Цифровая репутация бизнеса: как подготовиться к тотальной прозрачности 2026 года

Государство продолжает внедрять новые инструменты контроля и анализа. С развитием технологий все активнее в сферу бизнеса и налогообложения проникает цифровизация, в том числе и при оценке репутации.

В чем оно заключается? У вашей компании или ИП появится официальный рейтинг надежности, который будет доступен не только вам, но и вашим партнерам, контрагентам, банкам, госорганам. Если этот рейтинг будет низким, у вас могут возникнуть сложности: например вы обращаетесь в банк за кредитом, но вам отказывают либо предъявляют повышенные требования, контрагенты ужесточают условия договоров или вовсе отменяют заключение сделок с вами, вы теряете доступ к госзакупкам и тендерам и т.п. 

Хорошая новость: у вас еще есть время повлиять на свой рейтинг надежности, и чем раньше вы это сделаете — тем лучше.

Цифровая репутация бизнеса — это совокупность показателей, которые характеризуют надежность и добросовестность компании или ИП, включая:

• налоговую дисциплину — своевременность уплаты налогов, сборов, страховых взносов и представления отчетности;

• соблюдение правовых норм — выполнение в процессе деятельности норм гражданского, уголовного, трудового, административного права;

• финансовую прозрачность — своевременное предоставление заинтересованным сторонам точной, не искаженной, полной информации о финансовых операциях, доходах, расходах, активах и обязательствах.

Рейтинг надежности ИП и компаний, а именно — комплексную официальную оценку их финансово-хозяйственного состояния, с 1 января 2026 года будет формировать ФНС (новая ст. 6.3 закона от 21.03.1991 № 943-1, введенная законом от 23.07.2025 № 254-ФЗ).

Налоговая будет анализировать сведения о бизнесе на основе имеющихся у нее показателей и данных, а результат оценки предоставлять как самим ИП и компаниям, так и третьим лицам — партнерам, контрагентам, клиентам, заказчикам, банкам, госорганам и т. д.

Процесс оценки автоматический — она проводится по специальным алгоритмам и комплексно учитывает множество данных, в числе которых:

• сведения из ЕГРЮЛ / ЕГРИП о госрегистрации, составе участников и т. п.;

• сведения о причастности к экстремистской деятельности или терроризму;

• история платежей в бюджет, регулярность перечислений, наличие / отсутствие недоимок;

• результаты налоговых проверок, показатели бухгалтерской и налоговой отчетности;

• наличие и размер кредиторской задолженности;

• среднесписочная численность работников, размер среднемесячной зарплаты, наличие фактов нелегальной занятости;

• факты привлечения к ответственности за нарушение налогового законодательства, наличие решений о приостановлении операций по счетам и т. п.

Система анализирует собранные данные, выявляет отклонения и закономерности в них, например:

• отклонение заявленной в отчетности выручки от фактических поступлений;

• соответствие затрат компании или ИП средним значениям по отрасли;

• частота судебных разбирательств с участием компании или ИП в качестве ответчика.

Результат оценки — оформленный в виде выписки вывод о соответствии либо несоответствии сведений и показателей о проверяемом лице определенным критериям. 

Чтобы проверить свой бизнес, запросите выписку с оценкой своей компании или ИП уже сейчас. Если не согласны с полученным результатом, направьте налоговикам заявление о корректировке показателей, приложив подтверждающие документы.

Чем выше рейтинг цифровой репутации бизнеса, сформированный по результатам комплексной оценки, тем привлекательнее это предприятие для контрагентов и инвесторов, и тем больше конкурентных преимуществ можно получить, например:

• преференции при участии в тендерах;

• субсидии и кредиты на льготных условиях;

• упрощение налогового контроля;

• заключение контрактов с крупными заказчиками.

Низкий уровень рейтинга, напротив, повышает риск оказаться в категории «неблагонадежных», что может привести к негативным для бизнеса последствиям:

• утрате доверия со стороны контрагентов;

• отказу в доступе к госзакупкам;

• сложностям при получении кредитов и т. д.

Комплексная оценка, на основе которой формируется цифровой рейтинг, это результат анализа многих факторов, среди которых существенную часть составляют показатели отчетности ИП и компаний.

Практически каждый отчет, подаваемый в ИФНС или в другие госорганы, имеет значение, влияя на цифровую репутацию бизнеса. Например:

• Бухгалтерская (финансовая) отчетность — отражает активы и пассивы компании, положительный или отрицательный финансовый результат за соответствующий период.

• Декларации по налогу на прибыль, по УСН, по ЕСХН — позволяют определить структуру доходов и расходов, применение льгот, наличие прибыли или убытка.

• Декларация по НДС — отражает налог и вычеты по НДС.

• Расчет по страховым взносам — дает представление об исполнении обязанностей работодателя по начислению и уплате обязательных страховых взносов, уровню заработка работников и т. д.

В конце 2025 и в начале 2026 года вступят в силу обновленные формы Росстата по зарплате и кадрам, сведения из которых тоже влияют на результат оценки (приказ Росстата от 22.07.2025 № 348). Перечислим основные из них.

Новые годовые формы статистики, действующие с отчетности за 2025 год:

• № 1-Т «Сведения о численности и заработной плате работников»;

• № 1-Т (условия труда) «Сведения о состоянии условий труда и компенсациях за работу с вредными и (или) опасными условиями труда»;

• № 1 (рабочая сила) «Сведения о составе затрат организации на рабочую силу».

Что увидит ФНС из этих отчетов:

• соответствует ли уровень средней зарплаты размеру МРОТ и среднеотраслевым показателям;

• насколько стабилен штат сотрудников;

• каковы реальные затраты на персонал.

Новые квартальные и ежемесячные формы, действующие с отчетности за периоды 2026 года:

• № 1-З «Анкета выборочного обследования рабочей силы»;

• № 3-Ф «Сведения о просроченной задолженности по заработной плате»;

• № П-4 (НЗ) «Сведения о неполной занятости и движении работников».

Из этих отчетов ФНС получит оперативные данные для оценки стабильности бизнеса:

• есть ли в компании текучка кадров;

• наличие скрытых сокращений;

• попытки дробления бизнеса.

Финальным штрихом, подтверждающим, что весь объем информации о компании или ИП будет существовать в едином связанном цифровом поле, станет отмена бумажных свидетельств о постановке на учет (ст. 1 закона от 08.08.2024 № 259-ФЗ).

Свидетельства о постановке на учет (свидетельства ИНН), выданные ранее 2026 года, останутся в силе, менять их не требуется.

Также с 1 января 2026 года отменят уведомления о постановке на учет и снятии с учета в налоговом органе — данные об этом тоже будут включаться в выписку из ЕГРН вместе с регистрационными сведениями из ЕГРЮЛ / ЕГРИП и госреестра аккредитованных филиалов и представительств иностранных компаний.

Электронную выписку из ЕГРН можно сформировать на сайте ФНС. Выписка подписывается УКЭП (усиленной квалифицированной электронной подписью) налогового органа и имеет равную с бумажным документом силу.

Подготовиться к тотальной прозрачности и цифровизации вы можете уже сейчас, не откладывая это на начало 2026 года. Что нужно сделать:

1. Сверьте данные в отчетах, сданных за три последних года.

• Убедитесь, что отсутствуют расхождения и несоответствия между сданными налоговыми декларациями, отчетными формами РСВ, 6-НДФЛ и данными бухгалтерского и налогового учета. 

• Проверьте свою учетную и налоговую политику на предмет возможных вопросов от ИФНС.

2. Проанализируйте среднюю зарплату по компании.

• Проверьте, соответствует ли оплата труда региональным и отраслевым показателям.

• Проверьте правильность оформления трудовых договоров, начисления зарплат, удержания из них НДФЛ и начисления страховых взносов.

Посмотрите на свой бизнес глазами налогового инспектора, чтобы выявить свои слабые стороны. Подумайте, что может вызвать у него подозрения в ненадежности компании, например: 

• высокая текучка кадров; 

• частая смена юридического адреса; 

• низкий уровень зарплат;

• доля вычетов по НДС, превышающая среднее значение по региону;

• низкая налоговая нагрузка (ее можно рассчитать с помощью налогового калькулятора в сервисе ФНС «Прозрачный бизнес»);

• частое нарушение сроков сдачи отчетности и уплаты налогов.

Если участвовали в госзакупках, проверьте, не включены ли вы в реестр недобросовестных поставщиков.

Убедитесь, что ваша компания и ее учредители не нарушают положения «антиотмывочного» закона № 115-ФЗ от 07.08.2021.

• Убедитесь, что ваши учетные программы будут готовы к работе с новыми отчетными формами в 2026 году. При необходимости установите новую программу, или обновите имеющееся ПО.

• Проведите инструктаж для бухгалтерии: объясните, что теперь любая ошибка влияет не только на размер штрафа, но и на репутацию компании.

• Разработайте систему внутреннего контроля для максимально быстрого обнаружения и исправления ошибок в учете и отчетности.

Чтобы избежать еще большего количества ошибок и других нарушений, которые могут повлиять на рейтинг, заложите ресурсы на возможный внешний аудит, экспертные консультации или бухгалтерское сопровождение бизнеса.

Для российского бизнеса начинается стадия максимальной цифровизации и полной прозрачности. В наступающей эре проактивного управления данными и деловой репутацией уже будет невозможно вручную «поправить» отчетность перед ее сдачей. 

Чтобы получить неоспоримое преимущество в 2026 году, выстраивайте свою безупречную цифровую репутацию уже сегодня. Начав эту работу прямо сейчас, вы сможете избежать негативных последствий и укрепить свой бизнес. Положительный рейтинг поможет привлечь новых контрагентов и сохранить отношения с действующими партнерами, повысить доверие инвесторов, увеличив шанс на финансирование вашего бизнеса, получать банковские кредиты и государственное финансирование на льготных условиях.  

Отчитывайтесь по налогам и страховым взносам легко и без ошибок с помощью сервиса Астрал Отчет 5.0. Работайте в привычной системе учета и сдавайте отчетность с любого рабочего места сразу за несколько компаний. Все отчеты тщательно проверяются перед отправкой в ИФНС. А если вам привычнее работать в программе «1С:Предприятие», воспользуйтесь модулем 1С-Отчетность. Для этого не требуется никакого дополнительного программного обеспечения, а подключиться к сервису можно с любой УКЭП. 

Читайте также:

• Электронный УПД в 2025/2026: все, что нужно знать бухгалтеру.

• Новые реквизиты кассового чека с 1 сентября 2025 года: подробное руководство для бизнеса.

• Воинский учет 2025: реестр, электронные повестки и новые штрафы для работодателей.

Интеграция с личным кабинетом ФНС в 1С-Отчетности

Автоматизация взаимодействия с налоговым органом и исключение ошибок

Оставьте заявку и мы свяжемся с вами

Имя^*

E-mail^*

Телефон^*

Отправить

Принимаю оферту и даю согласие на сбор персональных данных и их распространение

Реклама: ООО «АСТРАЛ-СОФТ», ИНН: 4027145240, erid: 2W5zFGKwuWp