Надежда, спасибо, что присоединились! Вы имеете в виду с 08 сразу на расходы, без счетов 01 и 02? Так можно? Ведь я могу скомплектовать на 10 счету. А потом в документе поступления при заведении работ указать его в счетах учета. И тогда работы тоже пойдут на себестоимость материалов. Как методолигически лучше?
Спасибо! Только я думала, что работы отнести на 10 счет (перегородка, например), а потом эту перегородку списать по накладной, через расход материалов на затраты. Но как технически материлы отнести на результат работ в 1С, честно говоря не знаю.
Мне тоже хочется это все сразу списать и не усложнять. Тогда как красиво это упаковать? Делаю приказ, для эксплуатации арендуемого помещения в производственных целях произвести закупку материалов и организацию работ по установке перегородок и т.д.
Потом все таки-комплектую и списываю накладной как затраты по содержанию объекта, не важно какая сумма?
У нас производство, под него очень трудно найти приемлемое по деньгам помещение с удобной локацией😀. Собственник сдает пустое помещение, весь текущий ремонт с его письменного согласия за наш счет. Все, что меньше 100 т.р., я комплектую и списываю сразу (туалет, двери, небольшие перегородки). Но вот одна перегородка получается с работами стоимостью больше 100 т.р. про нее и вопрос был. Не стала грузить вас остальными деталями. Купили для нее материал, наняли подрядчика. Получился объект. Как мне обосновать его списание, не амортизируя?
Там пустое помещение, мы его с нуля делаем. Затраты под миллион. И сотни позиций в накладных. Вот я и хочу их разбить. Лампочку, кран, конечно списываем на текущие. Но туалета, перегородок, электрики, дверей не было, конечно.
Хорошо, у нас не меняется техническая характеристика помещения. И что я могу скопом все списывать, материалы, работы на текущий ремонт? Вот у меня накладная на 100 т.р, там унитаз, плита, дверь, профиль и т.д. Я все по ней приходую как МЦ, и все на расходы? Не разбирая, что к чему относится?
Так можно? Мне нравится такой подход. Как это правильно все оформить? Получается в рамках текущего ремонта делали межкомнатные перегородки, перегородку для уборной, электрику. Делаем приказ. Далее закупаем много материалов, оплачиваем работы, делаем бухсправку что куда идет. Все это богатство учитываем как МЦ? Комплектуем и списываем? Но мне не нравистся, что в результате все-таки получается какой-то объект стоимостью больше 100 т.р.
Да, все правильно. Часть купили у плательщика НДС, часть у упрощенца. Да, объединили в один объект, теперь продаем. И ставка, как обычно, 20%? Смущает еще, что в акте приема передачи не указана сумма НДС.
В нашем случае, когда 50% аванса в 2025 году, отрузка и 50% оплаты в 2026г. Спецификация будет выглядеть так:
"Итого стоимость без НДС 100 руб.
Сумма НДС 20% 20 руб.
Итого к оплате с учетом НДС 120 руб.
Текст:
Всего наименования 2, на сумму 100 руб., кроме того НДС по ставке в соответствии с НК РФ.
В случае изменения ставки НДС Сумма к оплате с учетом НДС увеличивается. При получении Поставщиком авансового платежа в 2025 году и отгрузки Товара в 2026 году Покупатель обязуется доплатить разницу в сумме НДС в размере 2 % от суммы авансового платежа в течение 10 банковских дней с даты отгрузки"
И действительно. Договоры делались до меня, я переписала формулировку, не задумываясь. Спасибо! Рамочные договоры трудно менять, покупатели большие компании, очень неохотно идут на изменения. В нашем случае можно прописать в Спецификации. Будет ли это условие иметь силу, если цена товара определена и прописан НДС сверху 20%? А ниже идет про изменение НДС и доплату в случае аванса.
Спасибо! И еще один вопрос. Если у собственников две организации, у одной ОКВЭД производственный и статус малого предприятия, у другой ОКВЭД оптовая торговля, статус среднего предприятия. Фактически отрузки из производственной компании идут только в сторону торговой. Может ли налоговая посчитатать необоснованной налоговой выгодой оформление менеджера в произодственную компанию? Имеется ли такая практика?
Спасибо за ответ! Аудита нет. Но если мы должны будем как среднее предприятие не будем применять положенные ПБУ в 2025, то будет риск штрафов за нарушения требований к бухгалтерскому учету за этот период? Каких еще общераспространненных льгот лишится организация? Срочные договоры же тоже со всеми без оснований не сможем заключать? Может что-нибудь еще, что я не предусмотрела, без специфики?
Спасибо! То есть из-за того, что более поздний убыток попал на 97 счет и был перенесен, то это может быть препятствием за переноса для более раннего убытка? Я подумаю еще, конечно. Аргументов против хватает.
Да, за указанные годы были поданы декларации с убытком. В декларации за 2022 год, когда появилась прибыль, списался только убыток за 2021 год, в котором были проводки по 97 счету, а за указанные предыдущие года не списались
Понятно, но думаю заказчик вряд ли будет так изворачиваться, а иначе нет смысла. Отправлю так, посмотрим. Но больше таким способом делать не буду. Спасибо за консультацию!
Да, сформировала в программе оператора ЭДО, решила попробовать насколько это проще и обойтись без аннулирования, как делала раньше. Заказчик подписал со своей стороны. Но не пойму, что теперь сделать в 1С, чтобы данные по исправлению отобразились в программе. С бухгалтерией заказчика связи нет, это большой банк.
Поняла, спасибо! Получается, что в случае, если исправительная счет-фактура была отправлена и заказчик подписал ее, то проводим ее в 1С как первичную, без исправлений, других вариантов все равно у нас нет, верно?
Надежда, спасибо за ответ! Но еще не все понятно) Но накладная же будет от поставщика из Армении с 0%. Как же им подтвердить ставку, если мы не заплатим косвенный налог и не пришлем им документы (заявление о ввозе и т.д.)?
Спасибо! По правильности учета платежа поставщику я согласна , все выводы правильные. Спасибо, что помогли разобраться! Но так не хочется загромождать учет, проводя два дополнительных платежа другой датой, плюс получается расхождение с валютным контролем, по новым правилам наш платеж агенту зачитывают как платеж поставщику. И в конечном итоге, это не ведет к налоговым последствиям. Наверно воспользуюсь я приниципом приоритета содержания над формой и учитывая несущественную разницу курсов: оплата агенту по курсу 98, курс ЦБ РФ на дату платежа 97,2568, проведу платеж поставщику по курсу 98. Но поняла, что вы советовали по другому! Спасибо еще раз!
1)Все-таки я думаю, что наша предоплата должна учитываться не по курсу ЦБ. Мы перечислили платеж для поставщика агенту по согласованному с агентом курсу 98. Подтверждением платежа является письмо от Поставщика, что он такого-то числа получил оплату в размере Х долларов. И для того, чтобы сумма отправленная сошлась с полученной, курс должен быть 98, а не ЦБ. В остальном понятно и я согласна.
2)Определение кривое, я согласна. Но мы при согласовании предыдущего договора так много времени потратили на уточнение этой формулировки, а корректировки так и не было, что в этот раз я подумала, что это формальность, подписали в их редакции, и по закону подлости тут же прилетела корректировка. Поэтому надо работать с тем, что есть. Согласна с вами, что в чем должна определяться разница, не указано. Но учитывать мы ее в любом случае будем в долларах по курсу, потому что это валюта договора, как увеличение размера вознаграждения. И для учета в банке сумму в долларах нужно будет указывать. Так как в договоре есть фраза "Вознаграждение Агента перечисляется в Рублях по курсу, согласованному сторонами", думаю пусть агент в акте пропишет нужный ему курс для оплаты корректировки. Расплывчатые условия договора это позволяют, можно трактовать, что курс согласовывается для каждого платежа. Согласны?
1)Что меня смущает. Цена товара определяется договором с поставщиком. А он в долларах и оплату он получает в долларах. Там про курс ничего нет. А вот с договором с агентом сказано, что курс согласовывается для каждого платежа, потому что валюта договора доллары, а оплата в рублях. Поэтому второй платеж мы возможно можем провести по другому курсу? А приходуем товар по курсу предоплаты и курсу ЦБ РФ на момент перехода права собственности пропроционально.
2)По этому вопросу немного не поняла. Ваше "нет" относится к расчету агента, а я понимаю все правильно? Курс 98 для вознаграждения установлен и его сумму мы корректируем в долларах, а платим в рублях?
Спасибо, интересно. Упоминула Положение о премировании, потому что выплаты работнику должны быть прописаны или ТД или в ЛНА. Если в трудовом договоре их нет, то это может быть выходом. Но согласна, без конкретики по размеру и должностям выглядеть будет неубедительно. Но почему вы пишите, что облагаются? Есть 2 пункт 1 статьи 422 НК РФ и позиция ФНС по этому поводу, изложенная в Письме от 27 октября 2023 г. N ЗГ-3-11/13952
Надежда, добрый день! Всегда очень рада, когда вы берете вопрос в работу. Модели или изображения стоят примерно 2000 руб. Демострируются постоянным и возможным клиентам: модели - на выставках, обучении, изображения - в инструкциях, презентациях и т.д. Делает самозанятый и выставляет счет на заданное ТЗ общий, без конкретики. Например, в ТЗ - 16 3Д моделей и, соотвественно, 16 ЗД изображений, а Счет одной строкой на общую сумму. Тоже непонятно, надо ли требовать разбиения цены по количеству.
Да, у нас теперь не будет оплаты в юанях. Получается, в случае постоплаты я поступление заведу в юанях для расчета НДС, а для налога на прибыль считать по курсу доллара, в у.е=доллару? Если так, где можно почитать, как это технически сделать в 1С? А после оплаты Корректировкой долга скорректировать сумму оплаты в долларах, чтобы была равна сумме поступления для налога на прибыль?
Но если у меня 100% предоплата, то в юанях заводить поступление же нет смысла? Мы оплатили в долларах и определили стоимость товара в рублях. Имеет смысл завести поступление тоже в долларах. Правильно?
Логично, согласна, но все-таки распишу, что меня смущает. Вот у нас есть контракт в юанях, оплата в рублях по курсу ЦБ+3%. В 1С я завожу в справочник y.e=CNY+3% и пересчет суммы поступлений и оплат из юаней в рубли идет именно по этому курсу. То есть по сути валюта договора-юани, а учет в рублях ведется по курсу y.e. Вот в данном случае, если оплата будет в долларах, я не должна вести учет в рублях по курсу у.е=$?
Спасибо, все понятно! И еще тогда вопрос. У себя в учете, если валюта договора-юани, но фактически оплата по нему будет в долларах, то у себя в учете я валюту договора ставлю доллары? Или все-таки юани? Смущает то, что курс доллара к юаню будет определен инвойсом, а не биржей.
Добрый день. У нас поменялись вводные, агентский договор будет с компанией РФ. Оплата поставщику будет от четвертых лиц, нерезидентов. По идее все тоже самое, но смущают, что большие суммы будут проходить по агентскому договору без НДС. Как обезопасить себя от подозрений со стороны налоговой? Где соломку постелить? Контрагента проверим, договор и отчет агента будет. Есть ли какая-либо судебная практика по подобным операциям?
Спасибо! И правильно ли я понимаю, что четвертое лицо не надо вписывать в агентский договор? Ведь важно, как агент выполнил поручение, главное, что есть подтвеждение, что поставщик получил оплату.
Спасибо, поняла. И еще вопрос по оплате. Мы платим по агенсткому договору в рублях по курсу ЦФ РФ, договор с поставщиком в юанях. Частичный аванс. Валютный контроль сказал, что оплата поставщику будет считаться на день оплаты агентом и должна подтверждаться SWIFTом. Но оплата может быть поставщику может быть от агента и может быть и от четвертого лица. Валютному контролю достаточно письма от поставщика, что оплату по договору получил. Достаточно ли это для бухучета? Не обязательно вписывать четвертое лицо в агентский договор? Достаточно ли мне SWIFT и письма от поставщика, чтобы провести оплату поставщику по бухлатерии датой SWFTA? Для расчета курсовых разниц по налоговому учету?
Вопрос по агентскому договору: Предмет договора: "осуществлять услуги фактического коммерческого посредничества по купле-продаже товаров". Результат договора: "является оплата". И тут же есть пункт: "Право собственности на товары, приобретенные Агентом в соответствии с данным Дооговором, переходит непосредственно от продавца этих товаров к Принципалу". Я правильно понимаю, упоминание права собственности не нужно? Или нужно?
Theodoroff, мы в этом году проехали на машине 4000 километров. Побывала на своей Родине, в маленьком провициальном северном городе. Все у них хорошо. Да, зарплаты поменьше, но мы огромную часть бюджета тратим на школу, садик, секции, кружки, бассеины. У них все это или бесплатно, или за символическую плату, что удивительно. И кто не умер от передоза или драки по пьяни, живут нормально, ничем не хуже, чем мы. И по пути тоже все по-разному. Бывало дух захватывало от деревни в Вологодской области, с серыми деревянными домами, но такой крепенькой и расположенном в таком необыкновенном по красоте месте, что право слово, неизвестно кому еще завидовать. И люди по пути разные, денег своих мало да, но нашли спонсора в Москве и такое чудо у себя на земле сделали, что у самих доход есть, и проезжающим есть чему порадоваться. А есть запущенные дворы и дело не в том, что бедные, а в том что видно, что хозяевам наплевать, что у них под ногами валяется. И это наследие советских времен, когда быт не важен, когда все вокруг серое и мрачное. Сейчас есть выбор, за что платить, за что нет. За платного врача, за книжку или за колбасу. Есть выбор уехать, если совсем невмоготу и жить на съемной квартире и опять же платить за то, что нравится, без чего жить нельзя. Человеку же не так много и надо, но выбор у него должен быть обязательно. А в советское время не было выбора, и я помню, это гаденькое, "нет, если ты не согласна с курсом партии, если у тебя есть возражения, мы тебя выслушаем", и осознание своей беспомощности при этом. Сейчас ПОКА этого нет, но если так пойдет, то это ненадолго.
По существу вопроса есть что возразить? Без обобщений про крестьян и первую мировую? Можете ли Вы аргументированно доказать, что нынешняя жизнь абсолютного большинства свободнее, чем была в СССР в 1970 годы?
ПОКА ДА. Я очень хорошо помню эту череду унижений через которую проходили в той или иной степени живущие в СССР. Начиная с садика, где дети были абсолюстно бесправны, я ни разу не видела, чтобы кто-то из родителей ТОГДА мог заступиться за своего ребенка, мы все знали, что чтобы не сделал воспитатель он прав, до сих пор помню мальчика, которого без трусов выставляли перед всеми за какие-то проказы, и другим детям даже в голову не приходило пожаловаться родителям. И подобные истории я слышала от очень многих, кто рос в советском садике. Сейчас, если родителю не наплевать, он всегда найдет способ защитить своего ребенка. Школа с ее зомбированием, история, литература-все через призму дидактического материализма, от которого уже сводило скулы. Везде ложь и фальшь, все со стеклянными глазами жуют эту тоншнотворную жевачку про съезды КПСС. Сейчас мои дети не обязаны рассказывать в чем ошибался Пушкин и Толстой, в учебниках у них есть стихи Цветаевой, Ахматовой и Гумилева, и вместо Агнии Барто-Юнна Мориц, их не будут отчитывать перед всем классом за сочинение, которое не попало в общую струю, они вообще могут получить пятерку за сочинение в несколько предложений, не "налив воды", как это делали мы. Они могут решить поступить в гуманитарный ВУЗ, не изучив предварительно историю партии. И я еще помню то унижение в кабинете советского генеколога, которое я испытала в молодости и очень здорово, что у меня сейчас есть выбор к какому врачу пойти. И зубы своим детям, во всем себя ограничивая, мы лечили у платного стоматолага, а не на живую, под "сиди смирно", как у нас в детстве. А ту единственную свободу, которая у нас была, дворовая и уличная, мы постарались для них сохранить, купив квартиру в доме с нормальным двором и бабушками на лавочках, знающих всех местных детей и присматривающих за ними, и деревенским летом, где можно уйти с утра и прийти вечером, не получив нагоняя от взрослых. И я получаю истинное удовольствие, покупая нужную мне книжку тогда, когда захочу. И мне нравится, вечером после работы в ближайший магазин и улыбаясь знакомым продавцам, купить нужный продукт, а не благодарить за него же, зайдя, как, моя мать в прежние времена, "по знакомству" с черного хода. И наши дети не были в Турции, но по своей стране ездили уже много и если будет возможность, будут ездить еще, и пусть потом мы целый год отдаем долги, зато эмоции в таком отпуске полученные, тоже будут с нами целый год. И мне нравится, что путешествуя, мы можем жить в человеских условиях, и мне нравится, что есть люди, которые эти человеческие условия создают и мне нравится им платить за это.
Другое дело, что есть очень большое опасение, что это все скоро закончится. И вот что с этим делать я не знаю. Ну разве что сходить на выборы, это да. Сходим, но ведь это же не спасет....
Сделайте это, и вы поразитесь, как быстро наша с вами жизнь изменится к лучшему. Ближайшая возможность будет у вас 4 декабря 2011 года.
Возможность такая, увы, не первая. Каждый раз пользуемся, каждый раз получаем то, что имеем. Этому толстокожему дракону комариные укусы нипочем, он их даже не замечает.
Theodoroff, ну вот, а я не сразу смогла понять, что именно меня покоробило)))). А дотошность она от того, что по СУТИ возразить нечего, и в то же время так не хочется, чтобы это было просто красивой сказкой... Вокруг по-другому как-то все. И выглядишь как-то странно со своим желанием жить в этой стране.
Theodoroff, Вы пишите замечательные, умные вещи, но вот такие несоотвествия:
"Мне 36 лет, у меня двое детей"-первая статья, а в комментариях ко второй:
"Мой средний сын пойдёт в первый класс в следующем году" оставляют какое-то двойственное ощущение.. У меня нет цели выяснить, как обстоит с детьми на самом деле, просто хотела обратить Ваше внимаение на подобные "мелочи"...
Theodoroff, а если дети не захотят в местный технический ВУЗ? Если у них другие способности, таланты, интересы? Получается, что Вы уже сейчас уготовили им дорожку с которой им не сойти... Честно, единственное, что серьезно держит в Москве, это то, что детям потом придется как и нам, в 17 лет ехать покорять столицу, причем исходя из своих возможностей, а не желаний…А мне хочется, чтобы у них был выбор.
Theodoroff, во-первых, спасибо за Вашу позицию, действительно легче от того, что такие люди есть. Во-вторых, мне очень интересно, а как Вы даете образование своим детям в том месте, где живете?
Спасибо за ответ!
Спасибо за консультацию!
Надежда, спасибо, что присоединились! Вы имеете в виду с 08 сразу на расходы, без счетов 01 и 02? Так можно? Ведь я могу скомплектовать на 10 счету. А потом в документе поступления при заведении работ указать его в счетах учета. И тогда работы тоже пойдут на себестоимость материалов. Как методолигически лучше?
Спасибо! Только я думала, что работы отнести на 10 счет (перегородка, например), а потом эту перегородку списать по накладной, через расход материалов на затраты. Но как технически материлы отнести на результат работ в 1С, честно говоря не знаю.
Мне тоже хочется это все сразу списать и не усложнять. Тогда как красиво это упаковать? Делаю приказ, для эксплуатации арендуемого помещения в производственных целях произвести закупку материалов и организацию работ по установке перегородок и т.д.
Потом все таки-комплектую и списываю накладной как затраты по содержанию объекта, не важно какая сумма?
У нас производство, под него очень трудно найти приемлемое по деньгам помещение с удобной локацией😀. Собственник сдает пустое помещение, весь текущий ремонт с его письменного согласия за наш счет. Все, что меньше 100 т.р., я комплектую и списываю сразу (туалет, двери, небольшие перегородки). Но вот одна перегородка получается с работами стоимостью больше 100 т.р. про нее и вопрос был. Не стала грузить вас остальными деталями. Купили для нее материал, наняли подрядчика. Получился объект. Как мне обосновать его списание, не амортизируя?
Там пустое помещение, мы его с нуля делаем. Затраты под миллион. И сотни позиций в накладных. Вот я и хочу их разбить. Лампочку, кран, конечно списываем на текущие. Но туалета, перегородок, электрики, дверей не было, конечно.
Хорошо, у нас не меняется техническая характеристика помещения. И что я могу скопом все списывать, материалы, работы на текущий ремонт? Вот у меня накладная на 100 т.р, там унитаз, плита, дверь, профиль и т.д. Я все по ней приходую как МЦ, и все на расходы? Не разбирая, что к чему относится?
Так можно? Мне нравится такой подход. Как это правильно все оформить? Получается в рамках текущего ремонта делали межкомнатные перегородки, перегородку для уборной, электрику. Делаем приказ. Далее закупаем много материалов, оплачиваем работы, делаем бухсправку что куда идет. Все это богатство учитываем как МЦ? Комплектуем и списываем? Но мне не нравистся, что в результате все-таки получается какой-то объект стоимостью больше 100 т.р.
Спасибо за консультацию!
Да, все правильно. Часть купили у плательщика НДС, часть у упрощенца. Да, объединили в один объект, теперь продаем. И ставка, как обычно, 20%? Смущает еще, что в акте приема передачи не указана сумма НДС.
Спасибо за констультацию!
Спасибо за консультацию!
Спасибо за консультацию!
В нашем случае, когда 50% аванса в 2025 году, отрузка и 50% оплаты в 2026г. Спецификация будет выглядеть так:
"Итого стоимость без НДС 100 руб.
Сумма НДС 20% 20 руб.
Итого к оплате с учетом НДС 120 руб.
Текст:
Всего наименования 2, на сумму 100 руб., кроме того НДС по ставке в соответствии с НК РФ.
В случае изменения ставки НДС Сумма к оплате с учетом НДС увеличивается. При получении Поставщиком авансового платежа в 2025 году и отгрузки Товара в 2026 году Покупатель обязуется доплатить разницу в сумме НДС в размере 2 % от суммы авансового платежа в течение 10 банковских дней с даты отгрузки"
Все правильно сформулировано? Заранее спасибо!
И действительно. Договоры делались до меня, я переписала формулировку, не задумываясь. Спасибо! Рамочные договоры трудно менять, покупатели большие компании, очень неохотно идут на изменения. В нашем случае можно прописать в Спецификации. Будет ли это условие иметь силу, если цена товара определена и прописан НДС сверху 20%? А ниже идет про изменение НДС и доплату в случае аванса.
Спасибо за констультацию!
Спасибо! И еще один вопрос. Если у собственников две организации, у одной ОКВЭД производственный и статус малого предприятия, у другой ОКВЭД оптовая торговля, статус среднего предприятия. Фактически отрузки из производственной компании идут только в сторону торговой. Может ли налоговая посчитатать необоснованной налоговой выгодой оформление менеджера в произодственную компанию? Имеется ли такая практика?
Спасибо за ответ! Аудита нет. Но если мы должны будем как среднее предприятие не будем применять положенные ПБУ в 2025, то будет риск штрафов за нарушения требований к бухгалтерскому учету за этот период? Каких еще общераспространненных льгот лишится организация? Срочные договоры же тоже со всеми без оснований не сможем заключать? Может что-нибудь еще, что я не предусмотрела, без специфики?
Отлично! Спасибо большое за консультацию!
Спасибо! То есть из-за того, что более поздний убыток попал на 97 счет и был перенесен, то это может быть препятствием за переноса для более раннего убытка? Я подумаю еще, конечно. Аргументов против хватает.
Добрый день!
Да, за указанные годы были поданы декларации с убытком. В декларации за 2022 год, когда появилась прибыль, списался только убыток за 2021 год, в котором были проводки по 97 счету, а за указанные предыдущие года не списались
Спасибо большое, очень помогли, не знала о таком функционале!
Все-таки нужно пояснить. Сначала я подумала, что речь идет про номенклатурную группу. Но что-то не сходится) Это же два разных варианта?
а) в документе на поступлении услуг или материалов?
б) компания торговая, услугу на 44 счет отнести? И тогда в программе на себестоимости номенклатуры это не отразится?
Или повесить доп. расходы на материалы, поступившие до комлектации?
Спасибо за подробный ответ.
По первому моему вопросу, если у нас по УП НМА по БУ признается больше 100000 руб, правильно я описала свои действия?
По наловому учету же ничего изменилось?
Там же признаем НМА стоимостью выше 100 т.р., как и в БУ теперь? И напомните, пожалуйста, сразу списываем или как в БУ, амортизацией?
Понятно, но думаю заказчик вряд ли будет так изворачиваться, а иначе нет смысла. Отправлю так, посмотрим. Но больше таким способом делать не буду. Спасибо за консультацию!
Да, сформировала в программе оператора ЭДО, решила попробовать насколько это проще и обойтись без аннулирования, как делала раньше. Заказчик подписал со своей стороны. Но не пойму, что теперь сделать в 1С, чтобы данные по исправлению отобразились в программе. С бухгалтерией заказчика связи нет, это большой банк.
Поняла, спасибо! Получается, что в случае, если исправительная счет-фактура была отправлена и заказчик подписал ее, то проводим ее в 1С как первичную, без исправлений, других вариантов все равно у нас нет, верно?
Значит, в ТД будет поставщик Армения, производитель Китай, покупатель мы, таким образом и в банке все сойдется. Понятно, спасибо большое!
Надежда, спасибо за ответ! Но еще не все понятно) Но накладная же будет от поставщика из Армении с 0%. Как же им подтвердить ставку, если мы не заплатим косвенный налог и не пришлем им документы (заявление о ввозе и т.д.)?
Вопрос решен
Спасибо! По правильности учета платежа поставщику я согласна , все выводы правильные. Спасибо, что помогли разобраться! Но так не хочется загромождать учет, проводя два дополнительных платежа другой датой, плюс получается расхождение с валютным контролем, по новым правилам наш платеж агенту зачитывают как платеж поставщику. И в конечном итоге, это не ведет к налоговым последствиям. Наверно воспользуюсь я приниципом приоритета содержания над формой и учитывая несущественную разницу курсов: оплата агенту по курсу 98, курс ЦБ РФ на дату платежа 97,2568, проведу платеж поставщику по курсу 98. Но поняла, что вы советовали по другому! Спасибо еще раз!
Спасибо за пояснения!
1)Все-таки я думаю, что наша предоплата должна учитываться не по курсу ЦБ. Мы перечислили платеж для поставщика агенту по согласованному с агентом курсу 98. Подтверждением платежа является письмо от Поставщика, что он такого-то числа получил оплату в размере Х долларов. И для того, чтобы сумма отправленная сошлась с полученной, курс должен быть 98, а не ЦБ. В остальном понятно и я согласна.
2)Определение кривое, я согласна. Но мы при согласовании предыдущего договора так много времени потратили на уточнение этой формулировки, а корректировки так и не было, что в этот раз я подумала, что это формальность, подписали в их редакции, и по закону подлости тут же прилетела корректировка. Поэтому надо работать с тем, что есть. Согласна с вами, что в чем должна определяться разница, не указано. Но учитывать мы ее в любом случае будем в долларах по курсу, потому что это валюта договора, как увеличение размера вознаграждения. И для учета в банке сумму в долларах нужно будет указывать. Так как в договоре есть фраза "Вознаграждение Агента перечисляется в Рублях по курсу, согласованному сторонами", думаю пусть агент в акте пропишет нужный ему курс для оплаты корректировки. Расплывчатые условия договора это позволяют, можно трактовать, что курс согласовывается для каждого платежа. Согласны?
Спасибо за ответ!
1)Что меня смущает. Цена товара определяется договором с поставщиком. А он в долларах и оплату он получает в долларах. Там про курс ничего нет. А вот с договором с агентом сказано, что курс согласовывается для каждого платежа, потому что валюта договора доллары, а оплата в рублях. Поэтому второй платеж мы возможно можем провести по другому курсу? А приходуем товар по курсу предоплаты и курсу ЦБ РФ на момент перехода права собственности пропроционально.
2)По этому вопросу немного не поняла. Ваше "нет" относится к расчету агента, а я понимаю все правильно? Курс 98 для вознаграждения установлен и его сумму мы корректируем в долларах, а платим в рублях?
Спасибо, вопрос снимается, нашло в приказе 970 про "тот же" в электронной форме
Поняла! Нет, даже меньше трехкратного размера. Дополнительная, потому что плюсом к обязательной компенасации за неиспользованный отпуск. Спасибо!
Что соглашения об увольнении достаточно, поняла, спасибо. Пропишу, что оно являются неотъемлемой частью трудового договора
Спасибо, интересно. Упоминула Положение о премировании, потому что выплаты работнику должны быть прописаны или ТД или в ЛНА. Если в трудовом договоре их нет, то это может быть выходом. Но согласна, без конкретики по размеру и должностям выглядеть будет неубедительно. Но почему вы пишите, что облагаются? Есть 2 пункт 1 статьи 422 НК РФ и позиция ФНС по этому поводу, изложенная в Письме от 27 октября 2023 г. N ЗГ-3-11/13952
Спасибо, согласна!
Надежда, добрый день! Всегда очень рада, когда вы берете вопрос в работу. Модели или изображения стоят примерно 2000 руб. Демострируются постоянным и возможным клиентам: модели - на выставках, обучении, изображения - в инструкциях, презентациях и т.д. Делает самозанятый и выставляет счет на заданное ТЗ общий, без конкретики. Например, в ТЗ - 16 3Д моделей и, соотвественно, 16 ЗД изображений, а Счет одной строкой на общую сумму. Тоже непонятно, надо ли требовать разбиения цены по количеству.
Спасибо за консультацию!
Да, у нас теперь не будет оплаты в юанях. Получается, в случае постоплаты я поступление заведу в юанях для расчета НДС, а для налога на прибыль считать по курсу доллара, в у.е=доллару? Если так, где можно почитать, как это технически сделать в 1С? А после оплаты Корректировкой долга скорректировать сумму оплаты в долларах, чтобы была равна сумме поступления для налога на прибыль?
Но если у меня 100% предоплата, то в юанях заводить поступление же нет смысла? Мы оплатили в долларах и определили стоимость товара в рублях. Имеет смысл завести поступление тоже в долларах. Правильно?
И еще вопрос, по поводу того являемся ли мы агентами по НДС, если страна Агента в входит в ЕАЭС (Турция)?
Логично, согласна, но все-таки распишу, что меня смущает. Вот у нас есть контракт в юанях, оплата в рублях по курсу ЦБ+3%. В 1С я завожу в справочник y.e=CNY+3% и пересчет суммы поступлений и оплат из юаней в рубли идет именно по этому курсу. То есть по сути валюта договора-юани, а учет в рублях ведется по курсу y.e. Вот в данном случае, если оплата будет в долларах, я не должна вести учет в рублях по курсу у.е=$?
Спасибо, все понятно! И еще тогда вопрос. У себя в учете, если валюта договора-юани, но фактически оплата по нему будет в долларах, то у себя в учете я валюту договора ставлю доллары? Или все-таки юани? Смущает то, что курс доллара к юаню будет определен инвойсом, а не биржей.
Добрый день. У нас поменялись вводные, агентский договор будет с компанией РФ. Оплата поставщику будет от четвертых лиц, нерезидентов. По идее все тоже самое, но смущают, что большие суммы будут проходить по агентскому договору без НДС. Как обезопасить себя от подозрений со стороны налоговой? Где соломку постелить? Контрагента проверим, договор и отчет агента будет. Есть ли какая-либо судебная практика по подобным операциям?
Спасибо! И правильно ли я понимаю, что четвертое лицо не надо вписывать в агентский договор? Ведь важно, как агент выполнил поручение, главное, что есть подтвеждение, что поставщик получил оплату.
Спасибо, поняла. И еще вопрос по оплате. Мы платим по агенсткому договору в рублях по курсу ЦФ РФ, договор с поставщиком в юанях. Частичный аванс. Валютный контроль сказал, что оплата поставщику будет считаться на день оплаты агентом и должна подтверждаться SWIFTом. Но оплата может быть поставщику может быть от агента и может быть и от четвертого лица. Валютному контролю достаточно письма от поставщика, что оплату по договору получил. Достаточно ли это для бухучета? Не обязательно вписывать четвертое лицо в агентский договор? Достаточно ли мне SWIFT и письма от поставщика, чтобы провести оплату поставщику по бухлатерии датой SWFTA? Для расчета курсовых разниц по налоговому учету?
Вопрос по агентскому договору: Предмет договора: "осуществлять услуги фактического коммерческого посредничества по купле-продаже товаров". Результат договора: "является оплата". И тут же есть пункт: "Право собственности на товары, приобретенные Агентом в соответствии с данным Дооговором, переходит непосредственно от продавца этих товаров к Принципалу". Я правильно понимаю, упоминание права собственности не нужно? Или нужно?
Спасибо большое за исчерпывающий ответ! Вопрос не закрыла только потому, что договор в разработке, может понадобиться еще уточнение по этой же теме
Правда обидно. Пресказуемо. Неожиданно. Вы молодец. И у Вас нас много.
Theodoroff, мы в этом году проехали на машине 4000 километров. Побывала на своей Родине, в маленьком провициальном северном городе. Все у них хорошо. Да, зарплаты поменьше, но мы огромную часть бюджета тратим на школу, садик, секции, кружки, бассеины. У них все это или бесплатно, или за символическую плату, что удивительно. И кто не умер от передоза или драки по пьяни, живут нормально, ничем не хуже, чем мы. И по пути тоже все по-разному. Бывало дух захватывало от деревни в Вологодской области, с серыми деревянными домами, но такой крепенькой и расположенном в таком необыкновенном по красоте месте, что право слово, неизвестно кому еще завидовать. И люди по пути разные, денег своих мало да, но нашли спонсора в Москве и такое чудо у себя на земле сделали, что у самих доход есть, и проезжающим есть чему порадоваться. А есть запущенные дворы и дело не в том, что бедные, а в том что видно, что хозяевам наплевать, что у них под ногами валяется. И это наследие советских времен, когда быт не важен, когда все вокруг серое и мрачное. Сейчас есть выбор, за что платить, за что нет. За платного врача, за книжку или за колбасу. Есть выбор уехать, если совсем невмоготу и жить на съемной квартире и опять же платить за то, что нравится, без чего жить нельзя. Человеку же не так много и надо, но выбор у него должен быть обязательно. А в советское время не было выбора, и я помню, это гаденькое, "нет, если ты не согласна с курсом партии, если у тебя есть возражения, мы тебя выслушаем", и осознание своей беспомощности при этом. Сейчас ПОКА этого нет, но если так пойдет, то это ненадолго.
Theodoroff,
Theodoroff,
ну вот, а я не сразу смогла понять, что именно меня покоробило)))). А дотошность она от того, что по СУТИ возразить нечего, и в то же время так не хочется, чтобы это было просто красивой сказкой... Вокруг по-другому как-то все. И выглядишь как-то странно со своим желанием жить в этой стране.
Theodoroff, Вы пишите замечательные, умные вещи, но вот такие несоотвествия:
"Мне 36 лет, у меня двое детей"-первая статья, а в комментариях ко второй:
"Мой средний сын пойдёт в первый класс в следующем году" оставляют какое-то двойственное ощущение.. У меня нет цели выяснить, как обстоит с детьми на самом деле, просто хотела обратить Ваше внимаение на подобные "мелочи"...
Theodoroff, а если дети не захотят в местный технический ВУЗ? Если у них другие способности, таланты, интересы? Получается, что Вы уже сейчас уготовили им дорожку с которой им не сойти... Честно, единственное, что серьезно держит в Москве, это то, что детям потом придется как и нам, в 17 лет ехать покорять столицу, причем исходя из своих возможностей, а не желаний…А мне хочется, чтобы у них был выбор.
Theodoroff, во-первых, спасибо за Вашу позицию, действительно легче от того, что такие люди есть. Во-вторых, мне очень интересно, а как Вы даете образование своим детям в том месте, где живете?