возбуждение уголовных дел

Внесение изменений в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы потребовало внесения соответствующих изменений к Соглашению о взаимодействии между Следственным комитетом РФ и Федеральной налоговой службой (от 13.02.2012 № 101-162-12/ММВ-27-2/3), которые вступили в силу 21.04.2017. Об этом сообщает пресс-служба ФНС. Протоколом установлены условия и порядок направления налоговыми органами материалов налоговых проверок в следственные органы для рассмотрения вопроса о возбуждении уголовного дела.

Новой редакцией Уголовного кодекса РФ расширен перечень составов преступлений в сфере экономической деятельности, при совершении которых впервые лицо освобождается от уголовной ответственности при условии возмещения ущерба и перечисления в федеральный бюджет денежного возмещения. При этом размер денежного возмещения снижен с пятикратного до двукратного размера.

Кроме того, увеличен размер ущерба, являющегося основанием для возбуждения уголовного дела, а также для отнесения деяний к налоговым преступлениям, совершенным в крупном или особо крупном размере.

С 15.07.2016 года уклонением от уплаты налогов и сборов физического лица, совершенным в крупном размере, считается сумма сокрытых платежей, которая за три года подряд превысила 900 тыс. руб. Дополнительное условие - эта сумма должна превышать 10% от подлежащих уплате сумм налогов. Если указанная сумма укладывается в 10%, то она не считается крупным размером, пока не превысит 2,7 млн руб. Особо крупным размером считается 4,5 млн руб. за три года, в случае если они превышают 20% от сумм неуплаченных налогов, или 13,5 млн руб.

Что касается юридических лиц, то уклонением, совершенным в крупном размере, считается сумма сокрытых платежей за период в пределах трех финансовых лет подряд, превышающая 5 млн руб. Дополнительное условие - эта сумма должна превышать 25% от подлежащих уплате сумм налогов. Если указанная сумма укладывается в 25%, то она не считается крупным размером, пока не превысит 15 млн руб. Особо крупным размером считается 15 млн руб. за три года, в случае если они превышают 50% от сумм неуплаченных налогов, или 45 млн руб.

Прокуратура Индустриального района г. Ижевска  установила, что начальник Индустриального отдела государственного казенного учреждения Удмуртской Республики «Центр занятости населения города Ижевска» похитила бюджетные средства, выделенные на выплаты пособий по безработице. С января 2011 года по март 2016 года чиновница издала незаконные приказы о постановке на учет в качестве безработных граждан, не имеющих в действительности такого статуса. На основании данных документов производились перечисления денежных средств на банковские карты граждан, из которых значительную часть они отдавали указанному должностному лицу.

Таким образом, бюджету Удмуртской Республики был причинен ущерб на сумму более 1 млн рублей.

Прокуратура направила в органы следствия материалы проверки для решения вопроса об уголовном преследовании. По результатам их рассмотрения возбуждено уголовное дело по чч. 3, 4 ст. 159.2 УК РФ (мошенничество при получении выплат).

В отношении чиновницы суд избрал меру пресечения в виде заключения под стражу, сообщается на сайте Прокуратуры Удмурской республики.

Комитет Госдумы по конституционному законодательству и госстроительству рекомендовал к принятию в первом чтении законопроект о декриминализации ряда статей УК РФ.

Напомним, Верховный Суд РФ предложил в отношении преступлений небольшой тяжести перевести составы из уголовно наказуемых деяний в административно наказуемые с тем же наказанием - штрафом, исправительными или обязательными работами.

Предположительно, избегут уголовной ответственности лишь те, кто совершил преступные данные деяния впервые. По замыслу авторов гуманизации УК РФ, она положительно скажется на таком болезненном для судебной системы вопросе, как нагрузка на судей.

Предположительно, законопроект будет принят уже 26 февраля.

Ранее Президент РФ Владимир Путин заявил о необходимости скорейшей декриминализации некоторых статей Уголовного кодекса. 

В свою очередь члены Совета Федерации выступили против принятия законопроекта о либерализации УК РФ в части упразднения уголовной ответственности за неуплату алиментов. По мнению сенаторов, отмена уголовной ответственности лишь спровоцирует всплеск неуплаты алиментов на содержание несовершеннолетних детей.

Объявления

Некоммерческие организации
www.law-russia.ru
Регистрация, реорганизация и ликвидация общественных и некоммерческих организаций. Все сложные вопросы в МинЮсте. Согласование слов "Москва" и "Россия".
КУРС "Финансовый директор"
www.cpa.org.ru
Курс является программой по подготовке финансовых директоров и предназначен для тех финансистов и бухгалтеров, которые не хотят заниматься исключительно бухгалтерским учетом, а думают о своем профессиональном росте. Задача, решаемая в ходе изучения данного курса – как перейти от простого составления финансовой отчетности к управлению финансами компании.
23 октября
Москва
СТУДЕНТАМ ВУЗОВ НА ПРАКТИКЕ: ВЕДЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО МСФО;УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ; НАЛОГИ; ПРАВО;ICFE (КЕМБРИДЖ/АССА) ДЛЯ РАБОТЫ В МЕЖДУНАРОДНЫХ КОМПАНИЯХ .
23 октября
Москва
ДЛЯ ТРУДОУСТРОЙСТВА В МЕЖДУНАРОДНУЮ КОМПАНИЮ. ПОДГОТОВКА К ТЕСТИРОВАНИЮ:ФИН. ДИРЕКТОР;МЕТОДОЛОГ ПО МСФО и УПРАВЛЕНЧЕСКОМУ УЧЕТУ; ФИНАНСОВЫЙ АНГЛИЙСКИЙ
24 октября
Москва
Внештатные сотрудники. Как заменить ключевых сотрудников фрилансерами. Коворкинг и проблемы в бухгалтерском учете и налогообложении

Президент РФ Владимир Путин заявил о необходимости скорейшей декриминализации некоторых статей Уголовного кодекса. 

Ранее Верховный Суд РФ предложил в отношении преступлений небольшой тяжести перевести составы из уголовно наказуемых деяний в административно наказуемые с тем же наказанием - штрафом, исправительными или обязательными работами.

Предположительно, избегут уголовной ответственности лишь те, кто совершил преступные данные деяния впервые. По замыслу авторов гуманизации УК РФ, она положительно скажется на таком болезненном для судебной системы вопросе, как нагрузка на судей.

Напомним, Правительство РФ уже подготовило отрицательный отзыв на данный законопроект.

“Затягивать принятие этого закона, значит обрекать сотни тысяч людей на достаточно серьезные испытания и лишить их возможности исправиться и вернуться к нормальной жизни”, - заявил Путин.

Отметим, Минэкономразвития России также разработало законопроект, предлагающий ряд мер по либерализации уголовного законодательства в сфере предпринимательской деятельности.

Проектом закона предусмотрено увеличение в 1,5 раза порогового размера ущерба, являющегося основанием для возбуждения уголовного дела. Разработчики поправок отмечают, что последний раз минимальные значения размера причиненного ущерба по преступлениям в сфере экономической деятельности были установлены в 2010 году. При этом за прошедшее время совокупный оборот компаний и налоговые выплаты выросли почти в 2 раза.

Документом предусматривается расширение возможности освобождения от уголовной ответственности предпринимателей, которые совершили преступление впервые, возместили причиненный ущерб и уплатили соответствующий штраф.

Комитет Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов рекомендовал принять в первом чтении законопроект № 927133-6, устанавливающий уголовную ответственность за неуплату страховых взносов.

Согласно предлагаемым поправкам, ИП, уклоняющиеся от уплаты взносов, будут привлечены к ответственности в виде штрафа в размере до 200 000 руб.

Неуплата организацией взносов в особо крупном размере грозит штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей. Виновные в неуплате лица также могут быть привлечены к лишению свободы на срок до четырех лет с лишением права занимать определенные должности и заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Крупным размером здесь признается сумма, превышающая 6 миллионов рублей. Особо крупный размер неуплаченных организацией взносов – недоимка суммой более 30 миллионов рублей.

Напомним, с 1 января 2016 года пени за несвоевременную уплату налогов рассчитываются исходя из ставки 11%. Это связано с решением ЦБ РФ приравнять ставку рефинансирования  к значению ключевой ставки.

Ранее Совет директоров Банка России приравнял с 1 января 2016 года ставку рефинансирования  к значению ключевой ставки ЦБ РФ. С 1 января 2016 года самостоятельного значения ставки рефинансирования не устанавливается. Таким образом, если раньше процентная ставка рассчитывалась от ставки рефинансирования равной 8,25%, то теперь от ключевой ставки равной 11%.

[KPOLL=1194]

За первые шесть месяцев действия нового порядка возбуждения уголовных дел по уклонению от уплаты налогов структуры ФНС получили от Следственного комитета РФ более 400 сообщений о налоговых преступлениях на общую сумму в 5 млрд рублей.

Об этом 20 ноября в ходе расширенного заседания коллегии Федеральной налоговой службы сообщил руководитель ФНС Михаил Мишустин. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Как известно, в октябре 2014 года вступили в силу поправки в Уголовно-процессуальный кодекс РФ, согласно которым порядок возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям изменился. Точнее, был возвращен прежний порядок, существовавший до 2011 года.

Следователи снова получили право возбуждать дела по собственной инициативе, а не только с подачи налоговой службы. Обращаться в ФНС за консультациями по поводу проверок в отношении подозреваемых они могут, но не обязаны.

В июле глава Следственного комитета РФ Александр Бастрыкин сообщал, что за пять первых месяцев года было возбуждено 1391 уголовное дело об уклонении от уплаты налогов - на 73% больше, чем за тот же период 2014 года. Таким образом, если сопоставить цифры, окажется, что следователи обращаются к налоговикам лишь в каждом четвертом случае.

Комитет гражданских инициатив Алексея Кудрина подготовил проект реформы уголовного права. Эксперты комитета предлагают обеспечить состязательность сторон и избавить кодекс от «обвинительного уклона».

Согласно проекту, доказательства виновности или невиновности не будут зависеть от того, кем и когда они получены — следователем или защитой. Суды при этом будут исходить из интересов потерпевших и обвиняемых, минуя интересы обвинения.

Новая модель УПК предполагает также адаптировать уголовное судопроизводство к современному уровню информационных технологий. В проекте закреплены такие понятия, как «беспредметное» или информационное вещественное доказательство (например, информационные следы компьютерного преступления), анонимный электронный документ, источники информации в интернете. Кроме того, предлагается переход на безбумажный способ коммуникации в сфере уголовного судопроизводства, сообщает РБК.

В Госдуму поступил законопроект № 872311-6 предлагающий существенно расширить полномочия прокурора в досудебном производстве.

Как сообщает пресс-служба Госдумы, согласно проекту, прокурор наделяется правом принятия решения об отказе в возбуждении уголовного дела и о возбуждении уголовного дела. Это право было отменено еще в 2007 году.

Законопроект предусматривает также право прокурора принимать к производству и расследовать уголовные дела при отводе следователя или дознавателя. Прокурор приобретает право давать следователю письменные указания о направлении расследования.

Прокурору предоставляется право давать следователю согласие на прекращение уголовного дела в связи с примирением сторон.

Члены Совета Федерации внесли в Госдуму законопроект, обязывающий следователя предоставлять обвиняемому и его защитнику для ознакомления все без исключения материалы уголовного дела для предотвращения злоупотреблений со стороны следствия.

Как сообщает пресс-служба Совета Федерации, в настоящее время существует неопределенность в том, в каком объеме следователь должен представлять материалы уголовного дела обвиняемому и его защитнику для ознакомления.

Действующее законодательство также не предусматривает предоставления следователем обвиняемому и его защитнику при ознакомлении с материалами уголовного дела описи документов, находящихся в уголовном деле.

Для предотвращения фальсификации материалов уголовного дела законопроект обязывает следователей предоставлять для ознакомления не только материалы уголовного дела, но и опись всех документов, содержащихся в материалах уголовного дела.

Возбуждено новое уголовное дело в отношении бывшего начальника департамента имущественных отношений Минобороны Евгении Васильевой.

Дело возбуждено по факту продажи крупного сельскохозяйственного предприятия ОАО «Ленинградское». Данный сельскохозяйственный актив Минобороны был признан непрофильным и с разрешения бывшего министра Анатолия Сердюкова реализован по заниженной цене.

По оценке военной прокуратуры, ущерб от продажи по заниженной стоимости превысил 1,2 млрд. руб., пишет «Коммерсантъ».

До этого Евгении Васильевой вменялось 12 эпизодов преступной деятельности по продаже по заниженным ценам имущественных объектов Минобороны РФ. Общий ущерб бюджету при этом превысил 3 млрд. рублей.  

Объявления

Помощь в 47 налоговой
law-russia.ru
47 налоговая. Безотказная регистрация. Ускоренные сроки. Прохождение выездных и камеральных проверок. Гарантированная ликвидация.
Ликвидация без проверок
www.law-russia.ru
Добровольная ликвидация с гарантией отсутствия проверки. Проводим во всех регионах РФ, работаем со всеми сложными случаями, предоставляем финансовые гарантии. Бухгалтерам, аудиторам и юридическим компаниям предоставляем специальные условия. Снимаем поручительство физических лиц за долги юридических лиц. Обеспечиваем полный комплекс "под ключ".
24 октября
Москва
Внештатные сотрудники. Как заменить ключевых сотрудников фрилансерами. Коворкинг и проблемы в бухгалтерском учете и налогообложении
23 октября
Москва
Новеллы валютного и таможенного законодательства. Новый ФЗ от 03.08.2018 №289
12 ноября
Москва
Отчетность за 2018 г.: налог на прибыль, НДС, ПБУ, взносы и НДФЛ, зарплата. Учетная политика на 2019 г. (12-13 ноября 2018 г., зачет часов ИПБ)

Депутат Госдумы Олег Михеев попросил Генпрокурора РФ рассмотреть высказывания ряда иностранных политиков об объединении России и Крыма на предмет их соответствия УК РФ.

В своем обращении Михеев напоминает, что, например, официальный представитель Госдепа США Джен Псаки 16 марта 2015 года выступила с заявлением, в котором назвала объединение России и Крыма "аннексией" полуострова, а глава МИД Великобритании 22 марта назвал присоединение Крыма незаконным.

Михеев отмечает, что подобные публичные высказывания подпадают под понятие "экстремистской деятельности" и должны повлечь реакцию правоохранителей, передает ТАСС.

Директор фирмы-арендатора сгоревшего торгового центра в Казани Гусейн Гахраманов в суде признал свою вину.

Бизнесмен обвиняется в нарушении правил пожарной безопасности, повлекшем смерть двух и более лиц. Как заявляет адвокат Гахраманова, ее доверитель сотрудничает со следствием, воспитывает малолетних детей, а также болен астмой, передает «Интерфакс».

Напомним, ранее прокурор Татарстана Илдус Нафиков потребовал задержать и арестовать арендатора сгоревшего в Казани торгового центра «Адмирал».

Нафиков также поставил вопрос об уголовной ответственности должностных лиц службы судебных приставов, контрольно-надзорных органов, которые ранее выявили нарушения в деятельности торгового объекта, но не приняли меры по их устранению.

В Нижегородской области расследуются обстоятельства гибели ученика Бортсурманской средней школы Пильнинского района.

16-летний школьник был сегодня обнаружен повешенным на веревке на перекладине спортивного снаряда, расположенного на территории школы.

По показаниям учеников и учителей подросток был вспыльчивым, агрессивно себя вел и состоял на профилактическом учете, передает РБК.

Следственное управление СК РФ по Алтайскому краю проводит проверку по факту задержания двух несовершеннолетних сотрудниками магазина "Магнит" в Барнауле.

По предварительной информации, накануне в Барнауле две девочки, зашедшие в магазин "Магнит", были задержаны сотрудниками торговой точки. Детей заподозрили в краже шоколада.

Девочек поместили в подсобное помещение, заставили вывернуть карманы и не выпускали, пока не приехала мать одной из них. В карманах девочек ничего не нашли, передает ТАСС.

Объявления

Совет Федерации одобрил закон об уточнении подсудности в отношении уголовных дел о преступлениях, предусмотренных статьями 131 и 132 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Как сообщает пресс-служба Совета Федерации, законом предлагается изъять дела о преступлениях против половой неприкосновенности, повлекших по неосторожности смерть потерпевших или совершенных в отношении лиц, не достигших 14 лет, из подсудности областного суда и отнести их к подсудности районного суда.

Указанные уголовные дела будут рассматриваться  в первой инстанции судьей районного суда единолично. При этом сохраняется право обвиняемых ходатайствовать  о рассмотрении данных уголовных дел коллегией из трех судей судов субъектов РФ.

Главный редактор «Эха Москвы» Алексей Венедиктов сообщил, что 5 марта вызван в МВД для дачи показаний в связи с угрозами, поступившими в адрес телеведущей Ксении Собчак.

Накануне Собчак написала в твиттере, что ей поступили угрозы во время гражданской панихиды по убитому оппозиционному политику Борису Немцову, передает «Интерфакс».

В Удмуртии в 2014 году налоговики направили в следственные органы республики для решения вопроса о возбуждении уголовного дела 139 материалов налоговых проверок на общую сумму неуплаченных и сокрытых налогов в размере более 1,5 миллиарда рублей.

При этом по результатам рассмотрения 156 материалов возбуждено 42 уголовных дела, что составляет  27% от общего количества рассмотренных материалов.

По результатам рассмотрения судами  уголовных дел по налоговым преступлениям в 2014 году к уголовной ответственности привлечено 12 лиц, передает пресс-служба республиканского УФНС.

 

Свердловский областной суд в четверг отменил оправдательний приговор фотографу Дмитрию Лошагину, который обвинялся в убийстве жены - фотомодели Юлии Прокопьевой.

Уголовное дело направлено на новое судебное расследование. Лошагин оставлен судом под подпиской о невыезде, передает ТАСС.

Объявления

У Вас налоговая проверка?
www.law-russia.ru
Представляем интересы в любой московской налоговой инспекции по прохождению выездных и камеральных проверок. Обосновываем налоговикам сложные случаи. Если беремся - гарантируем результат.
Банкротство
www.law-russia.ru
Сопровождаем наблюдение, оздоровление, конкурсное производство. Истребуем сложную дебеторку, можем отстаивать не только интересы должника, но и интересы кредитора и содействовать субсидиарке руководства должника.
12 ноября
Москва
Отчетность за 2018 г.: налог на прибыль, НДС, ПБУ, взносы и НДФЛ, зарплата. Учетная политика на 2019 г. (12-13 ноября 2018 г., зачет часов ИПБ)
23 октября
Москва
СТУДЕНТАМ ВУЗОВ НА ПРАКТИКЕ: ВЕДЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО МСФО;УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ; НАЛОГИ; ПРАВО;ICFE (КЕМБРИДЖ/АССА) ДЛЯ РАБОТЫ В МЕЖДУНАРОДНЫХ КОМПАНИЯХ .
29 октября
Санкт-Петербург
Все новые схемы оптимизации налогообложения и методы контроля 2018-2019г. Реальные результаты для бизнеса! (29-30 октября 2018 г., г. Санкт-Петербург)