Татьяна, спасибо! По поводу сальдо ЕНС - у нас вроде последний год перестало скакать, тьфу-тьфу-тьфу😃 сейчас по моим фирмам совпадает, но, наверное, вы правы😃
Добрый день, вы совершенно правы, постоянно сталкиваюсь с тем, что рядовые бухгалтеры совсем не понимают логику бухучета. Ну и для студентов, конечно 🙂
И еще одну ошибку поправили разработчики программы, ура! Теперь при получении на расчетный счет оплаты за реализации 2024 года, даже при неверном указании ставки НДС в самом документе оплаты, НДС не выделяется и доход отражается в полном объеме в регистрах расчета УСН всегда, а не только при разнесении оплаты по нескольким документам-основаниям, как было ранее.
@AntonenkovaBUH, добрый день, программой изначально правильно выделялся НДС с поступлений по погашению задолженности по реализации 2025 года (на счет 62.01), и сразу корректно заполнялся регистр учета УСН по данной реализации, даже если ставка в самом документе оплаты была заполнена неверно. А вот при разнесении аванса (сч.62.02) и оплат по реализациям 2024 года возможны ошибки, поэтому только их мы учитываем при ручном подсчете.
Кстати, спасибо вам за вопрос, т.к., пока я проверяла разнесение оплаты на сч.62.01, увидела, что разработчики поправили ошибку при разнесении поступлений за 2024 год, и теперь НДС с оплат за 2024 год всегда не выделяется в регистре учета УСН, даже если в документе оплаты неверно проставлен НДС. Но, на нашем сводном методе учета это никак не отразится, пока не сделают корректное выделение НДС с авансовых поступлений.
В апреле 2025г. добавился новый функционал в 1С "Бухгалтерия", касающийся выделения НДС из авансовых поступлений от покупателей в банковских выписках и приходных кассовых ордерах:
Если в документе оплаты от покупателя ошибочно не был выделен НДС, и поступление в полной сумме попало в доход по УСН, при зачете данного аванса НДС будет сторнирован в документе реализации, т.е. попадет в КУДиР с минусом.
Хорошая новость в том, что если бухгалтер пропустил платеж 2025 года с ошибочным указанием «Без НДС» и не поправил вручную, при отгрузке доход УСН выровняется. Плохая новость в том, что такой платеж по-прежнему не попадет в автоматическое заполнение авансовых счетов-фактур, а если аванс в текущем квартале не зачтется отгрузкой, то и доход УСН останется завышенный.
В-общем, это полумера. Я пытаюсь достучаться до разработчиков 1С, что только принудительное программное выделение НДС в зависимости от счета учета (62.01 или 62.02) и документа-основания (реализация 2024 или 2025 года), при проведении документа оплаты, будет обеспечивать правильное разнесение данных по регистрам учета для расчета налогов.
Добрый день! Мои предыдущие статьи посвящены тому, что регистр накопления "КнигаУчетаДоходовИРасходов......" заполняется неверно, точнее, слишком много факторов влияет на правильность его заполнения. "Анализ учета по УСН" не поможет выявить ошибки в учете, приводящие к неправильному заполнению регистров, т.к. он сам формируется на их основании. Уверенность в том, что доход УСН с учетом выделенного НДС посчитан корректно (и речь только о доходе, а не о всей КУДиР), может дать только сверка с бух.счетами, и алгоритм такой сверки я привела в статье. Речь не о том, чтобы формировать КУДиР на основе бух.счетов, но все равно спасибо за внимание к моей статье!
Читайте обновленную версию статьи
Читайте обновленную версию статьи
Спасибо большое за оценку!
Ура тем, кто не разделял средний заработок на РКСН (Письмо ФНС)
Новости из разряда "было бы смешно, если бы не было так грустно"... Писала об этом еще в апреле: "Как быть пользователю программы, если позиция ФНС по данному вопросу изменится, как это часто бывает, - возвращать из архива старые начисления и снова делать перерасчет всех средних заработков? Или они так и останутся висеть разделенные по разным КБК? И долго будем так играться с начислениями?" Для себя приняла решение ничего не пересчитывать и не переделывать, в статье правовое обоснование, вдруг кому пригодится.
Татьяна, спасибо! По поводу сальдо ЕНС - у нас вроде последний год перестало скакать, тьфу-тьфу-тьфу😃 сейчас по моим фирмам совпадает, но, наверное, вы правы😃
Добрый день, вы совершенно правы, постоянно сталкиваюсь с тем, что рядовые бухгалтеры совсем не понимают логику бухучета. Ну и для студентов, конечно 🙂
Добрый день, извините за ответ с задержкой. Не всегда источник 76 счет, может быть и другая корреспонденция, в зависимости от вида операции.
Наталия, вам спасибо за оценку!
И еще одну ошибку поправили разработчики программы, ура! Теперь при получении на расчетный счет оплаты за реализации 2024 года, даже при неверном указании ставки НДС в самом документе оплаты, НДС не выделяется и доход отражается в полном объеме в регистрах расчета УСН всегда, а не только при разнесении оплаты по нескольким документам-основаниям, как было ранее.
@AntonenkovaBUH, добрый день, программой изначально правильно выделялся НДС с поступлений по погашению задолженности по реализации 2025 года (на счет 62.01), и сразу корректно заполнялся регистр учета УСН по данной реализации, даже если ставка в самом документе оплаты была заполнена неверно. А вот при разнесении аванса (сч.62.02) и оплат по реализациям 2024 года возможны ошибки, поэтому только их мы учитываем при ручном подсчете.
Кстати, спасибо вам за вопрос, т.к., пока я проверяла разнесение оплаты на сч.62.01, увидела, что разработчики поправили ошибку при разнесении поступлений за 2024 год, и теперь НДС с оплат за 2024 год всегда не выделяется в регистре учета УСН, даже если в документе оплаты неверно проставлен НДС. Но, на нашем сводном методе учета это никак не отразится, пока не сделают корректное выделение НДС с авансовых поступлений.
В апреле 2025г. добавился новый функционал в 1С "Бухгалтерия", касающийся выделения НДС из авансовых поступлений от покупателей в банковских выписках и приходных кассовых ордерах:
Если в документе оплаты от покупателя ошибочно не был выделен НДС, и поступление в полной сумме попало в доход по УСН, при зачете данного аванса НДС будет сторнирован в документе реализации, т.е. попадет в КУДиР с минусом.
Хорошая новость в том, что если бухгалтер пропустил платеж 2025 года с ошибочным указанием «Без НДС» и не поправил вручную, при отгрузке доход УСН выровняется. Плохая новость в том, что такой платеж по-прежнему не попадет в автоматическое заполнение авансовых счетов-фактур, а если аванс в текущем квартале не зачтется отгрузкой, то и доход УСН останется завышенный.
В-общем, это полумера. Я пытаюсь достучаться до разработчиков 1С, что только принудительное программное выделение НДС в зависимости от счета учета (62.01 или 62.02) и документа-основания (реализация 2024 или 2025 года), при проведении документа оплаты, будет обеспечивать правильное разнесение данных по регистрам учета для расчета налогов.
Добрый день, вероятнее всего, время выписки банка раньше, чем документ оплаты по карте.
Добрый день! Мои предыдущие статьи посвящены тому, что регистр накопления "КнигаУчетаДоходовИРасходов......" заполняется неверно, точнее, слишком много факторов влияет на правильность его заполнения. "Анализ учета по УСН" не поможет выявить ошибки в учете, приводящие к неправильному заполнению регистров, т.к. он сам формируется на их основании. Уверенность в том, что доход УСН с учетом выделенного НДС посчитан корректно (и речь только о доходе, а не о всей КУДиР), может дать только сверка с бух.счетами, и алгоритм такой сверки я привела в статье. Речь не о том, чтобы формировать КУДиР на основе бух.счетов, но все равно спасибо за внимание к моей статье!
Начало темы тут и тут.
Да, это так, если найдете такую доп.обработку или кто-то из программистов напишет, поделитесь здесь ссылкой, пожалуйста