Как учесть расходы, если физлицо перевели в предприниматели

добрый день! подскажите, приходило Требование от 29.09.2025. на который не были представлены документы, а 03.07.2026 пришел Акт об обнаружении фактов, свидетельствующих о предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации налоговых правонарушениях (за исключением налоговых правонарушений, дела о выявлении которых рассматриваются в порядке, установленном статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации). насколько правомерно налоговая прислала акт, спустя время и что можно ответить на акт

Мы работаем в 1С и основную массу документов, входящих и исходящих, поводим через Калуга Астрал. По требованию Яндекса, не желающего работать через Калуга Астрал и требующего вести обмен документами или через Контур.Диадок или через Тензор(СБИС), стали вести обмен через Контур.Диадок. Поскольку мы только получаем документы и подписываем их, а никаких документов не отправляем, то обслуживание до недавнего времени было бесплатным, но теперь нам выставляют немалый счет за обслуживание. Если мы этот счет не будем оплачивать, нам закрывают доступ.

1. Насколько обоснованы такие действия Контур.Диадок?

2. Должны ли нам сохранить доступ к документам, которые были получены нами за период работы или мы такой возможности лишаемся и срочно должны их куда-то выгружать?

Добрый день! Организация подпадает под обязательный аудит в 2025 году (по активам). Надо ли размещать финансовую отчетность и аудиторское заключение на сайте Федресурс?

Здравствуйте, ООО на УСН доходы минус расходы начало применять ставку 5 процентов по НДС в связи с превышением выручки 60 млн. за 2024г. в 2026 году были поданы корректирующие декларации по НДС за 2025г. в связи с ошибками в периодах, получилось, что за 1 квартал и 3 кварталы сумму к уплате оказалась больше, чем в исходных, а за 2 и 4 кварталы, наоборот, меньше. Сейчас налоговая инспекция прислала акт о начислении штрафа в размере 20 процентов на суммы превышения НДС в1 и 3 кварталах. Подскажите, можно ли опротестовать данные штрафы, так как на был введен мораторий на ошибки и опоздание по декларации по НДС за 2025 г. и организация сама выявила ошибка и отправила корректировочные декларации.

Добрый день, в 2025 году наша организация объявлена банкротом, может ли она в 2026 году выставлять счета-фактуры с выделенным ндс, если заказчик -бюджетная организация и подписала в 2025 году ГК с выделенным НДС?

Я как физическое лицо приеобрел долю в земельном участке имеющим разрешенное использование под многоквартирное жилье. через сем лет продал долю. Налоговая заявляет, что раз это т объект с их точки зрения не мог использоваться в личных целях, значит я не могу пртендовать на льготу по уплате НДФЛ, то что я был собственником собственности более 7 лет их не волнует, мол эта сделка носит скрытый предпринимательский характер.

С моей точки зрения действующее законодательство Российской Федерации не устанавливает каких-либо ограничений для граждан на приобретение, владение и последующее отчуждение объектов недвижимости в зависимости от их вида разрешенного использования, функционального назначения либо потенциальной коммерческой привлекательности.

  Гражданин вправе приобрести в собственность любой объект недвижимости, не изъятый из гражданского оборота, в том числе земельный участок имеющий любой вид разрешенного использования, в том числе предназначенный и для многоквартирной жилой застройки, нежилое помещение, склад, производственное здание, гостиницу либо иной объект.

   Сам по себе характер объекта недвижимости не определяет характер деятельности его собственника.

   Вид разрешенного использования земельного участка определяет лишь возможные способы использования объекта, но не свидетельствует о том, каким образом данный объект фактически использовался конкретным собственником.

  Например, гражданин вправе приобрести нежилое помещение, которое потенциально может использоваться для осуществления предпринимательской деятельности либо для сдачи в аренду. Однако если в течение всего периода владения такое помещение не сдавалось в аренду, не использовалось в предпринимательской деятельности и не приносило собственнику какого-либо дохода, последующее отчуждение данного имущества само по себе не превращает гражданско-правовую сделку в предпринимательскую деятельность.

Прав я или нет. И есть ли по этому поводу какие то разъяснения? ПРимеры судебной практики утвержденные высшими судами?

С уваженим, Олег

Здравствуйте. ИП на АУСН дох-расх. Подскажите, пожалуйста, сумма товарной ДЕкомпенсации из отчета о взаиморасчетах идет ли в разноску взаимозачета в кабинете АУСН? Если да, то только в доходную часть, или в расходную тоже? Товарная компенсация на 2119, а декомпенсация на -2800, итого 681 пойдет в зачет, или обе эти суммы складывать?

Добрый день. сотрудник в декретном отпуске. после рождения ребенка забыла написать заявление о замене лет и СФР рассчитал минимальную сумму пособия. можно ли переделать заявление, чтобы был пересчет?

Добрый день! ООО получила Лицензию на пользование недрами, в ней указано, что первые два года лицензия дана в целях поиска и оценки месторождений полезных ископаемых (никакой добычи по факту нет) должны ли мы в этот период сдавать Декларацию по налогу на добычу полезных ископаемых?

Заключен договор коллективного страхования от несчастных случаев. Состав и численность Застрахованных определяется списком Застрахованных лиц, в котором определен размер страховой премии и индивидуальной страховой суммы для каждого застрахованного.

Объектом страхования являются имущественные интересы связанные с причинением вреда и здоровью застрахованных лиц, а также с их смертью в результате несчастного случая.

Вопросы:

1.    Облагается ли страховыми взносами сумма страховой премии, если договор заключен на 12 месяцев?

2.    Отражается ли сумма страховой премии в отчетности:  расчете по страховым взносам, ПСВ, ЕФС-1, 6-НДФЛ?

3.    Включается ли сумма страховой премии в сумму  выплат и вознаграждений , начисленных в пользу физических лиц в соответствии со статьей 420 НК РФ ( строка 030 Подраздела 1 РСВ)?

4.    В случае изменения  в течение периода страхования списка застрахованных лиц: при увольнении или принятии в штат нового работника срок договора КМС работника составляет меньше года,  в этом случае платежи по такому договору облагаются страховыми взносами ?

Прошу Вас обосновать ответы на вопросы ссылками на действующее законодательство.

Ситуация возникла такая - у нас организовалось отрицательное сальдо на ЕНС в связи с тем, что они выставили платеж к оплате страховых взносов 1% с суммы дохода свыше 300 тыс руб. Эти деньги были оплачены в ноябре вместе с обычными страховыми взносами, на сумму этих платежей через уведомление был уменьшен платеж по налогу ПСН. ПСН мы применяли в прошлом году, с этого года на АУСН. В конце июня появился в ЛК платеж к оплате сроком до 1 июля. Мы не оплачивали, т.к. знали, что этот налог нами уже оплачен, но его не списали и теперь мы должны и даже уже назначена пени. Направили обращение через ЛК следующего содержания (цитирую полный текст обращения ниже, без номеров патента и квитанций):

"В 2025г я применял ПСН, все налоги уплачивал вовремя. Страховые взносы были мной уплачены своевременно в необходимом объеме и на их сумму были уменьшены платежи по ПСН, в чем подавались уведомления через личный кабинет ИП.

Так же в последнем платеже по страховым взносам была учтена сумма налога 1% с суммы превышения потенциального дохода свыше 300 тыс руб. 11351,5 руб

Почему сейчас мне выставляют задолженность, если платеж был сделан заблаговременно?

Номер патента: ....... от 06.12.2024г

Налоговая база, установленная на 2025г: 1435150 руб
Сумма налога по патенту была:  86109 руб.

Платежи по патенту, подлежащие уплате:
1)в размере  1/3 суммы налога по патенту - 28703 руб. 00 копеек, срок уплаты до 01.04.2025г.
2)в размере 2/3 суммы налога – 57406 руб 00 копеек, срок уплаты не позднее 01.01.2026г

Страховые взносы в 2025г. были  53658.00 руб.

Мои платежи:

1) Платежное поручение № 2 12.03.2025г на сумму 28703.00 руб, в этот же день подано уведомление об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения... на сумму 28703.00 руб. Квитанция о приеме полученного документа № ....... от 12.03.2025г

2) Платежное поручение № 295 от 04.11.2025г. на сумму 40039.00 руб., в этот же день подано уведомление об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения... на сумму 40039.00 руб. Квитанция о приеме полученного документа № ...... от 04.11.2025г.

3) Платежное поручение № 367 от 10.12.2025г на сумму 17367.00 руб - это остаток платежа по патенту.

Мной было перечислено на страховые взносы суммарно 68742.00 руб. (28703+40039=68742)
Необходимо было оплатить налог ПСН+ страховые взносы+1% с превышения в 300 тыс.руб. (28703+24955.00+11351.5=65806.50), что даже превышает необходимую сумму платежей на 3732,50 руб.(при расчете платежа допустил ошибку).

В течение 2025г. все суммы проходили корректно, засчитывались. Срок уплаты страховых взносов 1% свыше 300 тыс.руб. -  01.07.2026г.

По моим расчетам у меня переплачено на страховые взносы 15084 руб. из которых должны были списать сумму налога 11351,5 руб.

Страховые взносы за 2025г = 53658.00
1% с дохода 300 000 руб = 11351.5
Страховые взносы всего: 53658+11351,5= 65009,5

Оплачено фактически:  28703,00+40039,00=68742.00 руб.
Соответственно, 68742,00-65009,5=3732,5 руб. переплата.
Прошу разобраться в данной ситуации и зачесть оплаченные ранее средства в счет уплаты страховых взносов."

Обращение отправлено сегодня, 03.07.2026г, пока висит в статусе "Будет отправлено"

Прошу помочь разобраться в данной ситуации и как зачесть оплаченные ранее средства в счет уплаты страховых взносов?

Добрый день!

Компания на ОСНО в 2026 году.

В 2025 году была: 01.01.25-30.04.25 УСН без НДС, 01.05.25-30.09.25 УСН с НДС, 01.10.25-31.12.25 ОСНО.
В 2025 году и в период нахождения и на УСН, и на ОСНО бухгалтер принимала к учету документы от поставщиков, не подписанные собственноручно и не переданные по ЭДО (сканы в формате pdf без подписей, т.е. фактически не оригиналы). На суммы по документам уменьшали налог при УСН, и налог на прибыль, и НДС.

В июле 2026 года в компанию по системе ЭДО поступили документы от поставщиков за весь 2025 год. То есть фактически оригиналы за 2025 год получены только в июле 2026 года.

Вопрос. Возникают ли риски у компании снятия с расходов в 2025 году по всем полученным оригиналам по ЭДО с ЭЦП актам, УПД и счетам-фактурам, и доначисление налогов?