банковская тайна

Правительство подготовило отрицательный отзыв на законопроект, который предоставляет прокурорам право получать в банках сведения о счетах граждан без соответствующего решения суда.

Согласно законопроекту, прокуроры смогут требовать у банков справки о счетах, операциях и вкладах граждан, компаний, а также индивидуальных предпринимателей.

Правительство указало, что Генпрокурор РФ Юрий Чайка и сейчас может обращаться с запросами в банк по его клиентам без решения суда, а расширение полномочий рядовых прокуроров нарушит конституционные права россиян, сообщают “Известия”.

Президент РФ подписал закон, направлен на повышение ответственности за незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

Как сообщает пресс-служба Кремля, согласно Федеральному закону от 29.06.2015 № 193-ФЗ, максимальный размер штрафа, предусмотренного частью первой статьи 183 Уголовного кодекса РФ, увеличивается с 80 тысяч рублей до 500 тысяч рублей.

Штраф, предусмотренный частью второй статьи увеличивается со 120 тысяч рублей до 1 миллиона рублей, частью третьей – с 200 тысяч рублей до 1,5 миллиона рублей.

С 2018 года планируется присоединение России к единому международному стандарту финансовой отчетности Глобального форума ОЭСР по налоговой прозрачности. Об этом в ходе научно-практической конференции «Налоговая база должна остаться в России» сообщил Алексей Оверчук, заместитель руководителя ФНС России. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

«Старая модель налогового администрирования, в которой могли активно применяться оффшоры, доживает последние годы, – отметил Алексей Оверчук. – До сих пор юрисдикция налоговых органов заканчивалась на национальных границах. И налоговые органы были не способны понять – а что же происходит с деньгами дальше, когда они уходят из страны? Сегодня мир пришел к новой модели. Два года назад, в сентябре 2013-го, «большая двадцатка» приняла план BEPS по борьбе с размыванием налоговой базы и перемещением прибыли. План успешно воплощается».

«В ноябре 2014 года Госдума ратифицировала закон о присоединении России к многосторонней конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам, – напомнил Оверчук. – Механизм, определенный этим законом, должен заработать в ближайшее время. Создается новая правовая среда, в которой активно применяется международный информационный обмен, одновременные проверки налоговыми органами двух стран. У ФНС, кстати, уже есть успешный опыт совместных проверок с коллегами из Западной Европы. Хочу отметить, что в этом плане нашим контактам не мешают никакие санкции.

Что касается обмена информацией. Никто не отменяет обмен по запросу, как это происходит сегодня в рамках соглашений об избежании двойного налогообложения. Но появляется и автоматический обмен, инициативный - когда налоговый орган, проводя проверку у себя в стране, понимает, что получил информацию, интересную зарубежным коллегам. Предусмотрено создание объединенного центра информации о налоговых уклонениях, охватывающего 49 стран – участников Глобального форума ОЭСР по налоговой прозрачности».

«В рамках глобальной деофшоризации разработан и внедряется общий стандарт финансовой отчетности, – сообщил замруководителя ФНС. – Россия обязалась внедрить его с 2018 года, и сейчас мы отрабатываем с банками специфику его применения. Внедрение стандарта будет означать полную отмену банковской тайны.

Круг отчитывающихся организаций охватывает все сегменты финансового рынка – не только банки, но и опекунских учреждения, депозитарии, инвестиционные и страховые компании, трасты, фонды. Предмет отчетности – счета (включая депозитные и опекунские), проценты, дивиденды, все страховые продукты.

С вводом стандарта на банки будет фактически возложена обязанность проводить due dilligence (комплексную проверку) своих клиентов. Банки будут выявлять контролирующих лиц и бенефициаров, передавать информацию в налоговые органы, а те уже станут осуществлять международный обмен этой информацией».

Страны Евросоюза договорились ликвидировать банковскую тайну. Министры финансов стран ЕС согласовали закон, требующий раскрывать информацию о банковских клиентах и их доходах, пишет «Financial Times».

Документ обязывает банки всех 28 стран Евросоюза автоматически отсылать клиентские данные налоговым властям той страны, гражданином которой является клиент. Речь идет, в частности, о получаемых клиентами банков дивидендах, доходах с капитала и других формах финансового дохода, а также данные об остатках средств на счетах.

Планируется, что отмена банковской тайны сделает европейскую налоговую систему полностью прозрачной и станет одним из наиболее мощных инструментов борьбы с предотвращением ухода от налогов.

Новые соглашения вступят в силу во всех странах ЕС, за исключением Австрии, в 2017 году, передает «Интерфакс».

Отмена банковской тайны подрывает доверие россиян к национальной банковской системе и играет на руку Соединенным Штатам. Об этом 14 июля в ходе пресс-конференции «Расширение доступа к банковским счетам: что ждет вкладчиков» заявил член Комитета Государственной Думы по бюджету и налогам Евгений Федоров. С места события передает корреспондент Клерк.Ру Сергей Васильев.

Как известно, с 1 июля 2014 года вступила в силу новая редакция п. 2 ст. 86 Налогового Кодекса РФ, в соответствии с которой банки обязаны сообщать в налоговую инспекцию по месту своего нахождения информацию об открытии или закрытии счета, изменении его реквизитов не только по организациям и ИП, но и по физическим лицам, которые не являются предпринимателями.

Речь идет о вновь открываемых счетах или закрытии уже существующих. Сведения об открытом до 1 июля 2014 года счете физлица в налоговые органы отправляться не будут – пока человек не решит его закрыть. В свою очередь, из Налогового кодекса убрана статья, согласно которой предприятия и ИП обязаны сообщать в УФНС об открытых или закрытых банковских счетах. Раньше если предприниматель не сообщал об этом в семидневный срок, на него налагался крупный штраф. Теперь санкции отменены.

В случае проведения налоговой проверки или истребования документов (информации) на основании ст. 93.1 НК РФ ИФНС может запросить у банка сведения не только о наличии банковского счета, но и о движении средств по нему.

Одним из важнейших последствий нововведения должна стать невозможность для компании или физического лица открыть новый банковский счет, если старый заблокирован за неуплату налога.

Евгений Федоров назвал изменения в НК введенными по указке Международного валютного фонда и отметил, что они вполне укладываются в логику так называемого „закручивания гаек“ в банковской системе. «Все это вписывается в так называемые „антикризисные меры“, навязанные нам западным миром», — подчеркнул Федоров.

По мнению депутата, новые обязанности банков по информированию фискальных органов и потенциальные риски утечки информации снизят доверие россиян к национальной банковской системе, а это только на руку США и отдельным европейским странам.

Минфин РФ разработал законопроект, предусматривающий увеличение штрафов для банков и их должностных лиц за незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Текст соответствующего законопроекта размещен на едином портале правовой информации.

В настоящее время ответственность за незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, предусмотрена статьей 183 УК РФ, максимальный срок наказания по которой –  лишение свободы на срок до 7 лет, а минимальное – штраф в размере до 80 тыс. рублей, говорится в пояснительной записке. Авторы законопроекта считают, что действующие штрафы являются несущественными для кредитных организаций и потому предлагают внести изменения в ст. 183 УК РФ.

В частности, в документе прописано увеличение максимальной суммы штрафа за сбор соответствующих данных посредством похищения документов, подкупа или угроз или иным незаконным способом с 80 тыс. до 500 тыс. рублей. Штраф за незаконное разглашение или использование сведений без согласия их владельца Минфин предлагает увеличить с 120 тыс. до 1 млн. рублей. А штраф за аналогичные деяния, причинившие крупный ущерб или совершенные из корыстной заинтересованности, предполагается увеличить с 200 тыс. до 1,5 млн. рублей.

Министр финансов РФ Антон Силуанов сообщил журналистам по итогам встрече с коллегой из США Джейкобом Лью, что Россия подготовит поправки в законодательство, которые позволят российским банкам предоставлять информацию налоговым органам других стран.

Глава Минфина РФ отметил: «Я проинформировал американскую сторону о том, что Россия готовит изменения в законодательство, которые позволят осуществлять обмен информацией на взаимной основе».

При этом по словам министра, Дж.Лью сообщил, что американская сторона приостанавливает работу по межправительственному соглашению об обмене информацией между налоговыми службами двух стран.

«Чтобы обеспечить адекватную работу наших банков, мы подготовили проект закона, который разрешает банкам представлять информацию в налоговые службы других государств по списку, который будет определять Минфин. И после принятия законы наши коммерческие банки смогут это сделать, поскольку сегодня это банковская тайна», - пояснил Антон Силуанов.

«То есть, по сути дела, это аналог того соглашения, работа над которым была приостановлена», - добавил глава Минфина РФ, передает «Интерфакс».

В Главном следственном управлении ГУ МВД России по Москве впервые завершили расследование уголовного дела о разглашении банковской тайны.

Уголовное дело по факту незаконного разглашения сведений, составляющих банковскую тайну, было возбуждено в октябре 2011 года. Основанием и поводом для возбуждения дела послужило сообщение о преступлении из СЭБ ФСБ.

В ходе расследования следствие установило, что начальник отдела одного из столичных управлений ЦБ РФ передал соучастнику сведения о клиенте, составляющие банковскую тайну. Соучастник, являвшийся экспертом управления МГТУ, пообещал сбыть полученную информацию за 23 тыс. евро. Однако факт преступления вскрылся. Разыскиваемый фигурант был задержан в августе 2013 года, позже ему было предъявлено обвинение по ч. 3 ст. 183 УК РФ.

21 января 2014 года следователем ГСУ столичной полиции расследование уголовного дела завершено, материалы по обвинению направлены в прокуратуру Москвы. Это первый в практике случай, когда расследование подобного дела завершено, отмечается в сообщении пресс-службы ГСУ ГУ МВД России по г. Москве.

«Черный список» стран и территорий, не желающих в автоматическом режиме обмениваться банковскими данными, будет создан во Франции. С 2016 года в такой список будут попадать государства, отказывающиеся сотрудничать с мировым сообществом в фискальной области. Соответствующую поправку в законодательство одобрила накануне нижняя палата французского парламента.

В 2010 году Франция создала «черный список» стран и территорий, не подписавших с Парижем договор о сотрудничестве в налоговой области. Изначально в него вошли 18 территориальных образований, но потом список сократился до восьми: Ботсвана, Бруней, Гватемала, Монтсеррат, Науру, Ниуэ, Маршалловы Острова, Филиппины, уточняет ИТАР-ТАСС.
 

Нижняя палата парламента Швейцарии проголосовала против законопроекта, обязывающего банки предоставлять информацию другим странам относительно своих зарубежных клиентов.

Одним из факторов, привлекающих в Швейцарию капитал со всего мира, был высокий уровень секретности в швейцарских банках. Но министерство финансов страны выступило с намерением прекратить практику, позволяющую иностранным вкладчикам уходить от налогов в своих юрисдикциях. Неделей раньше верхняя палата швейцарского парламента поддержала законопроект. Теперь до конца текущей недели законодателям следует прийти к соглашению, иначе предлагаемая мера не будет принята, сообщает «Интерфакс» со ссылкой на агентство «Bloomberg».

Министерство труда и социальной защиты подготовило законопроект, согласно которому Пенсионный фонд России получит доступ к банковской тайне. ПФР получит право запрашивать у банков информацию о наличии денежных средств на счетах их клиентов, являющихся плательщиками страховых взносов. Банки обяжут предоставлять такие сведения по запросу ПФР. Кроме того, Минтруда предлагает штрафовать банки за отказ в предоставлении данных о счетах клиентов в ПФР. Штраф за непредоставление банками в ПФР запрашиваемой информации законопроект устанавливает в размере 20 тыс. рублей.

В настоящее время законопроект проходит процедуру согласования с Минфином и Минэкономразвития, пишут.

Участники банковского рынка сомневаются в целесообразности данной инициативы, отмечая, что у банков совершенно другие задачи, и нагружать их подобными вещами было бы неправильно. В настоящее время банки обязаны предоставлять информацию о состоянии счетов своих клиентов по запросу других органов. Предполагается, что поток запросов от ПФР будет существенно больше, а банкам придется увеличивать штат для их обслуживания.

Комитет Госдумы РФ по финансовому рынку предлагает ограничить доступ правоохранительных органов к банковской тайне. Соответствующие поправки думский комитет рекомендует внести ко второму чтению в проект закона о противодействии незаконным финансовым операциям.

Предполагается, что справки по операциям и счетам юрлиц и индивидуальных предпринимателей, по операциям, счетам и вкладам физлиц правоохранительные органы смогут получить только по решению суда. Банки будут предоставлять сведения по запросам, направляемым в суд, только при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, сообщает «Прайм».

В Евросоюзе уверены, что понятие банковской тайны безнадежно устарело, и что бороться с неуплатой налогов и отмыванием денег нужно через создание общей системы обмена банковскими данными. Этот вопрос в числе прочих будет обсуждаться на июльском саммите «Большой восьмерки», а значит в обсуждении примет участие и Россия.

Создание системы автоматического обмена банковской информацией уже поддержали практически все ведущие страны ЕС. России, по мнению экспертов, вливание в эту систему грозит потерей определенного суверенитета. Однако именно такая система поможет в борьбе с коррупцией в РФ. Сейчас Госдума рассматривает президентский законопроект о запрете чиновникам иметь счета за рубежом, но проверить наличие счетов за границей у госслужащих пока сложно, считает вице-президент Ассоциации региональных банков Олег Иванов. Вливание в эту общую европейскую систему поможет выполнить установку президента, отмечает эксперт.

Впрочем, возможно, что общеевропейская система обмена банковскими данными так и не заработает. Профессор кафедры фондового рынка и рынка инвестиций НИУ «Высшая школа экономики» Александр Абрамов высказывает предположение, что оффшорные зоны Европы могут передумать и не присоединяться к этой системе. Эксперт уверен, что создание системы обмена банковскими данными не привлечет, как ожидается, больших денег в прохудившиеся бюджеты ряда европейских стран, пишет «Российская газета».