Безопасная доля вычетов по НДС на 2 квартал 2022 года

С 1 октября произошли какие-то изменения по НДС, что именно изменилось?

можно ли в акте выполненых работ писать в том числе ндс 5%

Здравствуйте! Подскажите, не было ли каких-то дополнительных разъяснений по поводу принятия к вычету НДС при покупке основных средств частями? Планируем купить недвижимость, сумма большая, цена покупки с НДС, по итогу квартала НДС получится к огромному вычету из бюджета. Очень хотелось бы этого избежать. Откладывание на будущее периоды сильной ситуации не изменит. Очень хотелось бы просто принимать эндо вычет частями. Не появилось такой возможности?

Добрый день. Подскажите пожалуйста.

ИП на УСН Доходы, плательщик НДС 22%, по гостиничным услугам НДС 0%.

Подскажите, пожалуйста.

ИП ведет деятельность  по оказанию услуг по временному проживанию-99% от всей Реализации, которые облагаются 0% НДС, и прочие услуги (стирка и пр.)-1% от Реализации, которые облагаются НДС 22%. Деятельность ведется по двум Гостиницам, которые находятся в разных местах города Москвы, у каждой гостиницы свои Покупатели и Поставщики. И еще отдельно от деятельности гостиниц ИП сдает в аренду собственный автомобиль, услуги по которому облагаются НДС 22% (эти услуги не относятся конкретно ни к одной гостиницы).

Исходные данные:

- По Первой гостинице:

Реализация: Услуги по проживанию-1 000 000,00 (в т.ч. НДС 0%-0,00)

Реализация: Прочие услуги -10 000,00 ( в т.ч. НДС 22%-1803,28)

Входной НДС, который относится непосредственно к Первой гостинице – 1 000,00

-По Второй гостинице:

Реализация: Услуги по проживанию-800 000,00 (в т.ч. НДС 0%-0,00)

Реализация: Прочие услуги -8 000,00 ( в т.ч. НДС 22%-1442,62)

Входной НДС, который относится непосредственно ко Второй гостинице – 500,00

- Реализация от сдачи в аренду собственного автомобиля ИП, которая не относится ни к одной из Гостиниц (реализация облагается НДС 22%) - 100 000,00 (в т.ч. НДС 22%-18032,79)

Входного НДС конкретно к этой Реализации нет.

Вопрос:

При сдаче Декларации по НДС каким образом необходимо распределять входной НДС?:

1.     Брать входной НДС, который относится к Первой гостинице отдельно и распределять согласно Реализации по этой же Первой гостинице (реализация облагается НДС 0% и 22%) ? И так же, затем брать входной НДС, который относится непосредственно ко Второй гостинице и распределять согласно Реализации по Второй гостинице (реализация облагается НДС 0% и 22%)? И нужно ли как-то распределять входной НДС от каждой Гостиницы на Реализацию от сдачи в аренду автомобиля ИП ,реализация облагается НДС 22% (к этой реализации нет конкретно входного НДС)?

Затем сложить эти два результата по входному НДС вместе (по обеим Гостиницам) и заполнить строку 120 Раздела 3 и строку 030 Раздела 4 Декларации по НДС?

2. Или же сразу сложить весь входной НДС, без конкретики по Гостиницам, а общий по ИП, и распределить согласно Общей реализации, которая состоит из = Реализация по Первой гостинице (реализация облагается НДС 0% и 22%)+ Реализация по Второй гостинице (реализация облагается НДС 0% и 22%)+ Реализация по сдаче автомобиля в аренду, которая не относится ни к одной гостинице (НДС 22%). И заполнить строку 120 Раздела 3 и строку 030 Раздела 4 Декларации по НДС ?

Добрый день! ООО заключили агентский договор на оказания услуг: оплаты поставщику в Китай. Агентский договор заключен с Агентом - зарегистрированным: Индонезия, Бали, но расчетный счет открыт в Российском банке, инн присвоен. Обязаны ли мы платить НДС с агентского вознаграждения или нет?

При открытии ООО подходит система налогообложения Доходы - Расходы, но Покупателям нужно будет НДС 22% в документах может ли компания уплачивать данный НДС и брать в зачет НДС уплаченный за товары?

Добрый день! ИП на УСН доходы-расходы, оказывает услуги школьного питания в школьных столовых, производит и реализует продукцию непосредственно в школьных столовых. В законе ничего не сказано про ИП, а на просторах интернета говорят, что на ИП эта льгота не распространяется, в письме Минфина № 03-07-11/122683 от 05.12.2024 тоже написано достаточно обобщенно на предмет данного вопроса. Так можно ли применять эту льготу к ИП? И вести раздельный учет, касаемо остальных операций ИП с НДС 5%?

Вопрос: сохраняется ли право на вычет НДС при переходе на ОСНО?

в 2024 году ИП на УСН 6% (доходы) оформил договор лизинга, лизинговая компания предоставляла счета-фактуры с выделенной суммой НДС, но к учету данные документы ИП не принимал.

В 2026 году ИП перешел на АУСН 20% (доходы минус расходы), счета-фактуры ИП также к учету не принимал.

Если ИП откажется от использования АУСН (либо утратит право на АУСН) с 01.10.2026, то ИП автоматически переходит на ОСНО.

Соответственно, возник вопрос: сохраняется ли право на вычет по НДС (по ранее полученным счетам-фактурам за 2024, 2025 и 2026гг) при переходе ИП с АУСН на ОСНО с 01.10.2026?

По покупателю юрлицу, плательщику НДС в книге продаж стоял неправильный код вида операции 26 вместо 01.

1. Достаточно ли в этом случае слать корректировку по НДС или обязательно надо ответить на требование по форме для НДС?

2. Можно ли в этом случае написать сообщение, что сдана корректирующая декларация без ответа по форме для НДС?

3. В стандартном ответе ИФНС считает, что счет-фактура в книге продаж отсутствует, а она есть, только код вида операции неправильный. Как отвечать: "не подтверждается" или "выявлены расхождения"?

Добрый день!

ООО (УСН с НДС 5%) передает оборудование (в том числе прослеживаемые мониторы) государственному учебному заведению. Передача безвозмездна.

Верно ли я понимаю, что данная операция не будет облагаться НДС?

Какой код операции выбрать для заполнения 7 раздела декларации по НДС: 1010288 или 1010801?

Касательно прослеживаемости:

данную операцию я должна отразить в Отчете о прослеживаемых товарах с кодом 16 "Передача на безвозмездной основе права собственности на товары".

УПД с указанием РНПТ направлю контрагенту по ЭДО, а в документе указываю цену закупки без НДС?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Есть заказчик на постройку дома ИЖС. Часть суммы хочет внести на расчетный счет (20%) и остаток положить на эскроу. Что будет с НДС? Попадает ли данная стройка под 186ФЗ?

Добрый день! Организация на усн. С 01.01.26 применяют ндс 22%. нужно ли в декларацию по ндс за 2026 год включать входящие укд, если в них корректируется поступление 2025 года