Как в 1С заполнить 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 года: пошаговая инструкция

Как в 1С заполнить 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 года: пошаговая инструкция

Рассказываем, как заполнить в 1С 6-НДФЛ за 9 месяцев по правилам 2024 года, на что обратить внимание.

Общий порядок сдачи 6-НДФЛ в 2024 году

В 2024 году налоговые агенты обязаны использовать бланк расчета 6-НДФЛ, утвержденный приказом ФНС от 09.01.2024 № ЕД-7-11/1@.

Перечислять НДФЛ в бюджет нужно дважды в месяц:

  • до 28 числа текущего месяца: за доходы, выплаченные с 1 по 22 число;

  • до 5 числа следующего месяца: за доходы, выплаченные с 23 по 31 число.

Поэтому при заполнении расчета доходы работников нужно группировать по срокам перечисления.

При этом важно разделять работников разных обособленных подразделений, потому что налоговые агенты обязаны отчитываться по НДФЛ в инспекцию по месту нахождения обособленного подразделения.

То есть организация, у которой помимо головного офиса есть три филиала, будет формировать четыре расчета 6-НДФЛ и направлять их в ИФНС, соответствующие адресам центрального офиса и филиалов.

Другой нюанс — прогрессивная шкала НДФЛ. Как только доходы кого-либо из сотрудников превысят 5 млн рублей, к ним нужно применять ставку 15%, а при формировании 6-НДФЛ добавить дополнительный лист в раздел 2.

6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 года в 1С: пошаговая инструкция

Шаг 1 — создаем новый расчет на актуальном бланке

Прежде, чем приступить к формированию 6-НДФЛ в 1С, убедитесь, что ваша учетная база обновлена, а бланк расчета — актуальный. Версия формы 6-НДФЛ отображается в момент создания отчета: 

Бухгалтер может вручную создать отчет на каждое обособленное подразделение, а может — сразу на несколько или на все. Это удобно, когда у компании большая филиальная сеть. Для этого нужно поставить галочку «Создавать для нескольких налоговых органов» в момент со

Дата публикации: 25.10.2024, 20:41

Вы видите 30% этого разбора

Подпишитесь, чтобы получить полный доступ ко всем разборамзаконов, а также к другим сервисам на Клерк.ру

Подписка «Клерк.Плюс»

Самое нужное для бухгалтера

  • На 1 месяц

    499 ₽
    Списывается ежемесячно

  • На 12 месяцев

    4 999 ₽5 988 ₽
    со скидкой -17%
    Единоразовый платеж

Включает:

  • Доступ к базе разборов (более 600 экспертных статей с приложениями, новый разбор каждый день)

Подписка «Клерк.Премиум»

  • консультации с экспертами
  • ИИ-помощника и чат
Смотреть тарифы

Начать дискуссию

Другие материалы по этой теме

Смотреть все

Консультации по этой теме

12

Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам

штраф 6-ндфл

Здравствуйте!

Пришел акт нал. проверки по ООО. Штраф за несвоевременную отправку 6-ндфл. Налоги, уведомления были отправлены своевременно.

Отчетность по недосмотру бухгалтера отправлена не по всем подразделениям.

Поможет ли снизить штраф ходатайство? Чем аргументировать? суммы небольшие. Неск. лет назад было уже аналогичное нарушение. Как избежать в будущем таких ошибок. Отчетность сдается через сбис. Отчеты выглядят вложенными и не сразу видно, которые ушли...

Заполнение 6 НДФЛ за полугодие 2025 г.

Доброго вечера!

Вопрос о заполнении стр. 020 р 1 и стр. 160 р.2 в декларации 6 НДФЛ.

Раньше эти строки заполнялись нарастающим итогом с 01.01.

Теперь при проверке в 1 с выдает ошибку - неверная сумма налога, т.е. я в этих строках должна указать только суммы налога за 3 м-ца( апрель, май июнь) - хотя в бланке четко написано - ... с начала налогового периода.

Думала - что глюк программы.Отправила расчет в ИФНС.

Но пришло требование из налоговой на эту же тему - указана неверная сумма налога.

Информации об этом не нашла нигде.

Помогите разобраться.

Спасибо!

Расчеты 6-НДФЛ

Добрый день. Прошу помочь разобраться в 6-НДФЛ. Прошлый бухгалтер подавала отчет, а я не могу понять почему она так подала. Пришло требование, не знаю что и как отвечать.

image.png
image.png
Периодически не выплачивается ЗП двум сотрудникам. просто в ном месяце выплачивается два или три ЗП.
Периодически не выплачивается ЗП двум сотрудникам. просто в ном месяце выплачивается два или три ЗП.

image.png

Вот с такими цифрами она сдала отчеты по 6-НДФЛ

Само требование:

image.png

Я думаю что и за 9 месяцев придет



Патент закрытие и 6-НДФЛ

Добрый день. ИП работал по патенту в другом регионе и по УСН по месту регистрации. 6-НДФЛ по наемным работникам за полугодие 2025 сдавал по месту регистрации и по месту патента. Но по месту патента отчет не приняли, т.к из-за технического сбоя ИП не смогли поставить там на учет. В октябре патент закончился. Куда и как правильно сдать 6-НДФЛ за 9 мес 25? По месту регистрации сдать два отчета с разными ОКМО и какой ставить код по месту нахождения в этих двух отчетах? И что делать с непринятым отчетом за полугодие по месту патента?

6-НДФЛ за 9 мес.25

Добрый день. В сентябре сотруднику были выплачены отпускные.

30 сентября была начислена з/п (остаток) и удержание займа с начислением процентов по мат. выгоде. К выплате сотрудник ничего не получил (поскольку в отпускных была большая сумма и к выплате было "0"). Больше выплат в сентябре не было, удержать НДФЛ было не с чего. НДФЛ исчислено с з/п (15%) в сумме 5822, мат выгода составила(35%) 5162.

Данные суммы налога не были удержаны с выплаты, поскольку выплат в адрес сотрудника в сентябре не было (будут удержаны в октябре). В отчете, рассчитанный выше налог, попадает в строку 170, сумма не удержанная налоговым агентом. Читала, что это неверно. Тогда куда поставить данные суммы, ведь налог начислен, но не удержан, поскольку ближайшая выплата будет с авансом в октябре?

Отчетность 6 НДФЛ при смене юридического адреса и закрытию обособленного подразделения

Добрый день.

1 ) Смена юридического адреса произошла 16.06.2025. По новому юр. адресу в июне не было выплат . 6 НДФЛ за 2 кв сдали только по старому адресу. Вопрос Нужно было по новому адресу за 2 квартал ( июнь) сдавать пустую 6 НДФЛ или можно начинать сдавать 2 штуки 6 НДФЛ начиная с 3 квартала 2025 г когда ?

2) Закрыли обособленное подразделение тоже в июне 2025. Отчитались 6 НДФЛ по закрытому ОП за 2 квартал . Программа в июле доначислила по больничному на уже закрытое обособленное подразделение. Вопрос . мы же можем по закрытому обособленному подразделению еще отправить отчет но уже за 3 квартал , хотя оно официально было закрыто во 2 кв ?

Смотреть все консультации
ГлавнаяБух.Совет