Новые возможности интеграции ЛК ФНС с программами 1С

С сентября 2023 года пользователям сервиса «1С-Отчетность» доступен функционал, обеспечивающий интеграцию ЛК ФНС в части Единого налогового счета с 1С. Такое решение позволяет контролировать состояние ЕНС и оперативно взаимодействовать с ФНС прямо из бухгалтерской программы. 
Новые возможности интеграции ЛК ФНС с программами 1С
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

На примере конфигурации «1С:Бухгалтерия 8» расскажем о возможностях автоматической сверки данных учета предприятия с данными ЕНС, а также о признании расходов на уплату налогов по данным личного кабинета налогоплательщика.

Интеграция ЛК ФНС с программами 1С

В 2023 году появился новый порядок уплаты налогов, взносов и прочих платежей. Теперь у каждого налогоплательщика, будь то физическое или юридическое лицо, существует Единый налоговый счет, на котором формируется совокупная налоговая обязанность. Организации, физлица и ИП должны перечислять все средства на ЕНС через ЕНП. При этом реквизиты каждого отдельного платежа при формировании ЕНП не прописываются. Налоговая получает данные, необходимые для распределения зачисленных средств, из специальных отчетных документов — деклараций, расчетов и уведомлений по ЕНП. 

Каждый налогоплательщик может отслеживать операции по своему ЕНС в личном кабинете на официальном сайте налоговой. Однако бухгалтерам в процессе работы часто требуется доступ к актуальной информации о состоянии ЕНС предприятия прямо из программы бухучета. Для удовлетворения этого запроса было разработано и внедрено функциональное решение, обеспечивающее пользователям 1С доступ к данным ЛК ФНС при подключении сервиса «1С-Отчетность». Подобная интеграция позволяет:

  • отслеживать сальдо ЕНС;

  • видеть, как предстоящие платежи фиксируются со стороны налоговой; 

  • контролировать задолженности;

  • получать расшифровку всех операций по ЕНС;

  • сверять данные учета предприятия с данными ФНС. 

Теперь подробно разберем возможности автоматической сверки данных и признания расходов предприятия по данным ЛК ФНС.

Автоматическая сверка данных учета с данными налогового органа

Пользователи «1С:Бухгалтерии 8» (с версии 3.0.145.50) могут пользоваться автоматической сверкой данных своего учета с данными, которые налоговая формирует по операциям ЕНС в личном кабинете налогоплательщика. 

Чтобы перейти в режим сверки, нужно проследовать таким путем: раздел «Главное» — «Единый налоговый счет» — «Личный кабинет ЕНС». После этого достаточно переключить тумблер «Режим сверки» в верхней части интерфейса.

Режим сверки предусматривает несколько разделов для более точной работы: «Платежи», «Декларации, уведомления», «Начисление налогов», «Пени, штрафы». Данные в каждом разделе сгруппированы по таким реквизитам, как дата, сумма, обязательство, отчетный период, основание и т.д.

Результаты автоматической сверки можно посмотреть по всем операциям или только по расхождениям, кликнув по соответствующей кнопке. Сумма расхождений всегда выделяется красным цветом. 

Платежи

В разделе «Платежи» сообщаются сведения о перечислении ЕНП в государственный бюджет. Основанием здесь служит номер и дата платежного поручения, доступ к которому открыт по ссылке. 

Декларации, уведомления

В этом разделе сообщается информация об отчетности, переданной в ФНС совместно с платежами (уведомления ЕНП, расчеты, декларации), а также о документах, оформленных налоговой (например, решение о возмещении НДС). 

Указанные документы со стороны ФНС считаются основанием для формирования налоговых обязательств лица. Если щелкнуть по кнопке «Только расхождения», то пользователю будет представлена информация о документах, которые не отражены в его учете. Например, это может быть отчетность, которая была сформирована в других программах, представлена в бумажном виде или через сторонние сервисы. 

Начисление налогов

Этот раздел предназначен для сверки информации об исчисленных налогах, взносах и прочих платежах. Основанием здесь служат сами операции исчисления, осуществляемые в программе. Можно открыть их, щелкнув по ссылке, и даже скорректировать, если нужно.  

Расхождения в разделе «Начисление налогов» отображают ситуации, когда исчисленные суммы по данным учета не совпадают с данными ФНС.

Например, пользователь отправил в налоговую уведомление по ЕНП, но операции по ЕНС не отражены или отражены неправильно. Вероятно, в самом уведомлении была допущена ошибка. В таком случае стоит перейти по ссылке, расположенной в строчке «По данным учета» и столбце «Основание» и скорректировать отчетность.

Пени, штрафы

Здесь фиксируется информация о начисленных штрафах и пени. Если пользователь согласен с суммами, которые начислила ФНС, он может устранить расхождения, отразив пени и штрафы в своем учете. 

Учет сведений о списании средств с ЕНС в счет уплаты конкретных налогов на спецрежимах

Еще одна возможность, которая доступна пользователям 1С при подключении сервиса «1С-Отчетность» — это признание расходов предприятия на уплату налогов по данным ЛК ФНС. Но такая возможность есть не у всех. В число платежей, которые можно учесть этим способом, входят:

  • налоги и взносы на УСН;

  • налоги и взносы на ПСН;

  • НДФЛ для предпринимателей на ОСНО.

Если у пользователя есть интеграция с ЛК ФНС, то сведения об уплате налогов будут формироваться автоматически на основе данных его личного кабинета налогоплательщика в части ЕНС. 

Указанные сведения можно использовать в ситуациях, когда они необходимы для расчетов или подготовки отчетности. Например, для уменьшения суммы налога УСН на сумму ранее уплаченных страховых взносов с доходов работников.

Рассмотрим пример.

ООО «АРБА» работает на спецрежиме УСН с объектом налогообложения «Доходы». В 1 квартале 2024 года предприятие произвело уплату взносов на обязательное страхование своих работников от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний на сумму 200 рублей. По данным ЛК ФНС сведения об уплате страховых взносов с доходов сотрудников по единому тарифу выглядят так:

  • за январь 2024 года – 15 000 рублей (28.02.2024); 

  • за февраль 2024 года – 15 000 рублей (28.03.2024).  

Можно проанализировать авансовый платеж по УСН за 1 квартал, используя специального помощника по расчету. Для этого нужно пройти путем «Отчеты» — «УСН» — «Отчетность по УСН». Общая сумма уплаченных страховых взносов будет выведена в отдельной строке.

Если щелкнуть мышью по выделенной сумме, программа выдаст пользователю расшифровку платежа.

Напоминаем, что УСН «Доходы» не предполагает уменьшения части доходов на расходы, однако Налоговый кодекс предусматривает возможность уменьшения авансовых платежей и налогов на сумму некоторых выплат (например, страховых взносов на ОПС, ОМС и ОСС).

Именно поэтому ООО «АРБА» проводит операцию «Расчет расходов, уменьшающих налог УСН» в марте 2024 года. Записи фиксируются в таких регистрах, как:

  • Книга учета доходов и расходов (КУДиР);

  • Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения.

Детальный расчет расходов, уменьшающих авансовый платеж, компания «АРБА» может получить из специальной Справки-расчета.  

Подключите сервис «1С-Отчетность» от «Калуга Астрал» и пользуйтесь всеми возможностями интеграции программ 1С с личным кабинетом налогоплательщика. Кроме того, сервис поддерживает работу с электронной отчетностью по всем основным направлениям: ФНС, СФР, Росстат, ЦБ, ФТС, Росалкогольрегулирование и Росприроднадзор. 

Сервисы ГК «Астрал» для бизнеса

Существенная экономия времени. Отправь заявку и мы расскажем все об электронном документообороте

Оставьте заявку и мы свяжемся с вами

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным

Реклама: ООО «АСТРАЛ-СОФТ», ИНН: 4027145240, erid: LjN8KWz11

Начать дискуссию

Инвестиции

Элементарные 19%. Свежие облигации: элемент лизинг на размещении

Кто на рынке всех смелее? Можно даже не сомневаться — это лизинговые компании. За деньгами инвесторов снова идёт Элемент Лизинг, а в качестве козыря в рукаве — девятнадцатипроцентный купон. При нём также есть ежемесячный купон и амортизация. Выглядит вполне интересно, посмотрим, что внутри.

Элементарные 19%. Свежие облигации: элемент лизинг на размещении

В России растет число патентных поверенных

Квалификационные экзамены Роспатента успешно сдали 95 человек с начала 2024 года и 179 человек за 2023 год.

🍒 Зарегистрирован первый региональный бренд новых регионов РФ

Федеральная служба по интеллектуальной собственности (Роспатент) выдала первое свидетельство об исключительном праве на региональный бренд в новых регионах России. Им стало географическое указание «Мелитопольская черешня».

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Земельный налог начисляют по данным Росреестра. ФНС: к нему и претензии

Налоговая база по земельному налогу – это кадастровая стоимость, внесенная в ЕГРН. Она применяется с 1 января года, являющегося налоговым периодом.

Налоговый терроризм, уплата взносов предпринимателем-пенсионером, налоговая помощь Трампа Байдену в обзоре

События дня. Налоговые события.

Обзоры для бухгалтера

Знакомство с экспертами Клерк.Консультаций: Надежда Камышева

Мы начинаем вести серию заметок о наших экспертах. Сегодня рассказываем о самом опытном эксперте — Надежде Камышевой, которая уже более 20 лет помогает бухгалтерам решать их рабочие вопросы.

Иллюстрация: Вера Ревина / Клерк
Опытом делятся эксперты-практики, без воды

На 6 рублей в 6-НДФЛ могут быть отклонения. Богатым инвесторам обещают вернуть больше НДФЛ. 🙏«Ночной бухгалтер» № 1728

Не стоит волноваться, если при умножении дохода на ставку рассчитанный налог в 6-НДФЛ не сойдется с реальным. Чем больше сотрудников, тем больше может быть разбег.

На 6 рублей в 6-НДФЛ могут быть отклонения. Богатым инвесторам обещают вернуть больше НДФЛ. 🙏«Ночной бухгалтер» № 1728
IT-компании

Свыше 18 тысяч IT-компаний продлили аккредитацию. Но это не все

2 тысячи компаний в сфере IT решили не подавать заявление на продление аккредитации. Они перестали соответствовать критериям.

Миграционный учет

Мигрантам предлагают носить цифровые браслеты

Чтобы следить за перемещениями мигрантов внутри РФ, власти хотят надеть на них цифровые браслеты и заставить приезжих проходить дактилоскопическую регистрацию.

Налог на имущество

Долги по налогу на имущество сократились на 31%

19 млн россиян закрыли долги по налогам после введения ЕНС.

Бесплатно с Уведомление по ЕНП

Какие налоги войдут в уведомление по ЕНП в июле 2024 года

В июльском уведомлении не будет взносов. В него войдет НДФЛ и квартальные авансовые платежи по другим налогам.

Какие налоги войдут в уведомление по ЕНП в июле 2024 года

ФАС признала недобросовестной конкуренцией копирование упаковки бренда «AXE»

Производителю запретили выпускать дезодоранты и гели для душа «EXXE» в упаковке, которая копирует фирменный стиль бренда «AXE».

6-НДФЛ

Как отразить отпускные в форме 6-НДФЛ

В статье расскажем, как отразить отпускные в форме 6-НДФЛ, как правильно заполнить расчет и не допустить ошибок.

Как отразить отпускные в форме 6-НДФЛ
Маркетплейсы

Что такое оборачиваемость товаров и как ее рассчитать

Продавцу важно правильно управлять товарными запасами: вовремя привозить поставки на склад, закупать не слишком большие, но и не маленькие партии. Справиться с этой задачей помогает расчет оборачиваемости товаров. Рассказываем, о чем говорит этот показатель и как его посчитать.

Что такое оборачиваемость товаров и как ее рассчитать

Повышение утильсбора будет поэтапным до 2030 года

Минпромторг сообщил, что продолжает анализировать поступающие предложения по индексации утилизационного сбора.

Ценные бумаги

Что такое депозитарий и какова его роль на рынке ценных бумаг

В этом материале рассказываем, зачем нужен депозитарий, какова его роль в инвестициях и как проверить его надежность.

Что такое депозитарий и какова его роль на рынке ценных бумаг
Лицензирование

На Госуслугах можно будет получить лицензию на дезинфекцию, дезинсекцию и дератизацию

Роспотребнадзор утвердил Административный регламент по предоставлению государственной услуги лицензирования деятельности оказания услуг по дезинфекции, дезинсекции и дератизации.

Кредитные карты

Россияне стали брать больше денег по кредитным картам

Рост ключевой ставки ЦБ не ослабил спрос на кредитные карты. Клиенты стали чаще пользоваться беспроцентным периодом при оформлении таких продуктов.

🥳 Успейте купить онлайн-курсы по 3 290 рублей в честь Дня рождения школы «Клерка»! Акция действует до 22 июля

22 июля нашей школе пять лет! Мы хотим разделить этот праздник с вами, поэтому устраиваем суперакцию на онлайн-курсы. До понедельника, 22 июля, вы можете купить курсы по учету на маркетплейсах, финансовому анализу, ВЭД, работе на УСН и зарплате всего за 3 290 рублей.

Интересные материалы

Обучение для бухгалтеров

🎂 Суперакция в честь Дня рождения школы «Клерка»! Онлайн-курсы по 3 290 рублей

Какой же праздник без подарков? 22 июля мы отмечаем наш первый юбилей — 5 лет школе «Клерка»! До понедельника, 22 июля, вы можете купить курсы по учету на маркетплейсах, финансовому анализу, ВЭД, работе на УСН и зарплате всего за 3 290 рублей. Успейте воспользоваться выгодным предложением!

🎂 Суперакция в честь Дня рождения школы «Клерка»! Онлайн-курсы по 3 290 рублей