Автор
Наталья Петроваредактор «Клерка»
Трудности с отправкой 3-НДФЛ через личный кабинет в 2026 году
Декларацию 3-НДФЛ на получение социальных налоговых вычетов можно сдать электронно через личный кабинет налогоплательщика. Декларация подписывается простой электронной подписью, которая генерируется там же в личном кабинете.
Сформировать электронную декларацию 3-НДФЛ можно двумя способами:
непосредственно в личном кабинете;
в любой подходящей для этого программе.
Есть такие бесплатные программы для формирования 3-НДФЛ за 2025 год:
Если вы формируете 3-НДФЛ в программе, то оттуда надо выгрузить файл и загрузить его в личный кабинет.
Кроме того, если вы заявляете социальный вычет, то у вас должны быть справки от медклиник, образовательных учреждений, фитнес-центра и т. д.
Эти справки тоже надо прикрепить к декларации. Если клиника выдала справку в формате pdf, то крепите ее, если справка бумажная – делаете скрин и прикрепляете его.
Но на практике люди сталкиваются с тем, что со справки в таком формате декларация не отправляется.
В ЛК появляется вот такое сообщение:
Уважаемый пользователь! В загруженной декларации вы заявили социальный налоговый вычет. Без подтверждения Ваших расходов Вам может быть отказано в предоставлении вычета при проведении проверки. Вы можете загрузить сведения о расходах на обучение, на лечение в виде справки об оплате в формате XML и ее скан-образ либо перейти на полную версию страницы подачи декларации 3-НДФЛ.
То есть ФНС хочет получить не только сканы справок, но и формат XML. И сканы без этого формата в ЛК просто не отправляются. Ниже разберем, как самостоятельно сделать справку в таком формате.
Для получения социального налогового вычета нужна справка установленной формы. Для разных видом вычетов – разные формы справок.
Смотрите их в нашей таблице.
Вид вычета | Форма справки | Нормативный акт |
|---|---|---|
Социальный вычет по расходам на лечение | КНД 1151156 | приказ ФНС от 08.11.2023 № ЕА-7-11/824@ |
Социальный вычет по расходам на обучение | КНД 1151158 | приказ ФНС от 18.10.2023 № ЕД-7-11/755@ |
Социальный вычет по расходам на физкультурно-оздоровительные услуги | КНД 1151160 | приказ ФНС от 18.10.2023 № ЕД-7-11/756@ |
Социальный вычет по расходам на страхование | КНД 1151159 | приказ ФНС от 12.10.2023 № БВ-7-11/736@ |
Социальный вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение | КНД 1151157 | приказ ФНС от 12.10.2023 № БВ-7-11/737@ |
Как вернуть максимум НДФЛ и не запутаться в 3‑НДФЛ?
На онлайн‑курсе «Декларация 3-НДФЛ: образцы, заполнение и вычеты» вы разберете все вычеты, новые правила 2026 года, научитесь заполнять декларацию 3‑НДФЛ и работать в Личном кабинете налогоплательщика, чтобы не терять свои деньги и избегать претензий налоговой.
Самостоятельно сформировать справку для социального вычета в формате XML можно с помощью программы «Декларация».
Среди функциональных возможностей этой программы – формирование XML-файлов с данными об оказанных услугах, необходимых для прикрепления в ЛК в случае, если декларация подается на предмет получения некоторых социальных вычетов.
В разделе «Задание условий» надо поставить галочку на функции «Подготовка XML-аналогов прилагаемых справок».
После этого надо перейти в раздел «Подготовка справок».
Сюда надо перенести все данные из выданных вам справок.
О поставщике услуг:
О налогоплательщике:
О сумме расходов:
О подписанте и дате выдачи справки:
Затем надо нажать на ссылку «Создать файл XML».
Аналогичные действия надо проделать по каждой справке.
Полученные файлы, а также справки в формате pdf надо загрузить в личный кабинет и отправить 3-НДФЛ вместе с этими файлами.
Комментарии
8Я по 3-НДФЛ небольшой специалист, заполняю нечасто. Сегодня столкнулась с такой проблемой: надо отразить доход от продажи доли в уставном капитале ООО (номинал) и расходы в размере внесения УК.
Заполняю в ЛК ФНС. Указываю доход код 1540 (условно) 400 000, указываю вычет 400 000, в результате в декларации данный вычет попадает в два раздела - и с зарплатой, и с доходом от продажи доли. Если вычет не указывать - соответственно, считается налог к доплате.
Подскажите, что делаю не так? Тоже есть какие-то хитрости?