Материалы с тегом банковский счет

В прошлом году в Госдуму были внесены несколько законопроектов, предусматривающих введение специальных счетов граждан, на средства которых не может быть обращено взыскание.

Теперь предлагается обязать тех, кто начисляет средства на счет, указывать в реквизитах платежного поручения код дохода.

Читайте подробности в блоге компании «Такснет».

 

Три законопроекта об открытии специальных социальных банковских счетов граждан, на средства которых не может быть обращено взыскание, рекомендованы к принятию в первом чтении.

Данные инициативы, внесенные депутатами от "Единой России" Владимиром Васильевым, Сергеем Неверовым и Андреем Исаевым, напоминает РИА Новости. Разработаны они в целях защиты прав граждан и направлены на исключение возможности обращения взыскания в рамках исполнительного производства на денежные выплаты социального характера. Специальный социальный банковский счет открывается банком клиенту-физическому лицу для зачисления денежных средств, на которые не может быть обращено взыскание в соответствии с требованиями законодательства об исполнительном производстве. Это будет касаться, в частности, социальных пособий, материнского капитала, различных компенсационных и единовременных выплат.

Владельцу такого счета или иным лицам запрещается переводить на него собственные денежные средства, а также денежные средства, не включенные в перечень доходов, на которые не может быть обращено взыскание. Денежные средства, находящиеся на специальном социальном банковском счете, в случае признания его владельца банкротом в конкурсную массу включаться не будут.

Арест или списание денежных средств, находящихся на специальном счете, по обязательствам его владельца, не допускается, за исключением обязательств, предусмотренных статьей 851 Гражданского кодекса. Согласно этой статье, в предусмотренных договором банковского счета случаях клиент оплачивает услуги банка по совершению операций находящимися на счете денежными средствами.

За несоблюдение уполномоченными органами и организациями требований, касающихся перечисления денег на специальный счет, вводится административная ответственность. Нарушителям придется заплатить штраф в размере от 30 до 50 тысяч рублей. А для банка за совершение недопустимых операций по таким счетам штраф составит от 100 тысяч до 1 миллиона рублей.

Для оперативного получения сведений о банковских счетах должника, необходимо обращаться в налоговый орган по месту его постановки на учет.

Работники Ставропольской МИФНС № 11 жалуются на то, что им приходится  перенаправлять запросы в другие налоговые органы, поскольку данная инспекция не уполномочена предоставлять данные о банковских счетах, она занимается только вопросами госрегистрации.

Налоговый орган по месту постановки на учет можно определить с помощью сервисов «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» и «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице/индивидуальном предпринимателе в форме электронного документа», размещённых на Интернет-сайте ФНС России в разделе «Электронные сервисы».

Направляя запрос, взыскатель должен подтвердить свои права на получение указанных сведений. Для этого необходимо предъявить в налоговый орган подлинник или заверенную копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению. Копия исполнительного может быть заверена нотариусом или судом, выдавшим взыскателю исполнительный лист.

Юристы рассматривают четыре истории, в которых граждане пытались разобраться с банками и вернуть деньги, списанные со счета без согласия его владельца.

Группа депутатов внесла в Госдуму законопроект, которым предусматривается введение в Гражданский кодекс нового понятия - специальный социальный банковский счет.

В кодекс предлагается добавить новую статью 860.11 с таким названием.  Специальный социальный банковский счет будет открывываться клиенту - физическому лицу для зачисления денежных средств, указанных в перечне видов доходов, на которые не может быть обращено взыскание в соответствии с требованиями законодательства РФ об исполнительном производстве. В перечень планируется включить выплаты в возмещение вреда, причиненного здоровью, а также компенсационные выплаты за счет бюджетных средств гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф.

Принятие законопроекта позволит исключить возможность обращения взыскания на выплаты социального характера, а также снизить напряженность в обществе, обусловленную случаями обращения взыскания на социальные выплаты, написано в пояснительной записке к проекту.

В Государственную Думу внесено два законопроекта с поправками, ужесточающими ответственность за хищение денежных средств с банковских счетов клиентов.

В законопроекте № 186266-7 предлагается усилить уголовную ответственность за хищение чужого имущества с банковского счета, а равно электронных денежных средств, совершенное с использованием поддельного или принадлежащего другому лицу электронного средства платежа, в том числе кредитной, расчетной или иной платежной карты, путем обмана уполномоченного работника кредитной, торговой или иной организации. Предусмотренная действующим законом санкция («до четырех месяцев ареста») увеличивается до «лишения свободы сроком до трех лет». Кроме того, производится корректировка в сторону снижения пороговых сумм крупного и особо крупного размеров ущерба для статей 1593 и 1596 УК (250 тыс. рублей и 1 млн рублей соответственно).

Второй законопроект № 188476-7 дает право операторам приостанавливать [rubricator=254]денежные переводы[/rubricator] при выявлении признаков мошенничества. Оязательные признаки совершения перевода денежных средств без согласия клиента будут устанавливаться Банком России, операторы вправе устанавливать свои дополнительные признаки.  При наличии обязательных признаков совершения перевода денежных средств без согласия клиента оператор денежных средств обязан приостановить исполнение соответствующего распоряжения, а также приостановить использование электронного средства платежа, с помощью которого были осуществлены подозрительные операции.

Документом определяется порядок действий операторов по возврату денежных средств законному владельцу и порядок возврата при доказанности факта об осуществлении перевода без согласия клиента. Предлагается внести изменения в законы о национальной платежной системе, о банках и банковской деятельности, о Центральном банке, а также в Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации.

Законопроект устанавливает обязанность клиентов уведомлять операторов о фактах несанкционированного доступа третьих лиц к электронным средствам платежа. Также за плательщиком или оператором по переводу денежных средств, обслуживающего плательщика, закрепляется право обратиться в арбитражный суд для установления факта несанкционированного перевода.

В соответствии с п/п «а» п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона РФ от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резидентами признаются, в частности, физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранн

В прошлом году регулятор выявил 717 несанкционированных операций со счетами юридических лиц. Примерно половину из них удалось остановить. В 2015 году было выявлено свыше одной тысячи таких операций. В то же время число несанкционированных переводов с использованием платежных карт незначительно возросло. Такие данные приводит ЦБ.

Количество несанкционированных операций с использованием платежных карт в 2016 году составило 296 тысяч, что на 36 тысяч больше, чем годом ранее.

При этом объемы хищений сократились как по операциям со счетами юридических лиц, так и по операциям с использованием платежных карт. В 2016 году злоумышленники пытались похитить у компаний 1,89 млрд руб., что примерно в два раза меньше, чем в 2015 году. Со счетов граждан похищено 1,08 млрд руб. – на 70 млн руб. меньше, чем годом ранее.

Главными причинами хищений со счетов компаний являются нарушение конфиденциальности информации, необходимой для распоряжения денежными средствами, а также воздействие вредоносных программ. Половина таких несанкционированных операций осуществлялась в диапазоне сумм от 100 тыс. до 1 млн рублей, примерно треть – от 1 млн до 10 млн рублей. Это указывает на то, что жертвами злоумышленников чаще всего становятся юридические лица, у которых нет возможности должным образом обеспечивать собственную информационную безопасность.

Подавляющее большинство хищений со счетов граждан происходит вследствие использования злоумышленниками платежных карт без согласия клиента, в том числе путем обмана или злоупотребления доверием.

В то же время уменьшение количества несанкционированных операций со счетами юридических лиц может свидетельствовать об эффективности работы систем их выявления и противодействия (систем антифрод) в банках. Объем несанкционированных операций с использованием платежных карт сократился благодаря принимаемым банками защитным мерам, в том числе ограничению максимальной суммы операции при переводе средств с использованием дистанционных платежных сервисов.

ФАС проведет проверку на предмет ограничения получателей соцвыплат в выборе банков. Решение провести проверку на федеральном уровне связано с жалобами граждан. «Часть жалоб граждан поступала на действия органов власти субъектов Российской Федерации и органы власти местного самоуправления, организаций, наделенными их функциями, в связи с установлением ими ограничений для физических лиц в самостоятельном выборе организаций для получения каких-либо социальных выплат, пособий либо осуществления определенных платежей», — указали в ФАС.

В ведомстве пояснили, что подобные жалобы рассматриваются антимонопольщиками в регионах. Изложенные в жалобах факты центральный аппарат не подтвердил, поэтому ведомство проверок на федеральном уровне не проводило, передает RNS.

«При рассмотрении центральным аппаратом ФАС России в 2016 году подобных обращений в ряде случаев представленные заявителями сведения не подтверждались, в том числе размещенной в открытом доступе либо имеющейся в распоряжении ФАС России информацией, в связи с чем ФАС России не обладала достаточными основаниями для проведения проверок», — рассказали в ФАС.

Ведомство приняло решение, «принимая во внимание количество поступивших в 2016 году обращений», провести проверку на федеральном уровне по вопросу ограничения граждан в выборе организаций для получения соцвыплат.

«ФАС России принято решение о проведении анализа ситуации и проверки на федеральном уровне, результаты которых будут в дальнейшем формировать правоприменительную практику пресечения антиконкурентных действий указанных лиц в регионах, а также, возможно, смогут послужить основанием для внесения изменений в отдельные нормативные правовые акты», — указали в службе.

Граждане России могут самостоятельно выбрать любой банк для получения пенсионных и различных социальных выплат и пособий.

Управление Федеральной налоговой службы по Владимирской области сообщает о начале кампании по представлению физическими лицами сообщений о счетах, открытых в кредитных учреждениях за пределами территории Российской Федерации.

В рамках кампании проводимой в предыдущем году физическими лицами, зарегистрированными на территории области, представлены сведения о движении средств по 149 счетам (вкладам).  При этом по результатам проведенных контрольных мероприятий во Владимирской области 32  физических лица привлечены к административной ответственности за нарушение сроков представления уведомлений об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счета в иностранном банке и отчетов о движении средств по этим счетам.

Если физическое лицо является валютным резидентом (в течение года проживает на территории России, а также иностранные граждане и лица без гражданства, также постоянно проживающие в нашей стране) и обладает счетом в банке за пределами Российской Федерации, то у него возникает обязанность по представлению в налоговый орган по месту учета следующих документов:

- уведомление об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счетов (вкладов) в иностранных банках;
- отчет о движении средств по таким счетам.
УФНС напоминает, что уведомление об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счета (вклада) представляется в налоговый орган не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов такого счета (вклада).

Срок представления отчета о движении средств по этим счетам за 2016 год – до 1 июня 2017 года. Форма отчета предельно проста: помимо личных данных налогоплательщика, реквизитов банка и счета в нем указываются лишь состояние счета на начало и конец периода, а также суммы зачисленных и списанных по счету средств за год. Если счетов несколько, на каждый заполняется отдельный лист отчета. Подать отчет можно лично, через представителя, заказным письмом с уведомлением, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. Форму отчета о зарубежных счетах нужно искать в разделе «Документы налогоплательщика» (в подразделе «Обратиться в налоговый орган» последняя строка – «счета в иностранных банках»). Этим сервисом для представления отчета могут воспользоваться и граждане, находящиеся за границей.

Налоговики предупреждают, что в рамках проводимой государством политики по деофшоризации экономики, с 2018 года налоговые органы будут получать всю информацию о счетах в банках за пределами территории Российской Федерации компаний и граждан от иностранных государств в автоматическом режиме (Многостороннее соглашение компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах и их владельцах).

Представление информации об имеющихся у Вас иностранных счетах в налоговые органы в кратчайшие сроки позволит вам избежать административной ответственности в виде штрафа до пяти тысяч рублей и до двадцати тысяч рублей за повторное непредставление отчета о движении средств по таким счетам. Кроме того, сокрытая информация будет являться поводом для проведения в отношении ваших заграничных активов мероприятий налогового и валютного контроля.

На Федеральном портале проектов нормативных правовых актов появился текст законопроекта, вносящего поправки в статью 859 Гражданского кодекса.

В действующей на данный момент редакции статьи 859 ГК РФ установлено, что банк имеет право расторгнуть договор банковского счета при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету. Такие условия установлены как для граждан (в том числе ИП), так и для юрлиц. Поправки вводят разные правила для граждан и для организаций (ИП). Для граждан остаются старые сроки расторжения договора - два года. А вот для организаций и ИП устанавливаются новые условия, в пользу банков.

Банк будет иметь право расторгнуть договор банковского счета при отсутствии операций по счету в течение двух лет подряд или в течение иного срока, предусмотренного договором банковского счета. Минимальный срок, который может быть предусмотрен договором, составит шесть месяцев. Условие об отсутствии денежных средств на счете будет вообще отсутствовать, т.е. счет может быть закрыт и при наличии на нем средств.

Необходимость поправок обосновывается в пояснительной записке тем, что в настоящее время в кредитных организациях открыто множество "неработающих" счетов, которые ведут к лишним трудозатратам и расходам банков.

Открыть банковский счет с 1 сентября станет проще, считает Федеральная налоговая служба.

С 1 сентября вступает в силу Федеральный закон от 3 июля 2016 года № 241-ФЗ «О внесении изменений в статью 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации», которым изменяется порядок открытия счетов в банке. Теперь для этого юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, аккредитованным филиалам и представительствам иностранных компаний не нужно предъявлять в банк свидетельство о госрегистрации юридического лица или физического лица в качестве ИП, а также свидетельство о постановке на учет в налоговых органах. Вся необходимая информация для кредитных организаций содержится в соответствующих реестрах: ЕГРИП, ЕГРЮЛ и госреестре аккредитованных филиалов и представительств иностранных юрлиц.

ФНС России доработала программное обеспечение, позволяющее банкам с 1 сентября направлять в налоговый орган электронные сообщения без указания реквизитов свидетельства о постановке на учет в налоговом органе/свидетельства об учете в налоговом органе, а также свидетельства о государственной регистрации.

ФНС РФ в письме № ГД-4-14/7818 от 29.04.2016 г. сообщила о том, что специализированные инспекции, осуществляющие функции единого регистрационного центра, не имеют права отказывать судебным приставам в представлении сведений о банковских счетах должника. Если запрос от пристава поступил в инспекцию, на которую не возлагаются обязанности по предоставлению взыскателю сведений о банковских счетах должника, такой инспекции следует переслать запрос взыскателя на рассмотрение в УФНС России по субъекту Российской Федерации с уведомлением об этом заявителя.

Возврат заявителю запроса без рассмотрения в приведенном случае является недопустимым.

 

В очередной раз в форуме Клерк.Ру обсуждается тема банковского произвола.

"Мы на УСН (15%). Занимаемся предоставлением займов, т.е. у одних берем деньги, другим даём под %. Прибылью является разница между % по займам. С неё мы и платим налог. Сегодня пришло уведомление из банка с требованием немедленно уплатить налогов в размере 0,5 % от оборота(!) или они заблокируют счет в течении 5 дней. Центробанк спускает им требования: соотношение налогов и оборотов. Уверяют, что ничего сделать не могу. Понимают, что не все обороты наша прибыль, что мы на УСН, но боятся санкций от ЦБ. Просят закрыть счет. Отдел финмониторинга банка только разводит руками. Рассказывают, что уже закрыли счета нескольким фирмам-комиссионерам. Что за беспредел? Куда жаловаться?", - пишет в форуме Almay.

"Мне просто интересно - а как банк представляет себе эту "доплату"? Ну, допустим, заплатит клиент эти 0,5% - так что мешает ему учесть этот платеж в качестве авансового по УСН? Ну если только сумма будет громадная. А так - как банк проверит ТЕ это 0,5% или нет?  И почему именно 0,5%? Что за цифра такая?", - интересуется пользователь Fraxine.

"Банку, чтобы соблюсти рекомендации ЦБ, нужно чтобы через р/с организации было переведено налогов в бюджет не менее 0,5% от оборота. Любых(!), аванс, переплата...им всё равно. Просто для нас эта цифра гигантская, мы никогда не перекроем её своими налогами. Им важно,что компания платит в бюджет налоги в хорошем соотношении, не имеет признаков недобросовестности, ухода от налогов и пр. Цифра 0,5% спущена ЦБ. По одной из компаний мы уже доплатили налоги. В произвольном порядке (ндс, прибыль), чтобы добить до 0,5%. Теперь у нас в ИФНС переплаты, превышающие суммы обычных налогов в несколько раз.", - продолжает обсуждение Almay.

Что делать компаниям и ИП? Ведь в другом банке может повториться тоже самое. "Как страшно жить.", - резюмирует maxprofi.

Обсудить проблему можно в теме  "Банк требует закрыть счет".