glavbuh11111111111111

Документы найти пока не удалось, предыдущий глав бух утверждает, что кадастровая стоимость и являлась продажной (рыночной). Она идентична выписке ЕГРН на 2022 год, сейчас стоимость кадастровая ниже за этой участок.

Уточните тогда, если сторно делимого участка делать не нужно.

Участок делимый числится на 01 счете по стоимости - 85 млн руб. (это кадастровая + расходы)

- по какой первоначальной стоимости новые 2 участка ставить на баланс?

(подпункт 45 п. 1 ст. 346.16 НК РФ), уменьшить налог можно исключительно на фактически понесенные (реальные) затраты на приобретение имущества (пп. 2 п. 1 ст. 268 НК РФ). Говорит ли это о том, что необходимо найти документы покупки исторического участка, из которого несколько раз выделяли участки и исходя из этого сторнировать остаточную стоимость участка, который сейчас будем делить на 2 и также исходя из этой стоимости (ранее приобретённого исторического участка) поставить на приход участок для продажи высчитав стоимость пропорционально площади + расходы на гос пошлины и межевание. Далее эти расходы можно по правилам с 2026 года списать в расходы при УСН?

если все-таки отнести в расходы можно, какой документ необходимо иметь для предъявления при проверке для налоговой. Если участок выделен из другого неоднократно.

нет ограничений, если исторически земельный участок был приобретен для ведения бизнеса, а не для продажи?

Если изначально участок на 01 счете ( из которого сейчас будет выделен еще один для продажи) был также перераспределен из другого участка и поставлен на баланс по кадастровой стоимости + расходы?

Спасибо

Заключить договор с самозанятым если физ лицо работает или работало в компании разве возможно?

С.ч. на аванс отправлены арендаторам (нумерация проставлена), декларация по НДС подана.

Как можно исправить ситуацию, чтобы обойти корректировки?

Т.е. необходимо было оставить авансы уплаченные в 2025 году на счете 62.04 или оставить перенос на 62.02 при этом удалить их из авансовых сч.ф. сформированных автоматически программой, верно?

Добрый день

Программа автоматически берет остатки с кредита счета 62.02 и формирует авансовый НДС.

При оплате в 2025 году арендатор действительно в платежном поручении указывал без НДС и в программе поступление проводилось без НДС.

Но как быть с переходящим авансом.

Ведь что без НДС с 2025 года, что с НДС в 2026 году все попадает на счет 62.02 и по итогу квартала формируется автоматом сч.ф ( мы формируем авансовые сч.ф. по итогу квартала)

Есть еще нюанс, от аванса уплаченного в 2025 году осталась сумма на 10 тыс меньше на момент окончания договора.

Или возможно нужно было с 62.04 перенести сумму аванса с 2025 года без НДС, только не понимаю как это сделать.

Можно попросить дать ссылку на подтверждающий документ

у нас услуги

Т.е. печать в таком виде не корректна?

Да, конечно

Добавлю подробный расчет

Спасибо

Спасибо

Спасибо большое

Добавочный капитал

Если оплата с января 2026 года за месяц повысилась ровно на сумму НДС, арендатор ее доплатит и в назначении укажет "доплата в т.ч. НДС" получится он выделит НДС с доплаты (т.е. с самого НДС)

например:

Оплата по доп согл с января 2026 года 12705 руб в т.ч. НДС 605 руб.

Арендатор в декабре 2025 оплачивает авансом сумму за январь 2026 не посмотрев доп соглашение - 12100 руб. как и ранее просто скопировав платежное поручение.

Каким образом произвести доплату и как ее разнести в 1 С? операцией вручную?

Спасибо

Также поясните пожалуйста, по договору оплата до 10 числа текущего оплачиваемого месяца, реализация последним днем месяца. Нужно выставлять счет фактуру авансовый?

Доп соглашения со всеми подписаны

Спасибо

Здравствуйте, 1 С ЗУП

Спасибо

Если это не счетная ошибка, можно попросить сотрудника написать заявление об удержании? Не будет ли это нарушением?

Спасибо

В графе 9 ставим дату Протокола? В нашем случае протокол от 08.09, а прием 09.09.25

Благодарю

Спасибо

Вопрос именно по переводам на банковскую карту самозанятому.В какой момент нужно выдать чек?

3. Чек должен быть сформирован налогоплательщиком и передан покупателю (заказчику) в момент расчета наличными денежными средствами и (или) с использованием электронных средств платежа. При иных формах денежных расчетов в безналичном порядке чек должен быть сформирован и передан покупателю (заказчику) не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты.

Электронные средства платежа — это средства и способы перевода денежных средств в рамках безналичных расчётов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платёжных карт

Некоторые виды электронных средств платежа:

банковские карточки (дебетовые и кредитные);

переводы со счетов мобильных телефонов;

оплата товаров и услуг по QR-коду через систему быстрых платежей (по смартфону, считывающему данный код);

Cпасибо

Спасибо большое

У нас соглашение о расторжении будет 04.08.2025 г. вопрос: Какое основании в ЕФС в графах 8 и 9 ставить?

Спасибо

Спасибо

В поступлении услуг поставила галочку аванс не зачитывается.

Карточка во вложении.

Так верно?

Спасибо

Подскажите, что делаю не так?

Во вложении карточка счета

Спасибо



Благодарю за ответ

Да, ошибочно сентябрь.

Тогда получится нужно будет пени по несвоевременной уплате страховых взносов платить и не привлечет ли внимание кор. РСВ и Перс свед. проверяющие органы?

Какие еще может затронуть отчеты данное исправление, ведь это 2024 год.

Если я правильно понимаю, если акт 30.08.25 г. то и начисление должно было пройти августом. Соответственно это корректировка РСВ и Перс данных.

Поставили в реализации по пере выставлению счета арендаторам галочку "аванс не засчитывать" и задвоение пропало. Насколько это корректно

Дело в том, что задвоились обороты по 76.09 счету

Благодарю

Спасибо

Спасибо

У сотрудника почасовая оплата 164 руб\час

Трудоустроен с 13.05-30.09.2025 г.

норма раб времени по произв. календарю:

с 13.05-31.05 = 112 ч

июнь - 151 ч

июль - 184 ч

август - 168 ч

сентябрь - 176 ч.

Необходимо суммировать часы с 13.05-30.09.25 = 791 час.?

Далее смотреть сколько при увольнении сотрудник отработал по факту за период действия договора?

Если более то доплатить с учетом 1,5 или 2 ставки

Если менее тоже доплатить? Т.к. по вине работодателя?

Заранее сложно составить график на все месяца и определить сколько отработает данный сотрудник по срочному договору.

Вопрос: правильный подход расчета нормы отработанных часов при суммированном учете (год) до данной категории сотрудников?

Спасибо

Может ли сотрудник в исключительном порядке по острой необходимости отработать сутки через сутки?

Смена 24 часа.

Чередование 1/1 в исключительном порядке, в основном 1/3 и 1/4

Спасибо большое

Но необходимость отражать возникновение дохода ежемесячно заявлена в ПБУ без права на изменения. Даже если на УСН?

Депозиты разные, много краткосрочных.

Возможно стоит прописать в УП способ отражения?

Спасибо

Наша фирма является Заказчиком, физ лицо Исполнителем. ( договор на уборку помещения). Мы можем сами подготовить договор оказания услуг и присвоить свою нумерацию или просто любой номер поставить или б.н., в силу того, что у физ лиц и компьютера нет, чтобы это сделать.

Договора оформляются на 6 месяцев с выплатами по промежуточным актам примерно 1 раз в 30 дней. Форма акта выглядит следующим образом : слева сверху "Утверждено ген дир подпись", снизу подпись исполнителя. Т.е. очевидно, что все документы готовит Заказчик.

Не является ли это нарушением?

Спасибо за развернутый ответ.

Подскажите пожалуйста порядок пересчета отпускных и правильное оформление и сроки выплаты.

Да приказы на утверждение положения об индексации, о проведении индексации и утверждении штатного расписания.

Спасибо

Спасибо большое

Подскажите пожалуйста Ваше мнение по поводу статьи из интернета.

Приказ нужен: В ст. 9.Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Приказ в этом случае согласно ст. 9.Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ выполняет роль первичного учетного документа. Именно он (не доп. соглашение) передается в бухгалтерию для начисление заработной платы в новом размере.

Источник: https://www.kdelo.ru/qa/298269-pri-povyshenii-oklada-sotrudniku-obyazatelno-sostavlyat-prikaz-na-izmenenie-oklada

Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки

Благодарю

Прошу прощения не 60.01 опечатка, а 62.01

Также уточните пожалуйста, какое корректное назначение платежа будет для возврата.

Благодарю

Создала новое заявление, все получилось.

Спасибо

Поменяла, но при этом после заполнения все равно номер остается прежним в Подтверждении

Благодарю.

У меня в 1 С в истории почему то стоят 4 квартал 1899 года.

Спасибо

Спасибо

Дозвонилась в налоговую.

Касаемо декларации УСН подавать с новым ОКТМО.

Спасибо за ответ

Дело в том, что из за округления программы гуляет 1 руб

аванс 9112,05 * 13% = исчислено 1185, программа удерживает 1184

з.п. 30 373,50 * 13 % = исчислено 3948, программа удерживает 3949

разные уведомления и периоды в 6 НДФЛ.

Правильнее получается указывать сумму удержанную по факту? 1184 и 3949 получается.

Благодарю.

Буду разбираться с ссылкой.

Повременная

Если перенести этот час на другой день, ничего не поменяется т.к. оплата повременная, не почасовая. Получается необходимо оплатить в 1,5 размере этот час?

Уточнение, по факту сотрудник в этот день работал

Спасибо

По второму вопросу, спасибо большое все понятно

По первому вопросу, считаю важным. Договор уже не действующий. Оплата произведена по новому договору аренды, а в назначении указан старый. В случае чего, контрагент же может также написать, что платеж ошибочный, с просьбой вернуть ден. средства. Хотя смысла особого нет, но лучше себя подстраховать.

Спасибо за ответ

Спасибо!

Правильно я понимаю, что если ИП оплачивает патент, с полученного дохода он не платит налог, только с превышения 300.000 руб. - 1 %

Благодарю

СПАСИБО

Получается оплату земельного налога за 2024 год 28.02.2025 года включаю в расходы в 1 кв. 2025 года и запись в КУДИР делаю датой списания с ЕНС налога?

Нашла такую информацию в интернете:

"Налоги в КУДИР при УСН «доходы минус расходы»: общий подход

Расходы при УСН «доходы минус расходы» учитываются кассовым методом, то есть по мере оплаты. Значит, списывать в расходы налоги, а также страховые взносы нужно тогда, когда они считаются уплаченными. Как поясняет ФНС, налог считается уплаченным при соблюдении следующих условий:

сформирована совокупная обязанность по налогу;

наличие положительного сальдо ЕНС;

наступление срока платежа.

Следовательно, учитывать расходы по налогам (взносам) и отражать их в КУДИР следует по дате списания с ЕНС. Дата перечисления ЕНП здесь не важна, поскольку перевод денег на ЕНС под оплату налога еще не делает его уплаченным. Вот подтверждение из чата налоговой службы в Телеграм-чате:

Если не соблюдать эти требования, есть риск учесть налоги преждевременно, а значит, завысить расходы.

Поясним на примере с сентябрьскими взносами. 

Крайний срок уплаты взносов за сентябрь — 28.10.2024. Допустим, вы перечислили их сразу в сентябре, 30.09.2024. Однако это не позволяет вам взять взносы в расходы по УСН в 3 квартале. Нужно ждать срока уплаты. А он приходится уже на 4 квартал.

Сделаем еще одно допущение: в промежутке между перечислением ЕНП под взносы и их сроком уплаты налоговики насчитали вам пени и списали их с ЕНС. Вы эти деньги дополнительно на счет не закинули. Значит, 28 октября сальдо на ЕНС все начисленные взносы не покроет. И эту неоплаченную часть включать в расходы по УСН нельзя. Учитывайте этот момент и проверяйте сальдо перед каждым сроком уплаты. "

Спасибо большое за ответ

Спасибо большое за ответ

Спасибо!

Благодарю за ответ.

Спасибо

Спасибо

Спасибо.

Благодарю.

Тогда корректнее будет указать "Заместитель генерального директора по административно-хозяйственной деятельности"

Благодарю за ответ.

Спасибо большое за подробную информацию.

Из письма: "Таким образом, в расчет среднего заработка включаются все премии (в т.ч. единовременные, разовые), если они предусмотрены в положениях об оплате (премировании) работников организаций."

Подскажите, что значит предусмотрены?

Необходимо конкретно написать, что премия по итогам квартала и года является стимулирующей?

В трудовом договоре в ООО прописано:

"Работник имеет право на получение премий, начисляемых сверх оклада в порядке, установленном Работодателем локальными нормативными актами, а также на получение иных выплат (начислений) стимулирующего характера. Руководство Работодателя может принимать решение о выплате дополнительных премий по результатам работы, размер таких премий определяется Генеральным директором Работодателя и непосредственным руководителем Работника"

В положении об оплате работников ООО (других нет):

1. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Данный Регламент регулирует порядок начисления и выплаты дополнительной премии работникам.

1.2. Организация вправе начислять следующие дополнительные премии:

- за активную и инициативную работу;

- за качественную и эффективную работу;

- за большой личный вклад в осуществление уставных задач организации.

2. УСЛОВИЯ НАЧИСЛЕНИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ПРЕМИИ

2.1. Дополнительная премия выплачивается за выполнение работ, превышающих стандартные повседневные должностные обязанности работника, но не позволяющих четко определить их экономическую эффективность.

2.2. Размер дополнительной премии устанавливается в твердой денежной сумме.

2.3. Дополнительная премия не является обязательной формой оплаты труда для каждого работника.

Правильно ли я понимаю, что ознакомившись с выдержкой и ЛНА организации данные выплаты не стоит учитывать при исчислении среднего заработка и переработок?

Спасибо

Наоборот фирма готова оплатить переработку.

Как правильно составить и утвердить график на 2025 год, если исключены переработки ( а они по графику 24 часа ) уже есть. Убрать с каких то смен часы?

"график сменности не может предусматривать как переработку, так и недоработку. Согласно ч. 1 ст. 21 ТК РФ работник имеет право на предоставление ему работы, обусловленной трудовым договором. Этому праву корреспондирует соответствующая обязанность работодателя (ч. 2 ст. 22, ч. 1 ст. 56 ТК РФ). Поэтому сотрудники с суммированным учетом рабочего времени должны иметь возможность отработать исчисленную в соответствии с трудовым законодательством норму рабочего времени в течение учетного периода"

Спасибо.

Подскажите, как заполнить график работы на год, если даже вычесть отпуск, все равно получается переработка уже заведомо.

Безвозмездная передача на ген директора фирмы, которая помогает. Из тех организаций которым мы помогаем, никто не может дать документы

Максимум письма с благодарностью.

Спасибо

Спасибо

Спасибо