Разбираемся, как определить налоговую базу, рассчитать НДС и оформить счет-фактуру по длящимся услугам.
Смотрите мини-курс, узнаете за пару минут:
Как рассчитывается НДС при оказании длящихся услуг.
На какую дату определяется налоговая база по НДС.
Как оформляется счет-фактура по длящимся услугам.
НДС при оказании длящихся услуг рассчитывают по общему правилу, которое установлено в п. 1 ст. 167 НК. Примером подобных услуг является аренда.
Дата публикации: 07.05.2025, 12:35
Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Возможно ли пересмотреть стоимость госконтракта, который заключён в 2025 году со ставкой НДС 20% , а срок исполнения в 2026?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ИП с 01.01.25 стало плательщиком НДС 5%. Может ли ИП с 01.01.2026 года сменить ставку на 22%?
Добрый день! ИП переходит в 2026 году с патента на ОСН. У нее на 1 января 2026 года остается товар примерно на 2,5 млн рублей. Подскажите, пожалуйста, можно ли в 2026 году, взять от Поставщиков УПД за 2025 год для вычета НДС (входной)?!
Здравствуйте! ИП построил здание в 2024 г., сдавал в аренду, но в 2025 году продал это здание. В 2025 году ИП являлся плательщиком НДС 5%, правильно, что он заплатил с продажи здания 5% НДС?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, если ввозили товар из Китая и был оплачен НДС по таможенной декларации. Есть остатки нереализованного товара на складе. При переходе с ОСНО на УСН мы должны восстановить НДС к уплате? Ведь мы же его уже уплачивали. Спасибо.
Добрый день. Наша организация заключила договора на оказание услуг (работ) покупателю. Согласно договору мы оказываем работы, но при этом заказчик за нас оплачивает товар для выполнения работ. Оплаты за услуги заказчик в наш адрес пока не производил. Документы за товар мы получили, они выписаны на нашу организацию.
Работы будут закончены в январе 2026 г. и мы отпишем УПД заказчику.
Вопрос: нужно ли нам выставлять авансовые с/ф заказчику в таком случае, ведь он оплачивал за товар?
Добрый день. Можно ли автоматически установить НДС в карточке товара в программах 1с 8.3, в УНФ?
Добрый день! В 2025 году превысили порог 20 млн. рб. Подскажите, пожалуйста, можно ли с 2026 года применять и УСН "Доходы минус расходы" и применять начисление НДС в размере 22 % и использовать вычет входящего НДС. А также, разъясните какие документы нужно подать в налоговую о том, что мы будем применять НДС 22%.
ИП по незнанию в 1-м квартале неправильно выбрал ставку НДС 5% и сдал декларацию по НДС. Отгрузки совершались только розничным лицам, которую декларацию по НДС не сдают. Можно ли сейчас переделать УПД и сдать уточненку по НДС по ставке 20%?
Добрый день. Помогите разобраться пожалуйста. Организация в 2024 не была плательщиком НДС, в этот период поступил обеспечительный платеж по договору аренды без НДС. В 2025 г. организация стала плательщиком НДС и обеспечительный платеж 2024 года зачли на на новый договор 2025г. Вопрос: нужно с этого обеспечительного платежа начислить НДС в 2025г , как с аванса?
Добрый день. Компания А на упрощенной системе налогообложения получила аванс от покупателя. После слияния с Компанией Б ( ОСНО) осталась только компания Б. Работы надо закрыть, подскажите пожалуйста, компания Б выставляет документы с НДС? Зачета аванса не происходит и НДС платится со всей суммы?
Если ИП был в 2025 году на УСН Доходы+патент и переходит на УСН Доходы + НДС 22% в 2026 году. Может ли ИП взять на вычет НДС приобретенный в 2023,2024,2025 годах?
Начать дискуссию