В таблице с реквизитами указан получатель платежа - Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом)
А разве с мая месяца не изменилось название получателя? Разве он теперь не стал называться - Казначейство России (ФНС России)?
По взносам за ИП ясно. А что делать с НДФЛ и страховым взносом за сотрудников? Суммируем,оплачиваем единый налоговый платёж, и формируем уведомление в налоговую... где - разбивать эту сумму и указывать другие КБК - на НДФЛ и на страховые взносы?
Подскажите будьте добры, ИП - страховой взнос который они платят фиксированный за себя (да и который сверхприбыли 1%) - входят в Единый налоговый платёж? Так же уведомления нужно подавать?
И в уведомлении указывать разные КБК - не тот куда ушёл платёж на общий единый?
А как же тогда надо было оплачивать? Просто отправить остаток налога УСН за 2022 год на единый налоговый платёж? И никак не пояснять этот платёж для налоговой?
Господа, а что делать, если банк отбросил период платежа-уведомления? Выгрузила туда в систему банка с проставленным периодом (например, УСН ставила 4 кв. 2022 года а НДФЛ ставила январь 2023 года), а сейчас смотрю - в готовых исполненных уведомлениях стоят нули. Статус не поменяли (02), а период откинули.
И ещё вопрос. Объединённый страховой взнос с зарплаты (разбивается на сумму МРОТ 30% и сверх МРОТ 15%, т.к. у нас предприятие малого бизнеса), в 2023 году платить (платёжкой-уведомлением) так же на один КБК? Вот на этот 18210201000010000160 ?
НДФЛ и страховой взнос 30% - нужно только в установленные сроки перечислять (например, страховой взнос за январь именно 28 февраля), или можно ДО этого срока в любой другой день, но не позднее?
Что я могла спутать? Выше, в тексте статьи (не в комментариях) приведён образец платёжного поручения. Прокрутите мышку вверх, и увидите. Там в скобках московская ФНС проставлена
Что я могла спутать? Выше, в тексте статьи (не в комментариях) приведён образец платёжного поручения. Прокрутите мышку вверх, и увидите. Там в скобках московская ФНС проставлена
В тексте выше приведён образец заполнения платёжного поручения на единый налоговый платёж. Получателем там указано тульское отделение, а в скобках московская инспекция - видимо где зарегистрирована организация.
Ни одна из систем почему-то не даёт сформировать такое пл/поручение. Повсюду проставляется в скобочках (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом)
Спасибо. А как в налоговой поймут что это не просто платёжное поручение, а ещё и уведомление? Что бы нам потом отдельно уведомление не надо было направлять...
Собираемся уплатить налог на имущество ЮЛ за 2022 год платёжным поручением-уведомлением. Имущество у нас находится в одном районе города, а зарегистрированы мы в другом (разные ИФНС). Перечитали кучу информации, вдоль и поперёк облазили сайт ФНС, но так и не поняли главное:
Указывать ли ОКТМО в этом случае?
Какое КБК ставить?
Какую формулировку написать в назначении платежа?
Как в реквизитах отразить нужную нам ИФНС, не ту где мы зарегистрированы, а ту, куда должен пойти налог на имущество ЮЛ?
У ИП был патент на 9 месяцев. За это время выручка составила 51 млн.
Октябрь, ноябрь ИП патент на брал, и проработал на УСН. За 2 месяца (расчёт приблизительный) выручка составит около 11 млн. Может ли ИП взять патент на декабрь, или эти 11 млн должны быть приплюсованы к тем 51, и из-за превышения предельного дохода патент взять нельзя?
Простите, забыла добавить, что если от общего дохода, то будет учитываться лимит фиксированных взносов (259584), от которого вычтем уплаченные обязательные взносы за год - 32448, то есть к оплате останется 227136 руб.
В нашем коллективе возникли разночтения - как правильно рассчитать страховой взнос ИП за себя, сверх предельного дохода (300000 р). Прошу помощи.
ИП на упрощёнке (доходы минус расходы). За 9 месяцев (допустим, ИП приостановит деятельность до января следующего года, и итоги 9 месяцев будем считать как годовые)... итак:
Доход 60 000 000 руб
Расход 57 000 000 руб
Разница 3 000 000 руб (и она же является фактическим доходом ИП)
1% страховых взносов в ПФР (сверх предельного дохода), считать от общего дохода 60 000 000?
Выручку нужно брать из ОФД? Я имею в виду безналичную часть, которая идёт через терминалы.
Или её надо брать из банковских выписок, поменьше - потому что на расчётный счёт она поступает за минусом комиссии за эквайринг, и сумма комиссии просто указывается справочно, в назначении. Вот если по выпискам, то мы укладываемся и не превышаем лимит, а если по ОФД, то превышаем.
Мы брали патент на 9 месяцев. Продлевать с 01.10.2021 не стали, т.к. выручка уже подходила к максимальному значению - 60 млн.р.
Нужно ли нам извещать налоговый орган о том, что мы достигли этого предела в последний день применения патента, и больше не вправе его применять? Ещё 29.09 выручка была чуть меньше этого, и ровно 30 сентября она перевалила за 60 млн.
Что за отчётность надо предоставлять в налоговую, что бы не быть исключённым или быть включённым в этот реестр? Ведь сведения о среднесписочной численности с этого года отменили.
Со средним заработком разобралась. Если выходит меньше расчётов по МРОТ, то в больничном указывать меньший среднедневной, а расчёт делать всё равно по среднему от МРОТ?
В статье приведены расчёты только с примером УСН на доходах, правильно?
А если у нас УСН - доходы минус расходы? То при расчёте 1% сверх 300000 что считать доходом в этом случае? Тоже только доходы? Или всё же разницу между доходами и расходами?
Именно проблема - на ИП были в своё время недальновидно заключены договора по воде и свету. Переделывать их - только за тех.проекты отвалишь очень кругленькую сумму, не учитывая того что набегаешься с ворохом бумаг, что бы перевести это всё на другое лицо. К тому же аренда земельного участка, тоже в своё время успели заключить в минимущества, сейчас это большая проблема. Переделывать на другое лицо они не будут, только расторгать договор со старым (легко сделают и быстро) и заключать такой же договор с новым (а вот тут тоже набегаешься и напрыгаешься, и не факт что получится, сейчас с этим сильная-сильная проблема у нас в городе)
Но тем не менее ответ ваш понятен. Благодарю. Придётся платить взносы, что бы не упустить арендованный участок земли, и не остаться на нём без света и воды.
Лет 25 назад, ИП, приостановившие свою деятельность, писали заявление в налоговую о том что деятельность с такого-то момента приостанавливается, и что в случае возобновления деятельности ИП уведомит налоговый орган дополнительно. И с этого момента он освобождался от уплаты обязательных пенсионных и мед. взносов.
Существует ли такое положение в наше время? Или сейчас неважно, есть деятельность или нет, всё равно надо фиксированные взносы выплачивать, или закрывать ИП?
Второй больничный с 7 апреля по 12 апреля (закрыт)
Третий больничный с 13 апреля (открыт, закроют в начале мая)
Когда в мае сотрудник принесёт работодателю (работодатель ИП) все три больничных, как их надо будет рассчитывать? По каждым трём отдельно - первые три дня за счёт работодателя, или только по первому больничному ИП должен будет оплатить первые три дня?
Значит продолжаем действовать как в 2020 году. Понятно, спасибо. Можно ещё один вопрос?
Раньше мы применяли двойное налогообложение, УСН + ЕНВД, а когда в конце 2019 года деятельность по ЕНВД прекратили, то нам в налоговой сказали, что раз вы в 2019 году применяли ЕНВД, то бухотчётность (Упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность) за 2019 год вы ещё подаёте, а вот за 2020, где у вас будет только УСН, уже не надо будет.
Действительно так?
С 2021 года перешли на ИП (патент)... ИП тоже не надо будет подавать бухотчётность за 2021 годв?
Здесь сказано что для организаций на УСН, налог на имущество сдавать не нужно.
Что это значит? У нас есть нежилое помещение, мы его сдаём в аренду, налог рассчитывался по кадастровой стоимости, за 2020 ежеквартально оплачивали, и за весь год подали декларацию. До 2020 подавали в ИФНС ежеквартальный расчёт....
Как понимать, что в 2021 году налог на имущество сдавать не нужно? И сам налог получается, тоже можно не платить???
Но к сентябрю сумма страховых будет больше половины патента и мы сможем уменьшить весь патент на 60 тыс Зачем же мне сейчас уменьшать его всего на 35 тысяч? Мне ведь надо сейчас оплачивать 40000, и я хочу уведомить ИФНС, почему я уплачу не 40 тыс а 20 тыс...
Вопрос по заполнению уведомления. Патент ИП куплен на 9 месяцев, с 01.01.2021 по 30.09.2021. Стоимость 120000-00 Оплачивать его нужно двумя частями - 40000-00 до 31.03.2021, и 80000-00 до 30.09.2021.
Хотим уменьшить сумму первого платежа на страховые взносы, которые были перечислены за сотрудников с января этого года. Было уплачено взносов 35000-00, но сумму патента мы сможем уменьшить только до 20000-00, верно?
В самом уведомлении указывать полную сумму патента - на 9 месяцев - 120000-00? Или только 40000-00, которые мы должны будем скоро оплатить, и которые хотим уменьшить на 50%?
Да я запуталась кажется... я третий вопрос задавала про взносы, а вы ответили под пунктом три, про потенциальный доход, вот я и озадачилась. Подумала что вы про взносы ответили.
Благодарю, Надежда. По 1 и 2 вопросу ясно... По третьему вопросов прибавилось
ИП начал деятельность в конце декабря 2020 года. Выручка с 24 по 31 декабря 2020 г. составила 630 000 рублей.
То есть 630000-300000=330000.
330000 х 1% = 3300
То есть взносы в сумме 3300 рублей за 2020 год ИП должен оплатить до 01.07.2021?
Но ведь тут я сейчас реальную выручку рассчитала, а не потенциальную. Где же мы возьмём потенциальную выручку за последнюю неделю прошлого года? ИП было зарегистрировано в 20-х числах декабря...
И если взносы за 2021 год надо будет оплачивать до 01.07.2022 года, то тогда уже будет известна реальная выручка. И можно сделать точный расчёт взносов. Или мы должны сидеть и думать, а какая она была потенциальной, перед тем как мы начинали деятельность и не знали ещё в начале 2021 года, какая она будет?
ИП - работодатель. УСН (дох-расх) + Патент. Сфера деятельности - розничная и мелкооптовая торговля продуктами питания.
Сумму патента возможно уменьшать за счёт страховых взносов на сотрудников. По какому алгоритму? Так же как ЕНВД - не более чем до 50% от суммы налога? Или можно списывать больше? Если сумма страховых превышает сумму патента, то патент вообще можно не оплачивать?
Патент на 9 месяцев. Когда нужно подавать заявление на оставшиеся 3 месяца, если за три квартала будет понятно, что наши совокупные (УСН+ПСН) доходы не превысят 60 млн.руб/год?
Не совсем ясно с расчётом взносов на ОПС с доходов свыше 300.000,00. У нас за январь-февраль 2021 г, выручка уже порядка 10 млн (8,3 млн по ПСН, и чуть меньше 2 млн по УСН). Понятно что за год совокупная выручка составит приблизительно 50 млн. То есть нам уже сейчас надо настраиваться на то что мы должны будем оплатить 32448 фиксированного взноса, и 259584 - не фиксированного? И можно даже не заморачиваться с расчётами?
Мы - ООО. Торговля. Совмещаем два режима - по мелкому опту на УСН, по рознице на ЕНВД. Как мы можем за 10 дней до наступления периода (до 1 января 2021 года) подать на патентную систему, если мы ещё не знаем, превысит ли наш общий доход с 01.01.2020 по 31.12.2020 г. установленный предел - 60 миллионов рублей? Мы как раз подойдём к этому показателю, а там уж как торговля пойдёт...
В таблице с реквизитами указан получатель платежа - Управление Федерального казначейства по Тульской области (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом)
А разве с мая месяца не изменилось название получателя? Разве он теперь не стал называться - Казначейство России (ФНС России)?
По взносам за ИП ясно. А что делать с НДФЛ и страховым взносом за сотрудников? Суммируем,оплачиваем единый налоговый платёж, и формируем уведомление в налоговую... где - разбивать эту сумму и указывать другие КБК - на НДФЛ и на страховые взносы?
Подскажите будьте добры, ИП - страховой взнос который они платят фиксированный за себя (да и который сверхприбыли 1%) - входят в Единый налоговый платёж? Так же уведомления нужно подавать?
И в уведомлении указывать разные КБК - не тот куда ушёл платёж на общий единый?
А как же тогда надо было оплачивать? Просто отправить остаток налога УСН за 2022 год на единый налоговый платёж? И никак не пояснять этот платёж для налоговой?
ТО есть такие платежи уйдут в никуда и будут считаться недействительными?
Нет, я только сегодня про это тут прочитала. ТП не ставила.
Господа, а что делать, если банк отбросил период платежа-уведомления? Выгрузила туда в систему банка с проставленным периодом (например, УСН ставила 4 кв. 2022 года а НДФЛ ставила январь 2023 года), а сейчас смотрю - в готовых исполненных уведомлениях стоят нули. Статус не поменяли (02), а период откинули.
14 знак так же касается и НДФЛ, имущества и др?
Спасибо
И ещё вопрос. Объединённый страховой взнос с зарплаты (разбивается на сумму МРОТ 30% и сверх МРОТ 15%, т.к. у нас предприятие малого бизнеса), в 2023 году платить (платёжкой-уведомлением) так же на один КБК? Вот на этот 18210201000010000160 ?
Такой вопрос.
НДФЛ и страховой взнос 30% - нужно только в установленные сроки перечислять (например, страховой взнос за январь именно 28 февраля), или можно ДО этого срока в любой другой день, но не позднее?
То есть конкретизировать в платёжке в какую именно ИФНС должна отправиться информация о платеже, нельзя?
Что я могла спутать? Выше, в тексте статьи (не в комментариях) приведён образец платёжного поручения. Прокрутите мышку вверх, и увидите. Там в скобках московская ФНС проставлена
Что я могла спутать? Выше, в тексте статьи (не в комментариях) приведён образец платёжного поручения. Прокрутите мышку вверх, и увидите. Там в скобках московская ФНС проставлена
В тексте выше приведён образец заполнения платёжного поручения на единый налоговый платёж. Получателем там указано тульское отделение, а в скобках московская инспекция - видимо где зарегистрирована организация.
Ни одна из систем почему-то не даёт сформировать такое пл/поручение. Повсюду проставляется в скобочках (Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по управлению долгом)
Спасибо. А как в налоговой поймут что это не просто платёжное поручение, а ещё и уведомление? Что бы нам потом отдельно уведомление не надо было направлять...
Собираемся уплатить налог на имущество ЮЛ за 2022 год платёжным поручением-уведомлением. Имущество у нас находится в одном районе города, а зарегистрированы мы в другом (разные ИФНС). Перечитали кучу информации, вдоль и поперёк облазили сайт ФНС, но так и не поняли главное:
Как поступить в следующей ситуации%
У ИП был патент на 9 месяцев. За это время выручка составила 51 млн.
Октябрь, ноябрь ИП патент на брал, и проработал на УСН. За 2 месяца (расчёт приблизительный) выручка составит около 11 млн. Может ли ИП взять патент на декабрь, или эти 11 млн должны быть приплюсованы к тем 51, и из-за превышения предельного дохода патент взять нельзя?
Да, спасибо, СанСаныч, прочитала, поняла.
Простите, забыла добавить, что если от общего дохода, то будет учитываться лимит фиксированных взносов (259584), от которого вычтем уплаченные обязательные взносы за год - 32448, то есть к оплате останется 227136 руб.
В нашем коллективе возникли разночтения - как правильно рассчитать страховой взнос ИП за себя, сверх предельного дохода (300000 р). Прошу помощи.
ИП на упрощёнке (доходы минус расходы). За 9 месяцев (допустим, ИП приостановит деятельность до января следующего года, и итоги 9 месяцев будем считать как годовые)... итак:
Доход 60 000 000 руб
Расход 57 000 000 руб
Разница 3 000 000 руб (и она же является фактическим доходом ИП)
1% страховых взносов в ПФР (сверх предельного дохода), считать от общего дохода 60 000 000?
(60 000 000 - 300 000) х 1% = 597 000 руб
Или от фактического дохода 3 000 000?
(3 000 000 - 300 000) х 1% = 27 000 руб
А как мы сделаем возврат выручки? Вчерашние покупатели уже все разбежались по домам, поди их собери по району(((
Тогда ещё одно уточнение, если можно.
Выручку нужно брать из ОФД? Я имею в виду безналичную часть, которая идёт через терминалы.
Или её надо брать из банковских выписок, поменьше - потому что на расчётный счёт она поступает за минусом комиссии за эквайринг, и сумма комиссии просто указывается справочно, в назначении. Вот если по выпискам, то мы укладываемся и не превышаем лимит, а если по ОФД, то превышаем.
Мы брали патент на 9 месяцев. Продлевать с 01.10.2021 не стали, т.к. выручка уже подходила к максимальному значению - 60 млн.р.
Нужно ли нам извещать налоговый орган о том, что мы достигли этого предела в последний день применения патента, и больше не вправе его применять? Ещё 29.09 выручка была чуть меньше этого, и ровно 30 сентября она перевалила за 60 млн.
Уточните пожалуйста про декларацию по налогу на прибыль.
Её все-все-все юрлица должны сдать? Даже те кто на УСН?
ИП которые на двойном налогообложении - патенте и УСН, не должны сдавать?
Что за отчётность надо предоставлять в налоговую, что бы не быть исключённым или быть включённым в этот реестр? Ведь сведения о среднесписочной численности с этого года отменили.
Со средним заработком разобралась. Если выходит меньше расчётов по МРОТ, то в больничном указывать меньший среднедневной, а расчёт делать всё равно по среднему от МРОТ?
Как понять - средний заработок за два предыдущих года и за день? За день - ясно. А что значит средний заработок за два предыдущих года?
Среднемесячный (сложить и поделить на 24?)?
Общий (просто сложить и не делить)?
Или что-то другое?
В статье приведены расчёты только с примером УСН на доходах, правильно?
А если у нас УСН - доходы минус расходы? То при расчёте 1% сверх 300000 что считать доходом в этом случае? Тоже только доходы? Или всё же разницу между доходами и расходами?
Именно проблема - на ИП были в своё время недальновидно заключены договора по воде и свету. Переделывать их - только за тех.проекты отвалишь очень кругленькую сумму, не учитывая того что набегаешься с ворохом бумаг, что бы перевести это всё на другое лицо. К тому же аренда земельного участка, тоже в своё время успели заключить в минимущества, сейчас это большая проблема. Переделывать на другое лицо они не будут, только расторгать договор со старым (легко сделают и быстро) и заключать такой же договор с новым (а вот тут тоже набегаешься и напрыгаешься, и не факт что получится, сейчас с этим сильная-сильная проблема у нас в городе)
Но тем не менее ответ ваш понятен. Благодарю. Придётся платить взносы, что бы не упустить арендованный участок земли, и не остаться на нём без света и воды.
Лет 25 назад, ИП, приостановившие свою деятельность, писали заявление в налоговую о том что деятельность с такого-то момента приостанавливается, и что в случае возобновления деятельности ИП уведомит налоговый орган дополнительно. И с этого момента он освобождался от уплаты обязательных пенсионных и мед. взносов.
Существует ли такое положение в наше время? Или сейчас неважно, есть деятельность или нет, всё равно надо фиксированные взносы выплачивать, или закрывать ИП?
Бумажные. У него простенький телефон, он в больницу не стал брать хороший, взял старенький, без камеры.
Так поэтому мы и не можем сейчас заранее бежать впереди паровоза. Мы эти больничные ещё не видели. Сотрудник находится в больнице.
А разве сам больничный не надо предоставлять в ФСС?
Сотрудник на больничном.
Первый больничный с 29 марта по 6 апреля (закрыт)
Второй больничный с 7 апреля по 12 апреля (закрыт)
Третий больничный с 13 апреля (открыт, закроют в начале мая)
Когда в мае сотрудник принесёт работодателю (работодатель ИП) все три больничных, как их надо будет рассчитывать? По каждым трём отдельно - первые три дня за счёт работодателя, или только по первому больничному ИП должен будет оплатить первые три дня?
Значит продолжаем действовать как в 2020 году. Понятно, спасибо. Можно ещё один вопрос?
Раньше мы применяли двойное налогообложение, УСН + ЕНВД, а когда в конце 2019 года деятельность по ЕНВД прекратили, то нам в налоговой сказали, что раз вы в 2019 году применяли ЕНВД, то бухотчётность (Упрощенная бухгалтерская (финансовая) отчетность) за 2019 год вы ещё подаёте, а вот за 2020, где у вас будет только УСН, уже не надо будет.
Действительно так?
С 2021 года перешли на ИП (патент)... ИП тоже не надо будет подавать бухотчётность за 2021 годв?
Здесь сказано что для организаций на УСН, налог на имущество сдавать не нужно.
Что это значит? У нас есть нежилое помещение, мы его сдаём в аренду, налог рассчитывался по кадастровой стоимости, за 2020 ежеквартально оплачивали, и за весь год подали декларацию. До 2020 подавали в ИФНС ежеквартальный расчёт....
Как понимать, что в 2021 году налог на имущество сдавать не нужно? И сам налог получается, тоже можно не платить???
Но к сентябрю сумма страховых будет больше половины патента и мы сможем уменьшить весь патент на 60 тыс Зачем же мне сейчас уменьшать его всего на 35 тысяч? Мне ведь надо сейчас оплачивать 40000, и я хочу уведомить ИФНС, почему я уплачу не 40 тыс а 20 тыс...
Вопрос по заполнению уведомления. Патент ИП куплен на 9 месяцев, с 01.01.2021 по 30.09.2021. Стоимость 120000-00 Оплачивать его нужно двумя частями - 40000-00 до 31.03.2021, и 80000-00 до 30.09.2021.
Хотим уменьшить сумму первого платежа на страховые взносы, которые были перечислены за сотрудников с января этого года. Было уплачено взносов 35000-00, но сумму патента мы сможем уменьшить только до 20000-00, верно?
В самом уведомлении указывать полную сумму патента - на 9 месяцев - 120000-00? Или только 40000-00, которые мы должны будем скоро оплатить, и которые хотим уменьшить на 50%?
Да я запуталась кажется... я третий вопрос задавала про взносы, а вы ответили под пунктом три, про потенциальный доход, вот я и озадачилась. Подумала что вы про взносы ответили.
Благодарю, Надежда. По 1 и 2 вопросу ясно... По третьему вопросов прибавилось
ИП начал деятельность в конце декабря 2020 года. Выручка с 24 по 31 декабря 2020 г. составила 630 000 рублей.
То есть 630000-300000=330000.
330000 х 1% = 3300
То есть взносы в сумме 3300 рублей за 2020 год ИП должен оплатить до 01.07.2021?
Но ведь тут я сейчас реальную выручку рассчитала, а не потенциальную. Где же мы возьмём потенциальную выручку за последнюю неделю прошлого года? ИП было зарегистрировано в 20-х числах декабря...
И если взносы за 2021 год надо будет оплачивать до 01.07.2022 года, то тогда уже будет известна реальная выручка. И можно сделать точный расчёт взносов. Или мы должны сидеть и думать, а какая она была потенциальной, перед тем как мы начинали деятельность и не знали ещё в начале 2021 года, какая она будет?
ИП - работодатель. УСН (дох-расх) + Патент. Сфера деятельности - розничная и мелкооптовая торговля продуктами питания.
Спасибо! Значит нам лучше будет брать поквартальный патент.
Мы - ООО. Торговля. Совмещаем два режима - по мелкому опту на УСН, по рознице на ЕНВД. Как мы можем за 10 дней до наступления периода (до 1 января 2021 года) подать на патентную систему, если мы ещё не знаем, превысит ли наш общий доход с 01.01.2020 по 31.12.2020 г. установленный предел - 60 миллионов рублей? Мы как раз подойдём к этому показателю, а там уж как торговля пойдёт...
Наши законопринятчики - самые развеселые законопринятчики в мире!!!