Налог на прибыль

Акт на услуги от января пришел в апреле,можем ли мы по налогу на прибыль списать эти расходы по акту в апреле

Здравствуйте!

Подскажите, пожалуйста. ООО на ОСНО по итогам 9 месяцев, где производится расчет авансовых платежей в декларации по налогу на прибыль, не превысила выручку в 60 млн. (по 15 млн. на квартал), а по итогу года выручка составила 67 млн. Но в годовой декларации начисления авансов на 1 квартал не предусмотрено. Нужно ли пересдавать декларацию за 9 месяцев с начислением авансовых платежей на 1 квартал?

Компания 1 взяла займ у компании 2 на 40 000 000 рублей, в итоге были суды и компании 1 присудили вернуть 50 000 000 с процентами. В итоге было решено забрать имущество в счет погашения задолженности на сумму 48 миллионов рублей у компании 1, сделали передачу через приставов, разницу между суммами пристава вернули компании 1 в размере шести миллионов. Компания 1 находиться на системе налогообложения УСН доходы-минус расходы. Как провести теперь это в учете? Оформить в 1с? Что имущество реализовали пристава в счет долга. И как правильно рассчитать налог , это получается прибыль компании?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ООО на ОСНО, зарегистрировано 20.05.2026 г.
За 2 квартал 2026 года выручки не было, так как не было деятельности.
В 3 квартале 2026 года планируется выручка от 5 до 20 млн.руб.
Подскажите пожалуйста, как в этом случае платить налог на прибыль?
Если за весь 3 квартал 2026 будет выручка в пределах 5 млн. руб, то начиная с октября 2026 нужно будет платить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль?
Или их платить только если за квартал выручка превысит 15 млн.руб?

И как происходит оплата - 28 октября 2026 г. платить налог на прибыль за 3 квартал 2026 полностью, и 1/3 часть сразу на 4 квартал?

ООО оплачивает услуги стилиста по декорированию пространства интерьера для проведения фотосъемки. Результаты работы будут использованы в рекламных материалах, для публикации в СМИ и на сайте компании. Как прописать предмет договора с со стилистом, чтобы его услуги можно было принять к учету по налогу на прибыль

Добрый день. ООО вошла в реестр МТК в середине 2026 года. В Удмуртии действует региональный закон о ставке налога на прибыль 0% для участников реестра МТК. С какого момента можно будет воспользоваться налоговой льготой по налогу на прибыль ?

Добрый день. В первом квартале 2026 года принят от поставщика счет-фактура. А во втором квартале 2026 года поставщик предоставляет Исправленный счет-фактуру на уменьшение суммы услуг к первоначальному документу, который отражен в учете в первом квартале. Подскажите пожалуйста, надо ли сдавать корректировку декларации по налогу на прибыль за первый квартал 2026 года, какие должны быть проводки. Программа 1С подтягивает дату в бухгалтерском и налоговом учете равной дате Исправленного счет-фактуры и автоматически не заполняет корректировку декларации по налогу на прибыль

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли принять в расходы акт на оказание услуг перевозки с 1 сентября 2026 года, если Транспортная накладная, на основании которой он составлен на бумажном носителе, а не электронная?

Добрый день! Крестьянское хозяйство (в форме юр.лица на ОСНО) оплачивает санаторно-курортные путевки с расчетного счета. Интересует порядок налогообложения (НДФЛ, страховые взносы) в следующих ситуациях:

1. Путевка приобретается Главе КФХ и его супруге (члену КФХ)

2. Путевка приобретается члену КФХ и его семье

3. Путевка приобретается сотруднику КФХ и его семье.

Приобретение путевок во всех случаях носит социальный характер, и не является оплатой за труд, приобретение идет за счет нераспределенной прибыли и в расходах при расчете налога на прибыль не учитывается.

ООО- субъект малого предпринимательства за время оформления лицензии начисляло зарплату основным сотрудникам ( без этого офрмить лицензию нельзя). Можно ли включить эту зарплату в прямые расходы по налогу на прибыль, если еще не было дохода от реализации?

Здравствуйте! ООО на ОСНО участник Сколково. В 2024 году вел деятельность. Начиная с 2025 деятельность не ведет, но резидентом является и в налоговую льготу по НДС и прибыли заявляет.

В 2024 году часть участников с общей долей 60% вышли из участников. На 1 января 2024 чистые активы 1000000р. ООО не выплачивало им 600000р. Следовательно образовался внереализационный доход. И вот можем мы налог на прибыль не платить? Мы же участники Сколково и у нас льгота.

Добрый вечер

Подскажите , пожалуйста , по расчету налоговой базы по налогу на прибыль при реализации доли в уставом капитале

В ООО было три учредителя

В ноябре 2025 года два из трех учредителей заявили о выходе из ООО

На дату выхода

1. Номинальная доля 1 учредителя 20 000 рублей , действительная стоимость доли 391 666,00 рублей

2. Номинальная доля 2 учредителя 20 046 000 рублей , действительная стоимость доли 39 594 666,80 рублей

В феврале 2026 года ООО доли вышедших участников и перешедших ООО , приняли решение продать долю оставшемуся учредителя за 39 982 000,0 рубля


На дату регистрации записи в ЕГРН (на сколько понимаю, именно на дату регистрации записи происходит реализация имущественных прав в НУ и БУ учете) в учете были отражены внереализационные доходы (прочие доходы) 39 982 000,00 рубля

Вопрос : ООО имеет право уменьшить доходы от реализации долей в уставном капитале , на действительную стоимость чистых активов, которые должна выплатить вышедшим учредителям (на дату продажи доли, полностью не выплачена ООО задолженность по действительной стоимости долей вышедшим учредителям) ?