Прошу прощения, не поняла... попробую точнее описать. Ип (лизингополучатель) в декабре 25г. заключает договор лизинга оборудования. Цена оборудования 3,5млн. В декабре этот ИП оплачивает по нему 2,7 млн. Можно ли этот НДС (с аванса) учесть во входящих НДС?
НДС хороший, не хочется терять в 4 квартале.
Просто читала, что при лизинге не так просто НДС принимать
Но есть дополнительный вопрос: если в нашем случае мама на НПД, а папа официально работает, должен ли был выдаваться больничный маме при рождении (где обычно указывается дата выхода на работу)? И если нет, то с какой даты отправлять папу в отпуск до 1,5 лет?
А если директор заболел или пошёл в отпуск - т.е. начисление в месяц меньше МРОТ, сумма взносов пересчитывается пропорционально отработанным дням или платится по константе в 8127,90?
И, соответственно, как только мы лишаемся освобождения по ст. 145 (при превышении лимита в 2млн.), мы становимся обычными НДС-никами и можем применять входящие НДС в виде вычетов, верно? Т.е. применять вычеты от поставщиков..
По поводу пункта 4 - может быть в Вашей практике были ООО или ИП на АУСН? Если да, то были ли требования от налоговой и о чём они были, по большей части ?
По пункту 6 я имела в виду, что при расчёте налога к уплате по УСН 15% существует лимит - т.е. если даже образовался убыток, то всё равно нужно будет оплатить налог в размере 1% от суммы доходов - минимальный платёж. Есть ли такое обязательство при применении АУСН 20% ?
Патент был получен на площадь 90 м2. Потом пересмотрели и решили, что можно убрать аж 25м2 ! Как это сделать? Как уведомить налоговую? Патент начал действовать с 01 сентября 25г., хотим уменьшить с 25 октября 2025
Большое спасибо, что были рядом (без иронии, просто ощущение, что рядом опытный бухгалтер очень укрепляет в собственных силах). Ответы на вопросы нашла сама.
ООО «Название компании» ИНН: 1234567890 КПП: 0987654321 Адрес: 123456, г. Москва, ул. Примерная, д. 1 Социальный фонд России Отделение по г. Москве Адрес: 123456, г. Москва, ул. Примерная, д. 2 Исх. № 01/10 от 06.10.2025 Уважаемые коллеги! В ответ на ваше требование № 12345 от 01.10.2025 о предоставлении обоснования снижения базы для начисления страховых взносов за период январь-март 2025 года сообщаем следующее. ООО «Название компании» включено в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, что подтверждается выпиской из реестра МСП (прилагается). В соответствии с пунктом 2.4 статьи 427 Налогового кодекса РФ, субъекты МСП имеют право применять пониженные тарифы страховых взносов: - 30% на выплаты в пределах 1,5-кратного размера МРОТ (33 660 рублей); - 15% на суммы, превышающие 1,5-кратный размер МРОТ. Таким образом, при расчете страховых взносов за указанный период наша организация применяла указанные пониженные тарифы, что привело к снижению базы для начисления взносов. В подтверждение вышеизложенного прилагаем следующие документы: 1. Выписка из реестра МСП. 2. Копии расчетных ведомостей за январь-март 2025 года. 3. Справка о подтверждении основного вида экономической деятельности. Готовы предоставить дополнительные пояснения и документы по вашему запросу. С уважением, Генеральный директор ООО «Название компании» Иванов И.И.
А как это отразить в программе теперь, скажите, пожалуйста? Квартиру на основании договора к/п я отражала на 41 счёте. Как отразить аннулирование этого договора?
Был вначале договор на поставку товара в прошлом году. Заказчик - строительная компания, мы - изготавливаем изделия из металла. Потом заказчик предложил нам сделать взаиморасчёт - он нам квартиру в личное пользование, мы продолжаем ему изготавливать и поставлять изделия. За все время поставили на 2млн, квартира стоит 4млн. В итоге на конец 3 квартала мы ему должны 2 млн. При этом заказы он делать перестал - говорил, что нашёл изготовителя дешевле. Нам это не понравилось, так как спецификации с ценами были все заранее согласованы. Мы просим аннулировать договор на квартиру. Он соглашается. То есть по итогу теперь он должен нам 2млн. Нужно ли будет нам за эти 2млн платить НДС государству?
Может, я не правильно сформулировала вопрос. НДС за полученные суммы от реализации в моём случае облагаются НДС? Реализация уже была во 2 и 3 кварталах этого года.
Прошу прощения, не поняла... попробую точнее описать. Ип (лизингополучатель) в декабре 25г. заключает договор лизинга оборудования. Цена оборудования 3,5млн. В декабре этот ИП оплачивает по нему 2,7 млн. Можно ли этот НДС (с аванса) учесть во входящих НДС?
НДС хороший, не хочется терять в 4 квартале.
Просто читала, что при лизинге не так просто НДС принимать
Нет, ИП лизингополучатель
Спасибо!
То есть никаких уведомлений, заявлений и пр. подавать с 2026-го года не нужно по декретницам? Всё будет видно в СТАЖе?
То есть ничего подавать не нужно было в этом году?
А в этом случае какие будут доказательства, что средняя численность не превышает 5 человек?
Да, всё верно.
Поняла, спасибо
А этот закон коснётся единоличных руководителей ООО, у которого долг по налогам перед бюджетом?
Спасибо! Успокоили.
Огромное спасибо!
Спасибо большое за развёрнутый ответ, Екатерина.
Но есть дополнительный вопрос: если в нашем случае мама на НПД, а папа официально работает, должен ли был выдаваться больничный маме при рождении (где обычно указывается дата выхода на работу)? И если нет, то с какой даты отправлять папу в отпуск до 1,5 лет?
На единовременное пособие по рождению подавали через Госуслуги, но был отказ по непонятной для меня причине - посмотрите, пожалуйста, прикреп.картинку
А если директор заболел или пошёл в отпуск - т.е. начисление в месяц меньше МРОТ, сумма взносов пересчитывается пропорционально отработанным дням или платится по константе в 8127,90?
Спасибо!
И, соответственно, как только мы лишаемся освобождения по ст. 145 (при превышении лимита в 2млн.), мы становимся обычными НДС-никами и можем применять входящие НДС в виде вычетов, верно? Т.е. применять вычеты от поставщиков..
Спасибо!
Спасибо огромное! Всех благ, Надежда!
Да, поняла. То есть сам расчёт верный, но логика его неверная)))
Спасибо за ответ!
Я правильно понимаю, что при переходе на 5-ти %-ный НДС, никого оповещать не надо - эту новость ИФНС узнает из нашей декларации по НДС за 1 квартал?
По поводу пункта 4 - может быть в Вашей практике были ООО или ИП на АУСН? Если да, то были ли требования от налоговой и о чём они были, по большей части ?
Надежда, благодарю за ответы!
По пункту 6 я имела в виду, что при расчёте налога к уплате по УСН 15% существует лимит - т.е. если даже образовался убыток, то всё равно нужно будет оплатить налог в размере 1% от суммы доходов - минимальный платёж. Есть ли такое обязательство при применении АУСН 20% ?
Поняла. Спасибо большое
Добрый вечер, Надежда! Спасибо, всё поняла.
Патент был получен на площадь 90 м2. Потом пересмотрели и решили, что можно убрать аж 25м2 ! Как это сделать? Как уведомить налоговую? Патент начал действовать с 01 сентября 25г., хотим уменьшить с 25 октября 2025
Можно ли отправить это уведомление из ЛК ИП через систему Обращения в налоговую (ЭЦП в этом случае не требуется)?
Большое спасибо, что были рядом (без иронии, просто ощущение, что рядом опытный бухгалтер очень укрепляет в собственных силах). Ответы на вопросы нашла сама.
Я поняла, что письмо не подходит. Отправлю только таблицы и небольшой текст с пояснениями. Торопилась.
Такое письмо составил ИИ-помощник. Можно ли его использовать? Ну соответственно только информацию по ПФР взносам заменить на СФР
ООО «Название компании» ИНН: 1234567890 КПП: 0987654321 Адрес: 123456, г. Москва, ул. Примерная, д. 1 Социальный фонд России Отделение по г. Москве Адрес: 123456, г. Москва, ул. Примерная, д. 2 Исх. № 01/10 от 06.10.2025 Уважаемые коллеги! В ответ на ваше требование № 12345 от 01.10.2025 о предоставлении обоснования снижения базы для начисления страховых взносов за период январь-март 2025 года сообщаем следующее. ООО «Название компании» включено в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, что подтверждается выпиской из реестра МСП (прилагается). В соответствии с пунктом 2.4 статьи 427 Налогового кодекса РФ, субъекты МСП имеют право применять пониженные тарифы страховых взносов: - 30% на выплаты в пределах 1,5-кратного размера МРОТ (33 660 рублей); - 15% на суммы, превышающие 1,5-кратный размер МРОТ. Таким образом, при расчете страховых взносов за указанный период наша организация применяла указанные пониженные тарифы, что привело к снижению базы для начисления взносов. В подтверждение вышеизложенного прилагаем следующие документы: 1. Выписка из реестра МСП. 2. Копии расчетных ведомостей за январь-март 2025 года. 3. Справка о подтверждении основного вида экономической деятельности. Готовы предоставить дополнительные пояснения и документы по вашему запросу. С уважением, Генеральный директор ООО «Название компании» Иванов И.И.
Помогите, пожалуйста, составить письмо-ответ на требование из СФР. Таблицы запрашиваемые я подготовила, а что написать по 3. пункту, не знаю.
Тариф 0,2
ИП на УСН+патент, розничная торговля продовольст.товарами - 47.11 код
Мы МСП, льгот нет, ставка только 0,25 вместо 1
Спасибо!
Ага, спасибо огромное за последнее предложение)) камень с плеч..
А если право собственности на квартиру уже зарегистрировано, (на меня), каким образом лучше всего провести аннулирование договора на неё?
Не верно. Аннулирован договор на квартиру. Договор поставки товара действует.
Спасибо большое за проводки! Только вопрос - как квартира могла остаться за нами, если договор решили аннулировать?
А как это отразить в программе теперь, скажите, пожалуйста? Квартиру на основании договора к/п я отражала на 41 счёте. Как отразить аннулирование этого договора?
1. Да. ИП на ОСНО. НДС был оплачено с реализации
2. Квартиру он отдал в счёт прошедших и будущих поставок
Был вначале договор на поставку товара в прошлом году. Заказчик - строительная компания, мы - изготавливаем изделия из металла. Потом заказчик предложил нам сделать взаиморасчёт - он нам квартиру в личное пользование, мы продолжаем ему изготавливать и поставлять изделия. За все время поставили на 2млн, квартира стоит 4млн. В итоге на конец 3 квартала мы ему должны 2 млн. При этом заказы он делать перестал - говорил, что нашёл изготовителя дешевле. Нам это не понравилось, так как спецификации с ценами были все заранее согласованы. Мы просим аннулировать договор на квартиру. Он соглашается. То есть по итогу теперь он должен нам 2млн. Нужно ли будет нам за эти 2млн платить НДС государству?
Может, я не правильно сформулировала вопрос. НДС за полученные суммы от реализации в моём случае облагаются НДС? Реализация уже была во 2 и 3 кварталах этого года.
Спасибо!
Добрый день!
ООО Ромашка действует, как агент от своего имени.
И можно ли перевести эту сотрудницу переводом на другое ИП вместо увольнения?
И ещё вопрос, для чего эта информация вообще нужна РКН? Как по-вашему?
Спасибо за ответ. Есть дополнительные вопросы.
Что означает само выражение - обработка персональных данных?
И как всё-таки РКН узнает в последствии, что ни я, ни мои клиенты не регистрировались, как ОПД?
По ЕФС-1, как я вычитала надо ещё отчёт отправить, если был перевод на неполный рабочий день или неделю, правильно?
Волгоград сбрендил... Больше, чем в Московской и Ленинградской областях 😖😖😖
А какие сроки тогда для сдачи, скажите, пожалуйста
У меня есть неудобная для меня же привычка - не читаю выделенный текст😐. Спасибо, что обратили моё внимание.
Про бухгалтера ни слова. Зря читала..?
А можно ссылку на статью, что аутсорс может не региться там, пожалуйста?
Открылась сейчас. Или исправили, или у меня сбой был.
Простоту, а не простату 😁
Ссылка не открывается.