Предприятие не действующее, денег нет. Вариант оплаты НДФЛ по 3-НДФЛ от физического лица по итогам передачи имущества возможен? Не отражая НДФЛ в ООО? Все таки ликвидация, учредитель единственный.
Тут мне не понятно, я не бухгалтер. НДФЛ будет исчислен дважды? При передаче имущества (ООО агентом) и физическим лицом (да, он резидент), получившим имущество при ликвидации?
И момент передачи - регистрация имущества на физлицо?
Доброе утро, Надежда! Смущает не нужно ли вместо АУСН Д-Р (которой понимаю, что в кассах нет) поставить УСН Д-Р. Или для налоговой все равно, что в чеках? Заявили АУСН Д-Р, посчитали из офд доход из банков расход, и все счастливы?
Добрый день, Оксана! Все таки, есть необходимость подать уточненный РСВ? Налог не занижен, это техническая ошибка. А последствия уточненки - сами знаете, лишние деньги, на которые нужно пополнить ЕНС. Плюс продление самой камеральной проверки, что психологически некомфортно...
1.При продаже в этом году подаренных помещений НДФЛ не должен уплачиваться, если сумма не превышает суммы договора дарения. Условно: Нам подарили в 2024г с оценочной стоимостью 4 миллиона, НДФЛ 520т оплатили. Продаем за 4 миллиона в 2025г, применяем вычет в размере суммы подаренного имущества - НДФЛ к уплате нет. Верно?
2.И если продаем в этом году, условно то же помещение за 8 миллионов, то в 2026 году платим (8 мил-4 мил)=4 мил. НДФЛ 2,4 мил*13%+1,6 мил*15%. Да?
Добрый день, Надежда! Цитата: "Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 2 по Донецкой Народной Республике (наименование налогового органа) сообщает об утрате ранее подтвержденного права на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость, предусмотренного статьей 145 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс), в связи истечением двенадцати последовательных календарных месяцев срока освобождения."
Предприятие нулевое, движений никаких, Подавали на освобождение до конца декабря 2024г. Видимо ФНС любезно сообщает, что если вам нужно, подайте на освобождение на 2025 год, иначе сдавайте декларацию
Спасибо, Сергей! Про отражение переоценки разложили по полочкам. А по таким же полочкам поможете с имущественным налогом? В цифрах: остаточная стоимость 100т р. Из этой стоимости оплачивали авансы по имущ. налогу за три квартала этого года. В ноябре провели переоценку, в результате остаточная стоимость равна рыночной 3 млн. Что с налогом? пересчитываем среднегодовую стоимость (11*100+2*3000)/13, верно? Авансовые платежи не корректируются, исходя из моих данных?
Спасибо, Надежда! Продолжаем исчислять налог исходя из остаточной?
И еще, сейчас ООО на ОСНО, деятельности нет. После продажи планируем ООО ликвидировать. Сильно некрасиво будет перейти в новом году на УСН и продать эти основные? Ставка УСН у нас пока 1%, а по прибыли все таки 20%. Или это слишком рискованно?
Здравствуйте, Надежда! Действительно выплат не будет. ЕФС-1 подраздел 1.1 с увольнением ликвидатора видимо надо сдать когда ликвидационный баланс подадим, а сроки для подраздела 1.2?
Спасибо за развернутый ответ! Если я все верно поняла, с физическим лицом - оплачиваем НДФЛ с его 2 т уставного, а с юридическим, т.к. более 50% доля и давность этой доли с 2015г, ещё при ДНР, ничего не платим, даже при проведении оценки. Имущество принадлежит участнику на праве собственности ещё со времён Украины. Подтвердите мои мысли, пожалуйста.
Спасибо за реакцию. В том-то и дело, что задумалась после лекции. Про 1С Касса и узнала оттуда. Теперь не хватает деталей. Особенно в разрезе выписывания Торг-12 в 1С Касса. Хочется упростить себе жизнь...
Спасибо за внимание, Надежда! Правильно ли я понимаю:
1. ООО1 отражает в балансе свой уставный фонд (10 т р) и долг учредителя, и стоимость основных (имущество), по праву собственности. Только что в пассив ставить?
2. ООО2 отражает в балансе это имущество как часть своего уставного капитала и долг за учредителем?
3. При дальнейшей ликвидации ООО2, что будет происходить с имуществом в балансах этих ООО?
Здравствуйте, Надежда! Право собственности было изначально на ООО1. В кадастр на ООО1 внесли без проблем. Но эта же собственность внесена в уставный фонд ООО2. ООО1 является учредителем ООО2. Собственно, ООО2 было организовано, чтобы не потерять имущество в наших военных временах, как дополнительная гарантия. Были попытки "отжать". Теперь надо этот клубок распутать, в том числе и в отчетности.
Спасибо
Предприятие не действующее, денег нет. Вариант оплаты НДФЛ по 3-НДФЛ от физического лица по итогам передачи имущества возможен? Не отражая НДФЛ в ООО? Все таки ликвидация, учредитель единственный.
Тут мне не понятно, я не бухгалтер. НДФЛ будет исчислен дважды? При передаче имущества (ООО агентом) и физическим лицом (да, он резидент), получившим имущество при ликвидации?
И момент передачи - регистрация имущества на физлицо?
Да, Надежда, у общества есть недвижимость.
Хотим передать единственному учредителю, а он, как физ лицо отчитается по 3-НДФЛ на сумму свыше уставного капитала.
Вроде читали, что такая передача не является продажей, т.к. ликвидируемся. И телодвижений по недвижимости еще не начинали.
При чем тут НДС (ООО на УСН)? Что они хотят? Предупреждают? Что ответить? Пришло, как вызов налогоплательщика, причем мы в ДНР, требование из Ростова.
Доброе утро, Надежда! Смущает не нужно ли вместо АУСН Д-Р (которой понимаю, что в кассах нет) поставить УСН Д-Р. Или для налоговой все равно, что в чеках? Заявили АУСН Д-Р, посчитали из офд доход из банков расход, и все счастливы?
Спасибо!
Добрый день, Оксана! Все таки, есть необходимость подать уточненный РСВ? Налог не занижен, это техническая ошибка. А последствия уточненки - сами знаете, лишние деньги, на которые нужно пополнить ЕНС. Плюс продление самой камеральной проверки, что психологически некомфортно...
Спасибо, Надежда! ,
как в фильме : "Ты видишь суслика? И я не вижу. А он есть!")))
Еще раз спасибо
Добрый день, Надежда ! Спасибо за ответ. Где это прописано? Можно какое-то письмо или пункт кодекса про это? Все, что читаю слишком расплывчато
Спасибо!
Спасибо
Спасибо! Добавлю - речь о нежилом помещении.
Поправьте меня, если ошибаюсь.
1.При продаже в этом году подаренных помещений НДФЛ не должен уплачиваться, если сумма не превышает суммы договора дарения. Условно: Нам подарили в 2024г с оценочной стоимостью 4 миллиона, НДФЛ 520т оплатили. Продаем за 4 миллиона в 2025г, применяем вычет в размере суммы подаренного имущества - НДФЛ к уплате нет. Верно?
2.И если продаем в этом году, условно то же помещение за 8 миллионов, то в 2026 году платим (8 мил-4 мил)=4 мил. НДФЛ 2,4 мил*13%+1,6 мил*15%. Да?
Вопрос решен. Спасибо
Спасибо, Надежда!
Добрый день, Надежда! Цитата: "Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 2 по Донецкой Народной Республике (наименование налогового органа) сообщает об утрате ранее подтвержденного права на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость, предусмотренного статьей 145 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс), в связи истечением двенадцати последовательных календарных месяцев срока освобождения."
Предприятие нулевое, движений никаких, Подавали на освобождение до конца декабря 2024г. Видимо ФНС любезно сообщает, что если вам нужно, подайте на освобождение на 2025 год, иначе сдавайте декларацию
Спасибо
Спасибо, Сергей! Про отражение переоценки разложили по полочкам. А по таким же полочкам поможете с имущественным налогом? В цифрах: остаточная стоимость 100т р. Из этой стоимости оплачивали авансы по имущ. налогу за три квартала этого года. В ноябре провели переоценку, в результате остаточная стоимость равна рыночной 3 млн. Что с налогом? пересчитываем среднегодовую стоимость (11*100+2*3000)/13, верно? Авансовые платежи не корректируются, исходя из моих данных?
Спасибо, Надежда! Как всегда: по полочкам!
Спасибо, Надежда! Поэкспериментируем))
Спасибо, Надежда! Продолжаем исчислять налог исходя из остаточной?
И еще, сейчас ООО на ОСНО, деятельности нет. После продажи планируем ООО ликвидировать. Сильно некрасиво будет перейти в новом году на УСН и продать эти основные? Ставка УСН у нас пока 1%, а по прибыли все таки 20%. Или это слишком рискованно?
Спасибо!
Спасибо!
Здравствуйте, Надежда! Действительно выплат не будет. ЕФС-1 подраздел 1.1 с увольнением ликвидатора видимо надо сдать когда ликвидационный баланс подадим, а сроки для подраздела 1.2?
Спасибо за развернутый ответ! Если я все верно поняла, с физическим лицом - оплачиваем НДФЛ с его 2 т уставного, а с юридическим, т.к. более 50% доля и давность этой доли с 2015г, ещё при ДНР, ничего не платим, даже при проведении оценки. Имущество принадлежит участнику на праве собственности ещё со времён Украины. Подтвердите мои мысли, пожалуйста.
Здравствуйте! Не понятен ответ от эксперта Татьяны Пашинник - "ошибка".
Спасибо за реакцию. В том-то и дело, что задумалась после лекции. Про 1С Касса и узнала оттуда. Теперь не хватает деталей. Особенно в разрезе выписывания Торг-12 в 1С Касса. Хочется упростить себе жизнь...
Спасибо за внимание, Надежда! Правильно ли я понимаю:
1. ООО1 отражает в балансе свой уставный фонд (10 т р) и долг учредителя, и стоимость основных (имущество), по праву собственности. Только что в пассив ставить?
2. ООО2 отражает в балансе это имущество как часть своего уставного капитала и долг за учредителем?
3. При дальнейшей ликвидации ООО2, что будет происходить с имуществом в балансах этих ООО?
Здравствуйте, Надежда! Право собственности было изначально на ООО1. В кадастр на ООО1 внесли без проблем. Но эта же собственность внесена в уставный фонд ООО2. ООО1 является учредителем ООО2. Собственно, ООО2 было организовано, чтобы не потерять имущество в наших военных временах, как дополнительная гарантия. Были попытки "отжать". Теперь надо этот клубок распутать, в том числе и в отчетности.