Новые меры по усилению контроля за транзакциями

С 1 июня 2026 года в российской финансовой системе действительно вводятся новые меры по усилению контроля за транзакциями и налоговому надзору. Эти изменения направлены на борьбу с мошенничеством, отмыванием денег, теневой экономикой и неучтёнными доходами.

Усиление контроля за транзакциями

Расширение критериев подозрительных операций. Банки будут более тщательно проверять переводы «карта на карту», обращая внимание на:

необычно крупные суммы;
частые переводы на множество разных получателей;
нестандартные маршруты денег (цепочки переводов);
быстрое снятие наличных после поступления средств;
регулярные поступления от незнакомых лиц.

Такие паттерны могут указывать на нелегальный обнал, серую зарплату, теневой бизнес или мошеннические схемы.

Новые требования к реквизитам и назначению платежа. С 1 июня большее значение приобретает корректное указание назначения платежа и внимательность к реквизитам получателя. Если перевод выглядит неоднозначно, банк может запросить пояснения. При значительной сумме и нетипичности операции для клиента банк вправе приостановить перевод до выяснения обстоятельств. Пустое или неинформативное поле «назначение платежа» может повысить риск того, что перевод будет признан более рискованным.

Контроль за внесением наличных на вклады. С 1 июня вводится более строгий контроль за операциями по внесению крупных сумм наличных на банковские вклады, а также за источниками происхождения средств граждан, чьи официальные доходы не соответствуют размеру депозита. Под контроль попадут вкладчики, вносящие на депозиты наличные суммы от 1 миллиона рублей. Особенно тщательно будут изучаться случаи, когда средства вносятся через кассу или банкомат одной суммой, а не переводятся безналичным путём из другого банка. В таких ситуациях банк практически гарантированно запросит подтверждение легальности происхождения денег.

Проверка новых клиентов и владельцев зарубежных счетов. Новые клиенты банков столкнутся с более строгими проверками. При открытии вклада в финансовой организации, где у гражданина отсутствует прозрачная многолетняя история (например, зарплатный проект или кредитная история), требования к подтверждению легальности средств будут значительно выше, чем для постоянных клиентов с устоявшейся репутацией. Также ужесточается контроль за владельцами зарубежных счетов и карт. Банки, используя автоматический обмен данными с ФНС, будут жёстко отслеживать крупные переводы из-за рубежа, которые затем направляются на внутренние рублёвые вклады.

Налоговый контроль над доходами физических лиц

Изменения с 1 июля 2026 года: ИНН в переводах через СБП. С 1 июля банки обязаны включать ИНН клиента в каждый перевод через Систему быстрых платежей (СБП). Это сделано для борьбы с дропперством — схемами транзита денежных средств через карты физических лиц за комиссионное вознаграждение. Привязка ИНН позволяет мгновенно идентифицировать конечного владельца счёта и восстановить цепочку операций.

Планируемые изменения с 2027 года. В марте 2026 года правительство внесло в Госдуму законопроект о расширении информационного обмена между Банком России и ФНС. Если закон будет принят, с 2027 года ФНС сможет получать от ЦБ данные о физлицах, операции по счетам которых обладают признаками ведения предпринимательской деятельности либо получения доходов от иных физических лиц.

Под контроль попадут системные и ритмичные поступления, превышающие 2,4 миллиона рублей в год. Эта сумма соответствует максимальному доходу для самозанятого и предельному размеру дохода физлица при применении «нижней» ставки НДФЛ в 13%. Переводы от близких родственников и разовые личные переводы под такой контроль не подпадают.

Если ФНС докажет скрытый доход, физическому лицу грозит доначисление НДФЛ по прогрессивной шкале (от 13% до 22% в зависимости от суммы), а также возможен вменённый НДС по базовой ставке 22%. Кроме того, могут быть начислены пени и штрафы от 20% до 40%.

Дополнительные меры

Идентификация при открытии счёта. С 2026 года при открытии счёта в банке потребуется обязательный ИНН. Для упрощённой идентификации также добавятся СНИЛС, номер полиса ОМС и водительского удостоверения.
Контроль за бизнесом и ИП. ЦБ рекомендовал банкам обращать внимание на компании-нерезиденты, которые вносят на счета наличные на сумму от 30 миллионов рублей за месяц. Под контроль попадут и российские компании или ИП, если объём внесённых наличных превышает 30 миллионов рублей и заметно отличается от обычных оборотов за предыдущие месяцы.