк. Но в сбис его пока нет. Не совсем понятно как его отправлять. В налоговую не пускают. И вообще механизм не ясен: патент взяли на квартал, но у ИП ещё Усн . Распределение взносов будет ясно после окончании квартала, а патент надо заплатить уже до конца квартала. Противоречие однако
Уменьшение стоимости услуг. Документ Корректировка прихода
Спасибо!
Спасибо!
А по взносам конкретно письма нет? Письмо которое привел ИИ хорошее, так как свежее, но оно по прибыли. По НДФЛ ваше письмо приняла к сведению, спасибо
Спасибо
Наталья, если в 2026 году ИП превысит лимит доходов 20 млн, он может выбрать ставку 22% с правом на вычет?
Ну прямо так и указано. Приложение 8 это и есть таблицы. Если бы были земельные участки только на 01 счете, тогда вопросов бы не было. А у них земельные участки только на 03. А инвестиционная недвижимость переоценивается вся.
Спасибо
Спасибо
письмо Минфина от 09.01.2025 № 03-07-11/198 в данном случае неприменимо?
УСН Д-Р
Спасибо!
В общем столбец Пояснения заполнять не будем, излишне для маленьких
Ответ на 2ю часть вопроса наверное- не обязательно исходя из вашего блога)
Спасибо
Тем более что налог не должен быть уплачен. В этом ИИ не прав
Речь немного не об этом. 1с делает в марте сразу заявление на всю сумму патента. Типа на весь год. Насколько это корректно
Спасибо
Дословно:
Верховный суд РФ в постановлении от 28.01.2014 №1 указал, что при рассмотрении споров об отказе в предоставлении отпуска по уходу за ребёнком необходимо проверять, не предоставлен ли такой отпуск другому родителю (например, матери). Это исключает возможность одновременного использования отпуска по уходу за одним ребёнком несколькими членами семьи.
Минтруд в своих разъяснениях также подчёркивает, что родители могут делить отпуск по уходу на части и использовать их по очереди, но не одновременно. Например, сначала в отпуске находится мама, потом — папа, и так далее.
Поэтому вопрос актуален. По вашему мнению, имели ли они законное право в 2023 году : Имели ли право мама и папа находиться одновременно в отпуске по уходу за ребенком до 1.5 лет в 2023 году, при условии что только папа получал пособие?
Да, оформляла. Но СФР пишет, что не предусмотрен одновременный уход за одним и тем же ребенком.
Нет, только вернуть помещение. Но уже начислили ППА и 76/07 . И это значительная часть территории на которой оказывались услуги, это не материально на 1й взгляд, но существенно для организации
Значит сейчас в 2026 мы все показатели будем ставить из отчетности КИК за 2024г. И в ФНС нужно будет отправлять как приложение к уведомлению их отчетность именно только за 2024г?
Спасибо
А на 2 и 3 вопрос, какое у вас мнение?
Теоретически ведь 3 дня тот другой работодатель платит уже с учетом наших данных за 2025 год
У нас 2 сотрудника в этой ситуации получилось. 1 постоянный сотрудник, но гд то работает по совместительству. 2й - у нас совместитель ( сначала был основным, но мне кажется это не важно, прошел почти год). Мы отправляем б/листы с данными сотрудников, а приходит отказ, что б/лист был выплачен другой организацией. А что нам теперь в этой ситуации делать? Ничего?
Резюмирую: в данном случае прибыль и НДФЛ не рассматриваю. Увольнение ранее окончания ДМС на год подразумевает до начисление взносов на платежи по ДМС за этих сотрудников. Но вновь принятые то по ним тоже менее года, почему по ним не начисляются взносы , если у них ДМС априори менее года. Просто писем об этом нет?
А по вновь принятым и включенным в этот же договор сотрудникам также только взносы начисляются, просто сразу же при включении? Но тогда и НДФЛ нужно? А в прибыль по ним взносы включаются по такому же принципу?
По уволенным логика конечно странная, взносы с начала действия договора помесячно пересчитываем, а НДФЛ нет. Но ведь на момент, когда сотрудники работали, ошибки не было, факт переквалифицировации начислений возник именно в момент увольнения, логично все взносы сразу и обложить
Да, давайте подведем итог. Займы российская организация получила от 3х российских учредителей-физлиц ( 52% и 2 по 24%%- аффилированные лица), сумма общая всех займов составляет на начало 25г 62,5млн, на конец года 52,1млн. Сумма доходов по процентам за год 13,3 млн. Все суммы явно менее 1млрд. Единственное, займополучатель - плательщик НДПИ по песку ( в НК написано уплачивает НДПИ в %% от базы, у нас 5,5% от продаж). Ставка = ключевой ставке ЦБ. Рыночная наверное выше. Интервал предельных значений от 10 до 150% ключевой ставки. Вроде как укладываемся. Еще раз вопрос 1) в нашем случае сделка скорее всего контролируемая ( наверное только если за счет НДПИ(() ? 2) ставка 21% по полученным займам в начале года и 16% в конце дает нам возможность не по рыночной оценивать , а по интервалу предельных значений ключевой ставки ( как понимаю, это элемент учетной политики? Даже 16*1,5=24% и ставка 21% умещается в данный коридор
Смущает вот эта консультация. А в 2025 как то иначе?
https://its.1c.ru/db/newsclar/content/481980/hdoc
Буду звонить на горячую линию
Они уже 3 года подают без этого приложения
Но региональный бюджет 1. ОКТМО наверное только разный и фнс одна
ПРи таких проводках согласна. Это я ИИ отвечала)). Было предложено 91-68,68-51. Только уведомлением сейчас не формируется проводка 68/90-68/10. Сейчас документ Корректировка ЕНС
Удержание при таких проводках не происходит)
Где посмотреть что СФР именно нам установил? Будет какой-то реестр или как?
Откуда они будут брать худо бедно поняли, а мы тариф утвержденный где то будем видеть?
В 26 году будет установлен тариф на 26 год. Где его увидеть будет можно. А так все ясно что ничего не ясно)
Лицензиар юрик, налоговый резидент Беларуси, исполнение песен Там же. Но насколько я понимаю место исполнения песен тут не играет роли.
Так и думала, но думаю вдруг что-то с налоговыми агентами не так). Спасибо
То есть нужно было начислить ндс агентский в периоде оплаты аванса в 3 квартале и при доплате в 4 квартале на разницу
А вот начисляя по субсчету 76.07.09 НДС с арендных платежей, может и решается вопрос очистки расходов лизингодателя на приобретение предмет лизинга на НДС? Но ОС (ППА) то при этом формируется на всю стоимость
Часть долгосрочного обязательства, то есть надо делить договор займа на часть которая будет погашена в течение года и на часть которая будет гаситься дольше?
В данном случае не играет роль срок на камеральную проверку? Типа ведь еще нет декларации по усн и камералить нечего?
Здравствуйте. Правомерна ли такая формулировка для данного Соглашения "Получаемое дополнительное вознаграждение не считается частью официальной зарплаты и не включается в расчет среднего заработка для оплаты отпусков, больничных листов и иных социальных гарантий" либо с 1 сентября 2025 года это невозможно?
6%. Какое это имеет значение? Я же не спрашиваю как рассчитывать усн , уменьшая на взносы. Я спрашиваю, если за счет усн к уменьшению ЕНП за месяц получился тоже с минусом, надо ли что-то платить?
ООО на УСН без НДС. Сотрудники - только директор , зарплата маленькая. В 1 квартале были поступления средств=доходы по УСН. Во 2 квартале доходов мало. Взносы и НДФЛ не превышают сумму УСН к уменьшению. В сумме получается отрицательная величина. Можно ли не платить ЕНП в сумме НДФЛ и взносов?
По п.2,4 я согласна . По п.5 и я написала про долю - взносы за себя , относящиеся к УСН ( считаем пропорционально выручке). Про п.2,4 спасибо.
Единственное спишу наверное, хотя хотелось бы и акт сверки с поставщиком нормальный иметь
ИП на 6%. Недвижимость учитывать решила для контроля лимита по ОС для усн . Приход недвижимости через поступления 08-60. Оплату можно конечно и простой проводкой сделать под акт сверки. ОС нельзя сделать приход через документ «Расходы ИП» в 1с в Покупках. Там просто оборудование не доступно
Уже и не актуально как бы
Точнее не свернуто, а вообще на 09 не должно было ничего быть
Это не арендным обязательствам, а по аналитике "Проценты по арендным обязательствам". До этого был уже начислено ОНО на 77 и мне кажется при уменьшении арендных платежей должно было уменьшиться на 77, а не начислиться на 09. Мне как раз важно понимать что здесь именно должно быть свернуто ( один договор, один контрагент, одно обязательство). Скорее всего сбой
А если к моменту обнаружения необходимости пересмотра СПи НМА уже было полностью самортизировано?
Я нашла как заполнить при этом отчет , убыток прошлого года показывается в Расходах прочих с расшифровкой.
Спасибо большое. Все было хорошо, если бы у них всегда прибыль была. Но в прошлом году был убыток и по строке 6100 на начало и по строке 6240/6200 Целевые средства получаются отрицательные величины при таком подходе. На начало этого года тоже убыток.
6100= стр.1350 баланса на начало года, данные о прибыли за 2024 год в строке 6240 и стр. 6400 = стр. 1350 на конец года . Все правильно поняла?
Субсидий не было, тлько уставная деятельность приносящая доход. Почему не сдавали? Некомпетентность. Целевых то не было. Нужно ли заполнять данные за 2023г, если в прошлом году отчет не заполняли? Мне кажется нужно ,но может об этом нужно в пояснительной записке написать? По заполнению отчета собственно тоже не понятно. Как вычитала заполняется только строка 6240 при отсутствии целевых поступлений.
Они испытывают больше для себя ( типа выкупим, если нормально работает), вознаграждения не будет. Значит нормально что не будет НДС в момент передачи на испытания , а все отгрузить когда будет подписан акт о прохождении испытаний? Тогда вопрос - они перевели это оборудование на 45 счет. Если считать что отгрузки нет в момент передачи на испытания, то это и не 45 в его трактовке инструкцией по применению плана счетов. Скорее передача на отв.хранение ( забалансовый счет)?
76Б давным давно закрыт. Тогда 08-97?
Пп. б точно о другом. Нам ( фирма А) переуступила фирма Б право аренды. 97-76Б. Арендные платежи поступают от КУМИ. Вы предлагаете остаток по счету 97 включить на дату перехода на 25/2018 включить в ППА? Ошибка по сути является только в том, что сумма на момент перехода не продисконтирована?
Меня интересовала не сумма арендных платежей по договору аренды с федеральным органом. А учет суммы , уплаченной организации , которая переуступила нам право аренды в 2012г за приличную сумму, которая у нас учитывается на 97 счете и списывается на 26 счет.
Вопрос с позиции нового получателя прав аренды. Старый все за это уже получил и даже недавно был ликвидирован, но мне кажется на испрашиваемые проводки это не влияет. Выкуп не планируется. Срок аренды оставшийся более года
Добрый вечер. Я видела эту формулировку: значит те, кто на осно - из декларации по налогу на прибыль, есхн - из декларации по есхн, усн именно доходы?
Аркаша Твой Зам Или просто ТвойЗам
В 1С нашла обоснование их позиции. Тоже ссылаются на п.49. Но не понимаю как сюда вставить ссылку
1с считает альтернативный метод упрощенным ретроспективным и пересчитывает входные остатки на 31.12.21. А нам предлагается 3 года перебивать данные 1с в балансе и помнить об этом
И они не единственные в своём роде. Причём банки тоже начали советовать с кем работать, с кем нет. Как будто сейчас клиенты на дороге валяются
Звонила на горячую линию , порекомендовали именно этот бланк. Но в сбис его пока нет. Не совсем понятно как его отправлять. В налоговую не пускают. И вообще механизм не ясен: патент взяли на квартал, но у ИП ещё Усн . Распределение взносов будет ясно после окончании квартала, а патент надо заплатить уже до конца квартала. Противоречие однако