Нулевая отчетность по НДС: как заполнить. Мини-курс

Добрый день подскажите пожалуйста если из-за одноразовой операции ООО превысил порог 20 мил.руб в 2025 г.,в 2026 г оборот будет не более 5 мил.руб.Вопрос если я сейчас выбираю ставку 5% я все таки при снижении оборотов смогу вернуться на усн без НДС к 2027 г.или я должна в течении трех лет независимо от оборота платить НДС

Добрый день! Мы ООО на ОСНО. Мы приобрели программно-аппаратный комплекс. По договору и в акте он отражён как услуга, но мы его принимаем как оборудование (основное средство) документом Поступление товаров и услуг:Оборудование. Подскажите, пожалуйста, можем ли мы отнести НДС по этой позиции на счет 19.03 по приобретённым МПЗ, а не 19.04 по приобретённым услугам?

Здравствуйте.Подскажите пожалуйста.Сейчас многие присылают счета на январь.Я их оплачиваю указывая ставку НДС,которую поставщик указал в счете? А как быть с лизингом.Платим всегда по графику.Сейчас хотели заплатить за январь 2026,мы можем оплатить сейчас с НДС 20% или надо прописать 22%,пока от лизинговой никакого письма не пришло,что меняется график.Счета может и будут,ну в январе 2026,а мы хотели сейчас потратить деньги

ООО На УСН 6%, в 2025 году работали без НДС (до 60 млн). По договору с одним из покупателей есть пункт, что в случае если мы начинаем работать с НДС, то сумма не меняется, НДС за наш счет. Как выставить счет за январь 2026 года, когда теперь в нем будет к договорной сумме добавлен НДС 5% и сумма увеличена, он не примет такую сумму. Было 450 000 х 2,00 = 900 000,00, Теперь 900 000 +5% = 945 000.

Или выставить на 900 000, в том числе НДС и когда оплатит уже корректировать в своем учете?

Добрый день, в 4 квартале превышаем сумму по НДС, как в программе 1С бухгалтерия сделать перенос НДС на другой период?

строили ограждение площадки и потратили товара на 4 736 154 руб. Эта сумма числится на 41 счете. ВЫЧЕТ ПО НДС по этому ТОВАРУ БЫЛ ПРИНЯТ УЖЕ. СМР делали своими силами. как правильно определить сумму СМР и начислить НДС на СМР и как потом его принять к вычету?

Добрый вечер. Подскажите пожалуйста. Всегда ли необходимо создавать субсчета к 19, 90 счету для раздельного учета входного ндс? Знаю наших поставщиков из большой России, которые вообще не ведут раздельный учет ндс.

У нас оптово-розничная фармацевтическая компания, склад и сеть аптек. ОСНО. Вид деятельности один, продажа медикаментов и товаров мед назначения. Просто один товар с ндс, другой без. То есть нет входящего ндс, который будет использован только для операций, необлагаемых ндс. Есть только товар, заходящий к нам без ндс, который будет продан без ндс , и товар, заходящий с ндс, продающийся с ндс. Весь остальной входящий ндс по услугам, малоценке, хоз товарам используется получается одновременно для облагаемой и необлагаемой деятельности. Не вижу смысла открывать субсчета к 90, 19 счетам и др. Или я не права?

Галочка в 1С Бухгалтерия -Раздельный учет НДС- у нас стоит, раздел 7 в декларации заполняется, но нет субсчетов для раздельного учета НДС. Надо ли их создавать для конкретно нашего случая и зачем ?

Добрый день.

ООО в 2024г были на ОСНО.

В 2025г. перешли на УСН, но являлись плательщиком НДС.

В 2025г. низкий доход, т.е в 2026г мы уже не являемся плательщиками НДС? Правильно я понимаю, что нужно будет восстановить НДС с остатков товара, который был принят к вычету?

Прошу разъяснить следующий момент:
ИП на УСН (Доходы) получает доход в виде лицензионных платежей от реализации российского ПО, включенного в Реестр (не облагается НДС на основании подпункта 26 пункта 2 статьи 149 НК РФ) так и от реализации услуг по техподдержке (НДС облагается)
В 2025 году общий доход превысил 20 млн. руб.

Вопрос: Для определения лимита в целях уплаты НДС в следующем году учитываются все доходы, полученные в 2025 году, или только облагаемые?

Еще вопрос: При возникновении обязанностей плательщика НДС в 2026 году сохраняется ли освобождение от НДС от реализации программного обеспечения? И нужно ли выставлять счета-фактуры на необлагаемые операции?

Добрый день! Доходы ИП в ноябре 2025 года превысили 60 млн руб. С декабря он обязан платить НДС, выбрал ставку 5%. Может ли ИП перейти в 2026 году на ставку НДС 22%?

Добрый день, мы ООО на УСН доходы минус расходы. По итогам этого года превысим порог 20 млн., значит становимся плательщиками НДС. Мы внесены в реестр туроператоров по России. Ведем деятельность как туроператор своих туров по России и экскурсий по городу и области, а так же как турагент реализуем туры по агентским договорам по России и за рубеж, также по агентским договорам ведем продажу авиа и железнодорожных билетов. Основной ОКВЭД 79.11 (деятельность турагенств). Подскажите, пожалуйста, я правильно понимаю, что при продаже собственного турпродукта по России и экскурсий по городу и области физическим и юридическим лицам у нас будет льготная ставка НДС 0% (до 2030 г.), а при агентских продажах мы должны выделить НДС с комиссии и наших дополнительных сервисных сборов?

На следующий год становимся плательщиками НДС, 22%. Есть один заказчик, реализация была в 2024 году, не платит, обратились в суд. Сейчас по решению суда нам платит еле-еле. Должен был выплатить в 2025 году все. Сумма его долга теперь переносится на 2026 год. То что будет поступать в 2026 году будет ли облагаться НДС ?