Безопасная доля вычетов по НДС на 2 квартал 2022 года

Добрый день!

Запуталась со взносами при смене основного ОКВЭДа на льготный с тарифом 15%. Поправьте, по возможности.

ОКВЭД изменили в апреле 2026г. Соответственно, право на применение также получаем с апреля, при условии выполнения требования о доли выручки по этому ОКВЭД 70%.  Но, правильно ли я понимаю, что доля выручки должна быть рассчитана не за апрель, а за январь – апрель? Несмотря на то, что в 1-м квартале основной ОКВЭД был другой? Если за январь-апрель больше 70 %, то за апрель платим взносы 30%+15%, если меньше 70%, то 30%?

И так проверяем каждый месяц нарастающим итогом?

Если по итогам 6-ти месяцев выручка соответствует требованию по льготе, то надо ли пересчитать, доплатить и пересдать и 1-ый квартал? Хотя оквэд изменили только в апреле…

Если выручка по итогам 6-ти месяцев не соответствует 70%, то пересчитываем взносы на 30% за весь 2-ой квартал, так?

Ип открылся в 2025 не подал заявление на УСН и купил патент на 2025 год, но по итогу года оборот превысил 73 миллиона рублей, какие последствия для ип и какие действия с его стороны.
Обязан ип оплатить ндс и НДФЛ со всего дохода или только с суммы, которая превышает 60 миллионов (73млн-60 млн=13 млн из них ндс 20%)

Здравствуйте.

Просьба дать разьяснения по следующему вопросу.

Фирма деятельность не ведет, сдает нулевые отчеты, директору(он же учредитель з/п не начисляется). С 01.01.2026 вступили изменения по которым, если я правильно поняла платятся страховые взносы даже если з/ п не платится ( с суммы МРОТ).

Скажите существует ли возможность не платить страховые взносы? Надо ли также платить ндфл?

Или единственный выход ликвидировать фирму?

Добрый день!
Подскажите пожалуйста какие условия применения льгот по НДС действуют для общепита в 2026 года. В рамках какого лимита можно ими пользоваться?

ИП на УСН (доходы) имеет нежилое помещение, которое сдает в аренду, на поступившие суммы по затрате - электроэнергии, воды и коммунальные услуги, нужно начислять налог 6%? Разве это доход ИП?

Здравствуйте!

Общеобразовательная школа закупает продукты, хоз. товары у ИП (розница). ИП с 01.01.26г - (УСН +НДС22). В первом квартале по привычке школы сами оформили счет-фактуры (за ИП-продавца) без НДС. Оплатили на р. счет ИП - в назначении платежа "без НДС".

В декларацию НДС за 1кв26 ИП нужно внести эти счет-фактуры с НДС (22% и 10).

Нужно исправить первичные документы за 1кв26 (сумма не изменится, но в т.ч. НДС)?

Есть ли необходимость писать письмо об изменении в назначении платежа на " в т.ч. НДС.."?

Как это повлияет на бух. учет у школы (отдела образования)?

Можно ли это не делать? Школы маленькие - сельские, персонал в учреждениях - малоквалифицированный, могут еще ошибок наделать. Суммы небольшие. Все это довольно сложно исправлять...

Будет ли налоговая запрашивать первичные сч. фактуры с номенклатурой и НДС?

Здравствуйте ! подскажите пожалуйста, мы заключаем договор с клиникой (у которой есть мед лицензия), у нас нет лицензии. Какие риски есть у клиники если наши услуги будут продаваться с НДС у них в прейскуранте?
1. если риски потери лицензии у клиники или потеря права на освобождения от ндс, если доля в выручке ндс услуг более 10%?

Компания выставила 29.12.2026 года счет на аванс, заказчик муниципальный орган(школа) договор заключили 29.12.2025 и сразу попросили счет на авнс, аванс перечислили 30.12.2026 на казначейский счет,на расчетном счете мы их отразили после подписания сведений уже в 2026году. Мы на УСН доход минус расход и 5% НДС с 2025года. сведения в казначейство мы подавали в 2026году по сумме аванса и в доход показали в 2026году, поскольку в 2025 не было права расходовать данные суммы. НДС отразился в 2025 году 4 квартал и оплачивали его в первом квартале 2026года. Потом мы на суммы аванса закрывали КС_3 и опять по ошибке выставили счет фактуры, НДС, и за первый квартал у нас с суммы аванса задваиваются. И мы сдали уже деклорацию по НДС за первый квартал. Как правильно внести корректировки. Нужно менять в 2025году и убирать эту сумму из выручки или в 2026 году сторнировать выданные счет фактуры и как их сторнировать?. Я провела через операцию вручную но терепь в книге продаж не понимаю все ли корректно?

Добрый день!

В ООО есть 3 менеджера и Руководитель отдела продаж. Все они принимают оплаты от клиентов (наличные, карта, QR-код). Есть 2 онлайн кассы. При этом, в штатном расписании должности кассира нет, ни на кого из них документально эта обязанность не возложена (только в должностной инструкции)

Подскажите, пожалуйста:

1. Могут ли все четверо быть кассирами?

2. Можно ли оформить совмещение на 0,25 ставки каждому (объем небольшой, в основном оплаты на расчетный счет) и как?

3. Должна ли быть при этом должность кассира в штатном расписании?

4. Должен ли быть кассовый аппарат или можно хранить деньги, например, в сейфе?

5. И как правильно всё это оформить?

Спасибо!

Добрый день,пожалуйста пришлите правила заполнения формы КНД 1151056 Доходы,выплаченные инострснным организациям

ИФНС прислала требование о пояснении.

В связи с проведением контрольных мероприятий за правильностью определения налогооблагаемой базы по НДС, просит предоставить пояснительное письмо с подтверждающими документами по факту предоставления за 3 квартал 2025г. налоговой декларации по НДС с отражением налоговой базы в размере 93 000 000,00 руб. при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности и получении дохода от реализации работ (услуг) на общую сумму 98 000 000,00 руб. по расчетным счетам.

Помогите пожалуйста как правильно ответить и какие нужно документы предоставить? Авансы не получали от покупателей, приходила задолженность от покупателей, у основного покупателя отсрочка платежа по договору 60 дней.

На счёт 50.03 в 2015 году были введены остатки при переносе базы - чековые книжки в количестве 2шт.

По факту чековых книжек нет. Есть две трудовые книжки. Как правильнее внести исправления в учет? Чековые книжки со счета 50.03 необходимо убрать и "найти" трудовые книжки на 10 счёте.