ЕНП (единый налоговый платеж)

ЕНС в 1С. Рассказываем, как выглядит кабинет, как его подключить и настроить

Новый механизм уплаты налогов и взносов настолько плотно вошел в жизнь налогоплательщика, что другие способы расчетов с бюджетом стали невозможны. Теперь бухгалтерам нужно оперативно отслеживать данные на ЕНС, чтобы избежать штрафов. 
ЕНС в 1С. Рассказываем, как выглядит кабинет, как его подключить и настроить
Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

Понимая это, разработчики программы «1С:Бухгалтерия» сделали интеграцию с личным кабинетом налогоплательщика по ЕНС. Сервис стал доступен, начиная с релиза 3.0.145.26 от 15 декабря 2023 года. 

В статье разберем три вопроса: 

  • Кто может использовать новый сервис в программе 1С? 

  • Как его подключить и настроить? 

  • Как он устроен и какую пользу может принести налогоплательщику? 

рис. 1

Зачем нужна интеграция ЛК ЕНС с программами 1С

Главная цель — дать возможность отслеживать состояние ЕНС, не выходя из 1С. Пользователь сервиса может прямо в программе изучить данные своего личного кабинета в части ЕНС и провести сверку по налогам и взносам. Хотим обратить ваше внимание, что на момент публикации этой статьи сервис ЕНС в 1С работает в тестовом режиме. 

Новый сервис доступен всем пользователям, у которых подключен сервис «1С-Отчетность», который можно подключить у нас, в «Е-Офис 24». При этом в сервисе должно быть открыто направление ФНС.

Если у вас не подключен сервис «1С-Отчетность», получить доступ к кабинету ЕНС в 1С также можно с помощью акционного тарифа «Промо ЕНС». Вы можете подключить сервис бесплатно на 6 месяцев. 

Подключить ЕНС в 1С бесплатно на 6 месяцев

Как настроить интеграцию ЛК ЕНС в программе «1С:Бухгалтерия»

1. Нужно перейти в раздел Главное и далее в Личный кабинет ЕНС.
Также попасть в ЛК можно из раздела Операции > подраздел ЕНС

рис. 2

2. Программа начнет автоматическую настройку сервиса. Для этого ей потребуется сертификат квалифицированной электронной подписи.

Обратите внимание, что процесс получения данных о состоянии ЕНС длится долго и не всегда заканчивается успехом. В отдельных случаях лучше подождать или попробовать загрузить данные на следующий день. 

3. Если данные загрузились успешно, то вы увидите сведения из ЛК налогоплательщика. 

рис. 3

Функционал ЛК в программе может немного отличаться от функционала на сайте ФНС, но основные данные проанализировать получится.

Важно: сведения будут актуальны на дату загрузки и по умолчанию они автоматически обновляться не будут. Но бухгалтеру и не обязательно отслеживать данные ежедневно, достаточно просматривать их раз в месяц. Например, после 28 числа. 

В программе также предусмотрено автоматическое обновление данных, но для этого нужно включить его в настройках и подать в ФНС согласие на раскрытие налоговой тайны. Такое согласие можно отправить из 1С или из ЛК ФНС.

Согласие на раскрытие налоговой тайны: что это и как подать 

При отправке согласия на раскрытие налоговой тайны налогоплательщик разрешает ИФНС сделать общедоступными определенные сведения о нем, которые ранее составляли налоговую тайну, либо дает согласие на передачу таких сведений третьим лицам (статья 102 НК). 

В нашем случае налогоплательщик разрешает предоставлять сведения о себе компании 1С. Сведения будут содержать данные ЛК из раздела ЕНС.

Памятка: каждый налогоплательщик может сам решить, хочет ли он давать такое согласие или нет. Нужно помнить, что это право, а не обязанность

Как найти согласие в личном кабинете ЕНС 

1. Перейдите по гиперссылке Согласие на раскрытие налоговой тайны, чтобы попасть в форму согласия. 

рис.4

Другой способ: перейти в раздел Отчеты >подраздел 1С-ОтчетностьУведомления, сообщения и заявления.

рис.5

2. Здесь нажимаем на кнопку Создать и в появившемся окне откроем содержание папки Налоговый контроль. Найдем Согласие на раскрытие налоговой тайны. Нажимаем на кнопку Выбрать и видим форму для заполнения.

рис. 6
рис. 7

Обратите внимание, что некоторые поля формы придется заполнить вручную. Если не хотите заполнять их самостоятельно, то лучше будет подать форму через ЛК ФНС. В этом случае все значения заполнятся автоматически.

Включение автоматического обновления данных ЕНС в 1С

После подписания и отправки согласия на раскрытие налоговой тайны в ИФНС в настройках появится возможность включить автоматическое обновление. Данные из ЕНС будут обновляться программой автоматически, при каждом открытии Личного кабинета ЕНС.

рис. 8

Как устроен Личный кабинет ЕНС в программе 1С

Рабочее место ЛК в 1С напоминает ЛК налогоплательщика на сайте ФНС и имеет похожую структуру. 

рис. 9
рис. 10

Первое, на что нужно обратить внимание, — это дата актуальности представленных данных. Желательно при анализе данных обновлять информацию. 

Рядом находится переключатель, который переводит таблицу в режим сверки. Сейчас мы не будем активировать этот режим, рассмотрим чуть позже.

рис. 11

В шапке таблицы информация представлена в разрезе четырех ячеек, которые имеют те же названия, как в ЛК ФНС: 

  • Сальдо ЕНС, 

  • Предстоящие платежи, 

  • Зарезервировано,

  • Всего к уплате.

рис. 12

В ячейке Сальдо ЕНС находятся данные о доступной сумме денежных средств. Это те деньги, которые еще не зачтены в счет погашения налогов и взносов. Сумма может быть как переплатой налогоплательщика, так и авансом. 

В ячейке Предстоящие платежи представлена информация о том, какие обязательства нужно погасить в ближайшее время. Информацию о суммах инспекторы берут из уведомлений, расчетов и деклараций.

Затем идет ячейка Зарезервировано. В ней содержатся отложенные средства на конкретные налоги или взносы. Это денежный резерв.

Если сложить суммы из ячеек Сальдо ЕНС и Зарезервировано, то мы поймем, сколько всего денег находится на ЕНС. Отметим, что суммы из ячейки Зарезервировано не входят в общее сальдо ЕНС. 

Четвертая ячейка Всего к уплате содержит сумму задолженности и предстоящих платежей.

В ячейке Сальдо ЕНС есть ссылка для пополнения ЕНС. При переходе автоматически формируется платежное поручение. По умолчанию сумму программа подставит ту, что числится в ячейке Всего к уплате.

рис. 13

Также можно Распорядиться Сальдо ЕНС. При переходе по ссылке мы можем выбрать, как именно хотим распорядиться положительным сальдо. Есть два варианта: можно подать заявление на возврат или на зачет средств в счет предстоящей обязанности.

рис. 14

Если сравнить ячейки в программе 1С и в личном кабинете на сайте ФНС, то мы увидим, что они содержат одинаковую информацию. Это значит, что пользователю не нужно лишний раз заходить на сайт ФНС и перепроверять данные. 

Важно: для корректного сравнения сведения должны быть сформированы на одну и ту же дату.

Какую еще информацию можно посмотреть в ЛК ЕНС в 1С

Помимо общей информации есть детализация, которую можно посмотреть в семи разделах: 

  • Все обязательства, 

  • Задолженность, 

  • Предстоящие платежи, 

  • Зарезервировано, 

  • Операции ЕНП, 

  • История ЕНС, 

  • Процедуры взыскания. 

рис. 15

Они копируют разделы личного кабинета на сайте налоговой службы. Разберемся, что в них находится. 

рис. 16

Все обязательства

Здесь представлена информация обо всех налоговых обязательствах. Можно отследить сальдо по каждому налогу или взносу, сумму предстоящего платежа, а также сумму зарезервированных денежных средств.

По всем обязательствам можно детализировать данные по КБК, для этого нужно кликнуть на плюсик. Получить более полную информацию не получится. 

рис. 17

Если мы перейдем в ЛК на сайте ФНС, то в аналогичном разделе также увидим информацию по налогам и взносам. Если сравнить данные в ЛК ФНС с данными в программе, то мы увидим, что они отражены корректно. 

Однако есть различие: на сайте ФНС мы можем перейти в карточку налога или взноса, установить нужные фильтры, а также скачать данные в формате Excel. В программе 1С такой возможности нет, информация представлена только на конкретную дату. 

рис. 18

Задолженность

В нашем примере у компании долгов нет, поэтому раздел не активен. Если задолженность есть, то в этом разделе будет указана информация по непогашенным вовремя обязательствам. 

Предстоящие платежи

Здесь находится информация о платежах, срок уплаты которых  еще не наступил.

Вы можете отслеживать списание денежных средств с ЕНС, так как информация представлена максимально полно. Мы можем видеть, какой налог и по какому КБК требуется уплатить. Указан срок его уплаты, сумма платежа в бюджет, КПП, ОКТМО, отчетный период, также можем проследить на основании какого документа был начислен налог к уплате. 

рис. 19

Детальной информации в этом разделе вы получить не сможете, но и на сайте ФНС ее также нет. В целом информация в программе соответствует данным инспекторов, за исключением НДФЛ за 2022 год. 

У компании в нашем случае за этот период была сдана уточненная декларация. Видимо, в программе что-то отображается не корректно, хотя налог был уплачен в нужные сроки и в полном размере.

Обратите внимание, что данные в ячейке Предстоящие платежи в шапке таблицы отражают актуальную информацию. Если не учитывать данные 2022 года, то сведения полностью совпадают с информацией ЛК ФНС. 

Зарезервировано

Напомним, что инспекторы резервируют суммы денежных средств в двух случаях: 

  • Налогоплательщик подал уведомление об исчисленных суммах НДФЛ и страховых взносов, а также по налоговому уведомлению, если оно было представлено до крайнего срока уплаты. При этом сальдо ЕНС было положительным.

  • Плательщик подал заявление о зачете положительного сальдо ЕНС.

рис. 20

В 1С видим один резерв на сумму 272,23 ₽. Этот резерв был создан 27 января 2023 года и не был потрачен на погашение обязательства. Эти деньги «зависли» на КБК налога. Их нужно либо перевести с помощью заявления обратно на сальдо ЕНС, либо вернуть на счет организации.

С переводом денег с КБК на сальдо ЕНС у компаний возникают проблемы:  инспекторы часто отказывают в переводе из-за того, что налогоплательщик изначально не резервировал деньги  по заявлению. Следовательно, и раззервировать с помощью заявления эти суммы нельзя. В такой ситуации логичнее будет вернуть деньги на расчетный счет. 

рис. 21

Перейдем в ЛК ФНС. Здесь мы видим 2 резерва по НДФЛ: тот, что был представлен в программе и еще один на сумму предстоящего платежа в бюджет. Почему эти данные не отразились в программе? Видимо из-за того, что сейчас сервис работает в тестовом режиме, могут случаться сбои. 

рис. 22

Мы рекомендуем в первую очередь опираться на данные в ЛК ФНС. Здесь мы видим, что резерв действительно существует и 4 марта 2024 года эти деньги будут списаны в счет погашения обязательства по НДФЛ.

Обратите внимание, что в программе 1С в ячейке Зарезервировано шапки таблицы отражена корректная сумма, а в самом разделе Зарезервировано сумма не корректна.  Учтите этот момент в работе и помните, что верная информация, скорее всего, будет указана именно в ячейках в шапке таблицы, а в разделах информации может не хватать или, наоборот, там могут быть отражены лишние данные. 

Операции ЕНП

Здесь вы видите расшифровку поступлений и списаний денежных средств на ЕНС.

рис. 23

В программе информация представлена общим списком и систематизировать эти данные сложно, потому что нет фильтра.

В ЛК ФНС работать в этом разделе удобнее: здесь есть фильтр для отбора нужной информации. Также можно скачать сведения в формате Excel. Если будете проводить детальную сверку, то лучше использовать раздел именно на сайте ФНС.

История ЕНС

В этом разделе в хронологическом порядке представлена информация об изменении сальдо ЕНС.

рис. 24

По сути, это сальдо ЕНС на конкретные даты. Никакой дополнительной информации в программе нет. 

Посмотрим, как выглядит тот же раздел в ЛК ФНС. Здесь также видим информацию Итого по ЕНС на конкретную дату, однако здесь мы можем перейти в карточку операции и проанализировать движения на ЕНС в конкретный день. Также тут можно установить нужную фильтрацию. 

рис. 25
рис. 26

Процедуры взыскания

Последний раздел содержит информацию о непогашенных документах, на основании которых применены санкции к налогоплательщику. В нашем случае этот раздел недоступен. 

Как работает режим сверки ЕНС в 1С

Для того чтобы его подключить, нужно переключить рычажок в шапке таблицы в поле Режим сверки.

рис. 27

Таблица поменяет свой вид, что даст возможность провести автоматическую сверку по налогам и взносам. Посмотрим, что находится в отдельных разделах. 

Платежи 

В этом разделе видим, что есть 2 опции по проведению сверки: можно провести сверку по всем операциям, либо вывести на экран только расхождения. 

рис. 28

В обоих случаях будет представлена следующая информация:  

  • дата операции; 

  • сумма по данным ФНС и сумма по данным учета;

  • основание (как правило, платежное поручение). 

Обратите внимание, что тут мы можем перейти в само платежное поручение, на которое ссылается программа, или на списание с расчетного счета. В нашем примере программа не выявила расхождений, но если бы они были, то 1С выделила бы их красным цветом.

Декларации, уведомления 

Здесь мы можем увидеть движения на ЕНС в зависимости от поданных деклараций, расчетов и уведомлений.

рис. 29

В этом разделе также будет представлена информация о решениях налоговых органов.

Если захотим увидеть данные по расхождениям, то в таблице будут представлены только те сведения, которые не были отражены в учете налогоплательщика.

рис. 30

Начисление налогов 

В этом разделе пользователь может проанализировать данные по начисленным налогам и взносам. 

рис. 31

Можно просмотреть, на основании каких документов в учете налоговиков была отражена информация по начислению. Кроме того, можно заметить, что у инспекторов начисление налогов происходит на основании представленных налогоплательщиком документов, а у налогоплательщика — на основании специальных документов по ЕНС. 

Например, мы видим, что налог на прибыль со сроком уплаты 30 октября 2023 года по данным ФНС был начислен на основании декларации, а по данным учета налогоплательщика — на основании документа Операции по ЕНС. Отметим, что в 2024 году такой документ уже не используют. 

Кроме того, в таблицу можно вывести только расхождения по разделу. В этом случае мы увидим различия в начислении налогов и взносов в учете инспектором и в нашем учете в программе. 

В нашем случае показываются различия по взносам 2022 года согласно отсрочке по постановлению № 776.

В примере организация не воспользовалась отсрочкой и уплачивала взносы в 2022 году в обычные сроки. Следовательно, при переходе на ЕНС в январе 2023 года в программе остатков по взносам не было. Уплаченные взносы налоговиками были зарезервированы до наступления срока платежа, а когда такой срок наступил, то резерв по взносам был списан одновременно с отражением обязанности по уплате. 

Таким образом, эти расхождения нельзя принимать за ошибку в программе учета. Надеемся, что этот нюанс разработчики 1С доработают в будущем. 

Однако, если ошибка связана с неверным отражением данных в программе, например, когда сведения в декларации не совпадают со сведениями, отраженными в учете налогоплательщика, то здесь нужно предпринять дополнительные действия для корректировки данных.

Пени, штрафы

В этом разделе можно отследить данные о начислении пеней и штрафов. В поле Основание будет указан документ, на основании которого было произведено начисление.

рис. 32

Если налогоплательщик согласен с санкциями, то следует отразить их в своей учетной программе. Для этого нужно использовать документ Корректировки ЕНС.

Однако в нашем случае представленные пени были начислены налоговиками ошибочно, поэтому никаких действий по их отражению в программе 1С налогоплательщик не делал. 

Гиперссылки для взаимодействия с ФНС 

Внизу личного кабинета ЕНС в 1С находятся гиперссылки. 

рис. 33

Здесь можно запросить документы для сверки с налоговой, сформировать уведомление или посмотреть, какие запросы налогоплательщик отравлял в ФНС.  

Подводим итоги

Интеграция Личного кабинета ЕНС в программу 1С облегчает жизнь налогоплательщику. Сейчас есть неточности и ошибки в отражении данных, не всю информацию можно детально проанализировать. Тем не менее, такой кабинет точно упростит контроль за отражением данных в учете налоговиков. 

Напомним, что для интеграции Личного кабинета в программе 1С
вы можете подключить тариф «Промо ЕНС» бесплатно на 6 месяцев.

Подключить ЕНС в 1С

Кроме того, мы предлагаем выгодные акции при подключении сервиса «1С-Отчетность». Свяжитесь с нами и мы расскажем подробнее о сервисах, поможем подключиться и начать работу. 

Поставьте статье лайк и нажмите «Подписаться», чтобы не пропускать новые полезные материалы. 

Смотрите также:

Бесплатный тест-драйв на 14 дней

Получите доступ к базе 1С на 14 дней — без обязательств:

Принимаю оферту и даю согласие по перс.данным

Реклама: ООО «Е-Офис 24», ИНН 6672281995, erid: LjN8KAqsJ

Начать дискуссию

Как бухгалтеру увеличить стоимость своей работы? Заниматься управленческим учетом!

Автоматизируйте управленческий учет в компании, уменьшите трудоемкость работ, помогите бизнесу и повысьте свою ценность как специалиста.

Проверки

🍴 ФНС подключается к поиску нелегальных пищевых предприятий и общепита. Оценка налогового юриста

Чтобы Роспотребнадзор мог оперативно определить новые компании из сферы общепита и следить за их деятельностью, он будет получать информацию от ФНС и сведения о движении денежных средств.

По негосударственной пенсии тоже можно получить имущественный вычет НДФЛ

Пенсионер имеет право на получение имущественного вычета по НДФЛ на покупку квартиры и ипотечные проценты, если у него есть доход, облагаемый НДФЛ.

Курсы повышения
квалификации

18
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора

Признана незаконной комиссия банка за пополнение транспортной карты с кредитки

Финансовый уполномоченный признал неправомерным взимание банком комиссии за перевод средств с кредитной карты на карту «Тройка».

Интернет и IT

Размещение в App Store: как загрузить платное приложение в магазин из России

App Store — магазин приложений для Apple, где разработчики могут публиковать свои продукты. Хотя правила площадки подразумевают публикацию как бесплатных, так и платных приложений, после введения санкций российские пользователи столкнулись с ограничениями. В настоящее время платные приложения от разработчиков из РФ могут размещаться только для российской аудитории.

Размещение в App Store: как загрузить платное приложение в магазин из России

Депутаты хотят установить налоговый вычет за путевки в детские лагеря

Чтобы компенсировать расходы родителей на оплату летнего отдыха детям, депутаты предлагают ввести налоговый вычет за покупку путевок в любые детские лагеря.

Опытом делятся эксперты-практики, без воды

8 способов удержать внештатных исполнителей

Найти хорошего внештатника непросто, поэтому все больше заказчиков задумываются, как сохранить ценного специалиста. В статье рассказали, какие есть способы укрепить сотрудничество с исполнителем.

8 способов удержать внештатных исполнителей

Компании из Белоруссии смогут быстрее выходить на Мосбиржу

Эмитенты из Белоруссии больше не будут дублировать информацию о ценных бумагах при выходе на биржу.

Т-банк откроет доступ к сервису «Фрод-рулетка» для борьбы с мошенниками

Участники эксперимента смогут общаться с мошенниками напрямую. Это заставит злоумышленников тратить время, чтобы они не смогли обмануть других.

Нотариат

Произошла первая выплата из Компенсационного фонда нотариусов

Зафиксирована первая за 9 лет выплата из Компенсационного фонда Федеральной нотариальной платы (ФНП) за действия нотариуса.

Услуги по электронному акту признаются расходом по дате его подписания

По общему правилу расходы для целей главы 25 НК признаются таковыми в том отчетном (налоговом) периоде, к которому они относятся, независимо от времени их оплаты. Но для некоторых расходов есть свои нюансы по дате учета.

Капвложения, которые учитываются как ОС, облагаются налогом на имущество

По ФСБУ 26/2020 «Капитальные вложения» после приведения объекта капвложений в состояние и местоположение, в которых он пригоден к использованию, капвложения считаются основными средствами. Но это может быть отельный инвентарный объект.

Налоговые проверки

Больше никаких проблем с налоговой! Научитесь отвечать на требования ИФНС на новом курсе «Клерка»

Вместе с налоговым адвокатом мы записали практический курс «Требования ИФНС в 2024: как бухгалтерам отвечать» о том, как защитить свои права при взаимодействии с налоговой инспекцией, правильно реагировать на различные требования, чтобы избежать конфликтов с проверяющими органами.

Иллюстрация: Вера Ревина/Клерк.ру

Как в 2025 году бизнес будет платить НДС и налог на прибыль

Самые грандиозные изменения по налоговой реформе 2025 года коснулись самых собираемых налогов – НДС и налога на прибыль.

НДС

Бонусы покупателям не облагаются НДС

Выплаты, не связанные с оплатой реализованных товаров (работ, услуг), в налоговую базу по НДС не включаются. Речь, в частности, о бонусах, которые производители товаров платят покупателям.

Закон 176-ФЗ, определение «дробление бизнеса», для НДС на УСН важен и 2024 год. Обзор для бухгалтера

Налоговые новости с Петром Захарченко. Все самое интересное из мира налогов в видео-обзоре.

Маркетинг

Российские бренды на 38% увеличили число собственных интернет-магазинов

Покупатели предпочитают более индивидуальный подход и заказывают товары напрямую из магазинов брендов.

Обвиняемых в неуплате взносов на травматизм не могут ограничивать в контактах с омбудсменами

Генпрокуратура России заявила, что после ее вмешательства искоренена незаконная практика, ограничивавшая полномочия омбудсменов на посещение обвиняемых в совершении экономических преступлений.

Оплата услуг перевозки груза за границей не облагается налогом на прибыль в РФ

При выплате дохода иностранной компании, в том числе за международную перевозку, российская организация в качестве налогового агента должна удержать налог на прибыль.

Интересные материалы

Банкротство

Как определить момент, когда руководитель обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве организации

Кредиторы и конкурсный управляющий обычно занимают наиболее выгодную для них позицию, заявляя, что руководитель должен сразу, как только у компании появился первый долг или первый кредитор, подать в суд на взыскание и бежать голопом в суд и подавать на банкротство.