Добрый день. Спасибо за ответ. И скажите как происходит уменьшение налога на сумму торгового сбора? ИП должен подавать сведения(уведомление) в налоговую или налоговая уменьшает сумму сама?
Большое спасибо за развернутый ответ! Поправьте меня если ошибаюсь: Ставка 15% применяется, так как совокупная налоговая база по майнингу и продаже криптовалюты превышает 2 400 000 руб. То есть мы сначала получили (намайнили) криптовалюту стоимостью 3 000 000 руб., где налоговая база с учетом понесенных расходов на ее получение составила 1 700 000 руб. А потом решили продать криптовалюту с учетом рыночной котировки стоимостью 3 200 000 руб. применяя вычет на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при получении этой криптовалюты, что составило 1 500 000 руб. Таким образом совокупная налоговая база от майнинга и продажи криптовалюты составила 3 200 000 руб. расчет налога делаю по следующей формуле: 312 000 руб. + (3 200 000 руб. - 2 400 000 руб.) * 15% = 432 000 руб.
Но вот доказать оплату оборудования криптовалютой вряд ли получится. Просто не будет первичных документов на оплату.
Нужно ли иметь документы подтверждающие факт оплаты ОС чтобы принимать амортизацию в расходы по данным ОС? По майнинговому оборудованию у нас есть : ГТД, ДКП+Акт ПП, Паспорт изделия
В подпункте 1, пункта 1.1 ст 148 НК РФ Говорится про работы и услуги (в том числе аренда) связанные с недвижимым имуществом. В подпункте 2, пункта 1.1 ст 148 НК РФ говорится про про работы и услуги связанные с движимым имуществом, но нет упоминания про аренду.
В нашем случае контейнеры это движимое имущество находящееся за пределами РФ. Под какой из пунктов попадает наш случай.
Можно ли уточнить:Налогоплательщик ООО на УСН переходит на АУСН с 1 февраля 2026г.Когда он должен сдать декларацию по УСН за 2026 г. в этом случае (за январь)?.Т.к. есть п.2 ст.346.23 НК- Налогоплательщик представляет налоговую декларацию не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, представленному им в налоговый орган в соответствии с пунктом 8 статьи 346.13 настоящего Кодекса, прекращена предпринимательская деятельность, в отношении которой этим налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения.
Добрый день Помогите пожалуйста разобраться или хотя бы понять логику закона. В настоящий момент есть Р А С П О Р Я Ж Е Н И Е от 30 декабря 2025 г. № 4176-р в котором перечисленные основные группы практически по всем кодам ОКВЭД. В тоже время есть закон Курганской области по применению "резидентами" региона пониженных ставок по УСН. Вопрос какой логики нужно в настоящий момент придерживаться и как правильно трактовать закон? Какие компании имеют право на применение льготной ставки? Какие требования нужно выполнять и на что можно ссылаться при их выполнении?
Спасибо за подробный ответ. Подскажите допускается ли применение проф вычета если в рамках одного ИП на ОСНО совмещаются разные виды деятельности? А именно майнинг и проектирование. По майнингу расходы есть, а по проектированию нет.
Добрый день Подскажите пожалуйста есть ли какой то официальный сайт с информацией о средних заплатах по регионам и отраслям на который можно ориентироваться для определения "средней" зп.
Добрый день Завод изготовитель планирует выкупить товар у поставщика. Как я понимаю в этом случае они теряют ранее оплаченные таможенные сборы, пошлины и НДС. Вариант с реэкспортом не обсуждался.
Подскажите, через какое время после превышения лимита в 60млн можно вернуться обратно на УСН без уплаты НДС? Нужно ли для этого подавать какие то уведомления?
Уточните пожалуйста следующий момент, Если акт выполненных работ был выставлен нами во 2 квартале 2025 , а оплата по нему придет в ноябре ( когда мы уже превысили лимит 60 млн) , нужно ли начислять ндс с поступившей оплаты.
С заказчиком у нас договор на проведение рекламной компании в т.ч. проведение розыгрыша. Заказчик оплачивает данную услугу , мы выставляем акт и счет-фактуру. В процессе выполнения услуги у нас возникают расходы , непосредственно связанные с выполнением заказа , в т.ч. расходы на закупку призов. Мы их закупаем сами и на учет ставим у себя, далее передаем победителям.
Заказчик оплачивает эти услуги полностью, мы выставляем им акт выполненных работ. В стоимость выполненных работ входят все расходы на проведение розыгрыша.
Уточнение по п.2 Расходы на закупку призов не являются нашими рекламными расходами, т.к. розыгрыш призов проводится в рамках рекламной компании для заказчика. Можем мы ли мы стоимость призов включить в расходы в НУ?
Не возникнет ли у налоговой вопроса почему часть реализаций была включена в декларацию по НДС, а часть не включена? Существует ли на этот счет какое то разумное обоснование?
Добрый день! в июне 2024 года была выставлена реализация-акт на услуги нашему заказчику на сумму 256000 р. и оплачена им на наш расчетный счет. Сейчас выяснилось что сумма должна была быть на 6000 р меньше, т.е. в акте нужно было выставить 250000 р. Сейчас заказчик требует вернуть эти деньги на расчетный счет и переделать документы, но у нас уже закрыт 2024 год (подсчитан налог по УСН и сдана отчетность).
Как действовать сейчас, если у нас с 2025 года ОСНО?
1. нужно оформить им сегодняшним числом универсальный корректировочный документ?
2. что в плане НДС? или так как это корректировка реализации прошлого года, то ндс там не будет в этом документе не будет?
1.выплаты по гпх облагаются взносами с 2023 года, в 2022 году они не облагались поэтому этот год нельзя брать. У него больничный открыт в 2025 году, значит расчетные годы это 2023 и 2024г. Уточните пожалуйста этот момент
2. в 2023 году нет данных по выплатам, нужно запросить у работника копии договоров гпх (если они были в 2023г.), сведения о стаже (трудовая или выписка из нее), а в каком документе я увижу сумму перечисленных за него взносов в 2023г?
3 если из сфр пришел запрос по больничному к нам значит мы его должны оплатить а не другой заказчик?
Подскажите еще пожалуйста: с 01.01.2025 года IT компании по последним изменениям в 416-ФЗ от 29.11.24 г должны платить страховые взносы 7,6% без учета предельной базы по взносам? или эти поправки касаются каких то отдельных категорий?
1. в договорах займа проценты указаны верно (=2/3 ставки ЦБ на дату заключения договора), поэтому ндфл с мат выгоды считать в этом случае не нужно?
2. сами процентные займы учтены на сч.58.03, а вот проценты по ним счет 73?
3. в связи с новым законом, на который вы ссылаетесь, получается что нам так и начислять проценты по установленной в договоре ставке 10,67% не беря во внимание что ставка рефинансирования выросла до 18% и 2/3 от нее равно 12%, а у нас по договорам 10,67%?
Единственное, с чем вы можете бороться, так это с нелегальной сдачей квартир - можно жаловаться в прокуратуру и в полицию, в ФНС и ФМС, если там нет официальной регистрации иностранцев. Но это достаточно скользкий путь, т.к. для вас также могут наступить неблагоприятные последствия.
Добрый день! Спасибо за оперативный ответ.
1. Уточните пожалуйста, должны ли иностранцы проживающие в арендуемых жилых помещениях быть в них же зарегистрированы?
2. О каких неблагоприятных последствиях идет речь?
Здравствуйте, спасибо за развернутый ответ. Правильно ли я понимаю из Вашего ответа, что если в процессе холодного обзвона работает человек без использования специального программного обеспечения, а не робот то такой вид активной рекламы нарушением не является?
В нашем случае у общества нет недвижимости. И признаки банкротного состояния тоже отсутствуют.
Вопрос: Как правильно сообщить вышедшему участнику о том, что действительная стоимость доли отрицательная?
Возможна ли выплата заявленной оценкой бизнеса суммы с расчетного счета ооо вышедшему участнику, если да то по каким основаниям и какая будет налоговая нагрузка у этой выплаты?
Автомобиль покупается для собственных нужд. Правильно ли я помают что НДФЛ продавец платит сам а организация которая покупает не является налоговым агентом. Нужно ли это прописать в договоре?
Да, генеральный директор получит подотчет денежные ср-ва для покупки автомобиля. Могли бы вы прислать ссылку на закон или разъяснение что расписка или акт могут быть подтверждением вместо чека ккт?
Т.е наша компания должна удержать и перечислить за него ндфл вне зависимости от того является он физическим лицом или ИП? или физическое лицо может делать это самостоятельно, например если это предусмотрено договором займа?
Добрый день. Спасибо за ответ. И скажите как происходит уменьшение налога на сумму торгового сбора? ИП должен подавать сведения(уведомление) в налоговую или налоговая уменьшает сумму сама?
.
Спасибо за Ваши ответы, теперь все стало понятно!
Большое спасибо за развернутый ответ!
Поправьте меня если ошибаюсь:
Ставка 15% применяется, так как совокупная налоговая база по майнингу и продаже криптовалюты превышает 2 400 000 руб. То есть мы сначала получили (намайнили) криптовалюту стоимостью 3 000 000 руб., где налоговая база с учетом понесенных расходов на ее получение составила 1 700 000 руб. А потом решили продать криптовалюту с учетом рыночной котировки стоимостью 3 200 000 руб. применяя вычет на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при получении этой криптовалюты, что составило 1 500 000 руб.
Таким образом совокупная налоговая база от майнинга и продажи криптовалюты составила 3 200 000 руб.
расчет налога делаю по следующей формуле:
312 000 руб. + (3 200 000 руб. - 2 400 000 руб.) * 15% = 432 000 руб.
Нужно ли иметь документы подтверждающие факт оплаты ОС чтобы принимать амортизацию в расходы по данным ОС?
По майнинговому оборудованию у нас есть :
ГТД, ДКП+Акт ПП, Паспорт изделия
Поясните пожалуйста следующие вопросы:
В подпункте 1, пункта 1.1 ст 148 НК РФ Говорится про работы и услуги (в том числе аренда) связанные с недвижимым имуществом.
В подпункте 2, пункта 1.1 ст 148 НК РФ говорится про про работы и услуги связанные с движимым имуществом, но нет упоминания про аренду.
В нашем случае контейнеры это движимое имущество находящееся за пределами РФ. Под какой из пунктов попадает наш случай.
Подскажите какие документы могут являться подтверждающими?
В данном случае в 1-3 пунктах Вашего ответа речь про 2026 или 2027 год?
Можно ли уточнить:Налогоплательщик ООО на УСН переходит на АУСН с 1 февраля 2026г.Когда он должен сдать декларацию по УСН за 2026 г. в этом случае (за январь)?.Т.к. есть п.2 ст.346.23 НК- Налогоплательщик представляет налоговую декларацию не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором согласно уведомлению, представленному им в налоговый орган в соответствии с пунктом 8 статьи 346.13 настоящего Кодекса, прекращена предпринимательская деятельность, в отношении которой этим налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения.
Уточните пожалуйста о каких именно противоречиях идет речь
Добрый день
Помогите пожалуйста разобраться или хотя бы понять логику закона.
В настоящий момент есть Р А С П О Р Я Ж Е Н И Е от 30 декабря 2025 г. № 4176-р в котором перечисленные основные группы практически по всем кодам ОКВЭД. В тоже время есть закон Курганской области по применению "резидентами" региона пониженных ставок по УСН.
Вопрос какой логики нужно в настоящий момент придерживаться и как правильно трактовать закон?
Какие компании имеют право на применение льготной ставки? Какие требования нужно выполнять и на что можно ссылаться при их выполнении?
Спасибо за подробный ответ.
Подскажите допускается ли применение проф вычета если в рамках одного ИП на ОСНО совмещаются разные виды деятельности? А именно майнинг и проектирование. По майнингу расходы есть, а по проектированию нет.
Можно ли использовать ставку 22% находясь на УСН или нужно переходить на общий режим?
Подскажите пожалуйста, есть ли условия по зарплатам сотрудников для перехода по аналогии с общепитом?
Подскажите пожалуйста, возможность использования льготы зависит от выбранной ставки НДС (5/7/22%) если компания работает на УСН?
Добрый день
Подскажите пожалуйста есть ли какой то официальный сайт с информацией о средних заплатах по регионам и отраслям на который можно ориентироваться для определения "средней" зп.
Добрый день
Завод изготовитель планирует выкупить товар у поставщика. Как я понимаю в этом случае они теряют ранее оплаченные таможенные сборы, пошлины и НДС.
Вариант с реэкспортом не обсуждался.
Спасибо за Ваш ответ.
Подскажите какая ставка будет у ИП с 2026 года?
Подскажите, через какое время после превышения лимита в 60млн можно вернуться обратно на УСН без уплаты НДС? Нужно ли для этого подавать какие то уведомления?
Уточните пожалуйста следующий момент,
Если акт выполненных работ был выставлен нами во 2 квартале 2025 , а оплата по нему придет в ноябре ( когда мы уже превысили лимит 60 млн) , нужно ли начислять ндс с поступившей оплаты.
С заказчиком у нас договор на проведение рекламной компании в т.ч. проведение розыгрыша. Заказчик оплачивает данную услугу , мы выставляем акт и счет-фактуру. В процессе выполнения услуги у нас возникают расходы , непосредственно связанные с выполнением заказа , в т.ч. расходы на закупку призов. Мы их закупаем сами и на учет ставим у себя, далее передаем победителям.
Заказчик оплачивает эти услуги полностью, мы выставляем им акт выполненных работ. В стоимость выполненных работ входят все расходы на проведение розыгрыша.
Уточнение по п.2 Расходы на закупку призов не являются нашими рекламными расходами, т.к. розыгрыш призов проводится в рамках рекламной компании для заказчика. Можем мы ли мы стоимость призов включить в расходы в НУ?
Спасибо за ответ!
Не возникнет ли у налоговой вопроса почему часть реализаций была включена в декларацию по НДС, а часть не включена?
Существует ли на этот счет какое то разумное обоснование?
Боюсь что из данных оферты это не выявляется явным образом.
У них только оферта на сайте
Добрый день
По договору поставки товаров
Имеет ли право учредитель / ген директор имеющий статус самозанятого сдать в аренду организации свой собственный автомобиль?
Уточните, правильно ли я понимаю что в таком контексте любые взаимоотношения не допустимы между ООО и ИП ?
Подскажите пожалуйста, как вести учет Налога на прибыль компании ставшей резидентом инновационного центра Сколково с Марта 2025 года?
Как настроить льготы по Прибыли с Апреля 2025 года?
Ответ для Юлии
Вопрос по способу выхода скорее относится к вопросу 1 по возврату ранее перечисленных средств по договору займа
Добрый день! в июне 2024 года была выставлена реализация-акт на услуги нашему заказчику на сумму 256000 р. и оплачена им на наш расчетный счет. Сейчас выяснилось что сумма должна была быть на 6000 р меньше, т.е. в акте нужно было выставить 250000 р. Сейчас заказчик требует вернуть эти деньги на расчетный счет и переделать документы, но у нас уже закрыт 2024 год (подсчитан налог по УСН и сдана отчетность).
Как действовать сейчас, если у нас с 2025 года ОСНО?
1. нужно оформить им сегодняшним числом универсальный корректировочный документ?
2. что в плане НДС? или так как это корректировка реализации прошлого года, то ндс там не будет в этом документе не будет?
Не совсем понятно:
1.выплаты по гпх облагаются взносами с 2023 года, в 2022 году они не облагались поэтому этот год нельзя брать. У него больничный открыт в 2025 году, значит расчетные годы это 2023 и 2024г. Уточните пожалуйста этот момент
2. в 2023 году нет данных по выплатам, нужно запросить у работника копии договоров гпх (если они были в 2023г.), сведения о стаже (трудовая или выписка из нее), а в каком документе я увижу сумму перечисленных за него взносов в 2023г?
3 если из сфр пришел запрос по больничному к нам значит мы его должны оплатить а не другой заказчик?
Подскажите еще пожалуйста: с 01.01.2025 года IT компании по последним изменениям в 416-ФЗ от 29.11.24 г должны платить страховые взносы 7,6% без учета предельной базы по взносам? или эти поправки касаются каких то отдельных категорий?
Подскажите, есть ли какие то нормативные документы,подтверждающие мнение об отсутствии в данном случае материальной выгоды для ооо?
Александр, все таки:
1. в договорах займа проценты указаны верно (=2/3 ставки ЦБ на дату заключения договора), поэтому ндфл с мат выгоды считать в этом случае не нужно?
2. сами процентные займы учтены на сч.58.03, а вот проценты по ним счет 73?
3. в связи с новым законом, на который вы ссылаетесь, получается что нам так и начислять проценты по установленной в договоре ставке 10,67% не беря во внимание что ставка рефинансирования выросла до 18% и 2/3 от нее равно 12%, а у нас по договорам 10,67%?
Добрый день!
Спасибо за оперативный ответ.
1. Уточните пожалуйста, должны ли иностранцы проживающие в арендуемых жилых помещениях быть в них же зарегистрированы?
2. О каких неблагоприятных последствиях идет речь?
Здравствуйте, спасибо за развернутый ответ.
Правильно ли я понимаю из Вашего ответа, что если в процессе холодного обзвона работает человек без использования специального программного обеспечения, а не робот то такой вид активной рекламы нарушением не является?
В нашем случае у общества нет недвижимости.
И признаки банкротного состояния тоже отсутствуют.
Вопрос:
Как правильно сообщить вышедшему участнику о том, что действительная стоимость доли отрицательная?
Возможна ли выплата заявленной оценкой бизнеса суммы с расчетного счета ооо вышедшему участнику, если да то по каким основаниям и какая будет налоговая нагрузка у этой выплаты?
спасибо
Добрый день
прошу Вас дать ответ по существу поставленного вопроса
Автомобиль покупается для собственных нужд. Правильно ли я помают что НДФЛ продавец платит сам а организация которая покупает не является налоговым агентом. Нужно ли это прописать в договоре?
Да, генеральный директор получит подотчет денежные ср-ва для покупки автомобиля. Могли бы вы прислать ссылку на закон или разъяснение что расписка или акт могут быть подтверждением вместо чека ккт?
Если денежные средства были выданы под авансовый отчет правомерно ли его закрывать без кассового чека?
Возникает ли у нашей компании обязанность налогового агента по удержанию и перечислению НДФЛ с начисленных процентов по займу?
Т.е наша компания должна удержать и перечислить за него ндфл вне зависимости от того является он физическим лицом или ИП? или физическое лицо может делать это самостоятельно, например если это предусмотрено договором займа?
а то что наша компания не оказывает услуги трансфера туристам? этот факт не относит нас к турагентствам?