НДС

могу ли я выставить счет-фактуру на аванс в другом налоговом периоде при соблюдении правила 5 дней? оплата пришла 30.09, счет фактуру выставляю 01.10. в каком периоде мне надо платить ндс с аванса- в 3 квартале или в 4 квартале?

Аванс был оплачен поставщику 30.09.2026г. Поставщик составил сч.ф. на авнс датой 30.09.2026г., а отправил покупателю по ЭДО 02.10.2026г. Как действовать покупателю , чтобы отразить данный сч.ф. на аванс в книге покупок за 3 квартал?

1. Подписать по ЭДО и принять к вычету в 3 кв. т.к. поставщик уложился в 5 дней и сч.ф. получен до 25.10.2026г. ?

2. Не подписывать по ЭДО и попросить поставщика анулировать документ в ЭДО и выставить на бумаге ?

3. Иное

Контролирует ли налоговая способ выставление сч.ф. (ЭДО или бумага )

ООО на УСН оказывает услуги дополнительного образования детям и взрослым. В октябре 2026 г. выручка превысит 20 млн.руб. С ноября, естественно, переход на НДС 5%. Клиенты платят:

• за текущий месяц в течение месяца;

• авансом за следующий период;

• авансом за весь год обучения;

• в последующем месяце за текущий.

  Как подготовиться к ноябрю, какие наши действия?

Добрый день! Законно ли требование заказчика , чтобы подрядчик принимал НДС (25 млн)с уплаченного в мае аванса к вычету пропорционально этапам выполненных работ, если реализация июня (36 млн)(согласно КС2, КС3) полностью перекрывает данный аванс .

ИП (плательщик НДС 5%) в августе 2026 года продает физлицу автомобиль, который использовался в предпринимательской деятельности. Возникает ли у ИП обязанность по уплате НДС с этой продажи? Спасибо

Добрый день. ИП на усн 15% в 2025 году превысил 20 млн и с 2026 года в 1 квартале начал применять НДС по ставке 5%.

В апреле, проанализировав полученный результат, ИП решил перейти с апреля на НДС 22% и отработал 2 и 3 квартал 2026 г. со ставкой НДС 22%.

Может ли ИП с октября 2026 года опять вернуться на ставку НДС 5%? (вот такой не постоянный:)

во 2 квартале ИП успел купить автомобиль в лизинг и взял к вычету счф на аванс на сумму предоплаты по договору лизинга, так же есть несколько счф на аванс от поставщиков на предварительные оплаты, по которым на 30.09.26 авансы за материалы/услуги еще не получены, 76ВА не восстановлен. Нужно ли в 4 кв.26 г при переходе на ставку НДС 22%, восстановить и оплатить эти суммы НДС в бюджет?

Здравствуйте! ООО на УСН Доходы минус Расходы + НДС 22%, в 2026 году с января по июнь осуществляло деятельность по розничной продаже и аренде помещений. Основная выручка составляла от розничной продажи товаров. С июля месяца осталась только аренда помещений, входящего НДС нет. Хотели сменить ставку НДС с 01.10.2026 на 5%. Вопрос в том, что из этого вытекает, нужно ли делать какие-то восстановительные записи по НДС полученному в 1 и 2 квартале? Также есть товар, принятый во втором квартале, который будет возвращен поставщику, в связи с невозможностью его реализации. Как тогда если будет смена ставки отразить данную операцию по возврату?

Добрый день! Какими документами подтверждается льгота по НДС по ст.149 НК РФ п.2 по коду операции 1010204 (медицинские изделия по Перечню, утверждаемому Правительством) ?

Добрый день. ИП на ОСНО. В 2025 году оплатил поставщику аванс, получил на аванс счет-фактуру, отразил в 2025 г в книге покупок (код 02 авансы выданные). Поставщик до настоящего времени товар не предоставил, денежные средства не вернул, на наши претензии не отвечает. В октябре 2026 г ИП прекращает деятельность (закрывается). Должен ли ИП восстановить ранее учтенный НДС на аванс, если задолженность в виде авансового платежа останется за поставщиком

добрый день. Вопрос следующий. Организация РЕЗИДЕНТ собирается оказывать услуги экспедирования груза для организации НЕРЕЗИДЕНТА. Перевозка из пункта А в пункт Б осуществляется по территории РФ, а заказчик НЕРЕЗИДЕНТ. Как в данном случае начислять НДС?

Добрый день.
В 4 квартале 02.12.2025 была отгрузка в Казахстан со ставкой НДС 0%.

Получила все подтверждающие документы от покупателя, и вместе с декларацией по НДС за 2 квартал 2026 поставка была передана в налоговую в книге продаж и в составе перечня заявлений о ввозе.

Сегодня позвонили из налоговой, сказали что не могут нам подтвердить эту поставку, так как налоговая Казахстана не передала данные в базу. Следовательно необходимо уплатить налог с данной поставки.

Просьба помочь с тем, как правильно сформировать отчетность.
Я сделала регламентную операцию НДС "подтверждение нулевой ставки НДС", добавила туда эту реализацию, выписалась СФ и рассчитался НДС к уплате, чтобы данная сумма попала в 6 раздел. Но! Вопрос по дате: я могу сделать эту операцию и выписать СФ только текущим числом, т.к. 2 квартал естественно закрыт. Но в интернете везде информация, что данный СФ должен быть выписан не позднее 181-дневного срока после отгрузки. И налоговая говорила, что нужна уточненка за 2 квартал. Но мне никак не провести эту СФ во 2 квартале. И сумма эта попадет в 6 раздел уже только 3 квартала. Как быть в данной ситуации?

Добрый день. Российская компания А продает российской компании Б товар, который она приобретает в Китае у компании В. Отгрузка идет от компании В напрямую компании Б с Китая.

1. при выставлении коммерческого предложения компания А включает в цену товара НДС или нет.

2. Кто в данной схеме является плательщиком НДС при ввозе товара.

3. Как правильно должны быть оформлены данные сделки? Какая отчетность возникает?