открытие счета
Открытие счетов для резидентов РФ за рубежом: нормативно-правовой аспект.
Прежде всего, следует отметить, что в настоящее время (с 01.01.2007 г.) процедура открытия счёта не зависит от страны, в которой находится банк, и, соответственно, носит уведомительный порядок.
О внесении изменений в положения статьи 132 НК РФ
О внесении изменений в положения статьи 132 Налогового кодекса Российской Федерации. Письмо ФНС России от 03.02.2009 № МН-22-6/95@.
Изменения статьи 132 НК РФ, вступающие в силу с 01.01.2009
Изменения статьи 132 Налогового кодекса Российской Федерации, вступающие в силу с 01.01.2009. Информационное сообщение.
Положение ЦБ РФ от 07.09.2007 № 311-П
Положение ЦБ РФ от 07.09.2007 № 311-П «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета».
Регионам разрешат держать деньги в комбанках?
Сенаторы подготовили законопроект, позволяющий субъектам РФ размещать временно свободные бюджетные средства на счетах в коммерческих банках.
ФАС Западно-Сибирского округа: Постановление № Ф04-5566/2008(11409-А45-40) от 10.09.2008
Обзор бухгалтерских событий: 16 июня – 22 июня 2008 года
На прошлой неделе были внесены изменения в Инструкцию ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам и депозитам". Изменения опубликованы в Указании ЦБ РФ от14 мая 2008 г. 2009-У.
Президиум ВАС об отягощающих обстоятельствах
Увеличение размера штрафа на 100 процентов за несообщение об открытии счета возможно лишь случае, когда лицо, привлекаемое к ответственности с учетом отягчающего ответственность обстоятельства, совершило правонарушение после привлечения его к ответственности за аналогичное правонарушение
Правила открытия-закрытия счетов поменяли
Внесены изменения в Инструкцию ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам и депозитам".
ФНС РФ: Приказ № ММ-3-09/10@ от 17.01.2008
Изменены формы сообщений банка о счетах
Изменены формы сообщений банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета.
ФНС РФ: Приказ № ММ-3-09/11@ от 17.01.2008
Банки обвиняют в отказе открыть счет
Впервые в суде банкам предъявлены претензии по отказам в открытии счетов юрлицам в рамках борьбы с отмыванием.
Почте не позволят открывать счета для физлиц
Правительство представило отрицательное заключение на законопроект, которым предлагалось разрешить Почте по договору с банками открывать счета физическим лицам без их присутствия в кредитной организации.
Утратил силу приказ МНС о направлении информации о счетах между банком и инспекцией
Приказ МНС от 04.03.2004 г. N БГ-3-24/180@ о направлении информации по открытию (закрытию) банковского счета и изменению номера банковского счета юрлиц и предпринимателей между банком и налоговым органом через интернет утратил силу.
При открытии счета паспорт сверят с базой действующих паспортов
Банки и налоговики намерены идентифицировать граждан при открытии банковского счета или аренде квартиры не только по базе украденных и потерянных гражданских паспортов, но и по базе действующих документов. Соответствующий проект поправок в закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, будет внесен сегодня в Госдуму.
О порядке обмена информацией об открытии или о закрытии счета
Федеральная налоговая служба сообщает, что в связи с вступлением в силу 17.11.2007 Положения Центрального банка Российской Федерации от 07.09.2007 № 311-П «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета» (далее – Положение Банка России) с 17.11.2007 информационное взаимодействие между налоговыми органами и банками (филиалами банков, имеющих банковский идентификационный код (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации, которым банк делегировал полномочия по самостоятельному направлению электронных сообщений в соответствии с Положением Банка России (далее – филиалы банка, имеющие БИК)) при обмене информацией об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета в электронном виде осуществляется в соответствии с Положением Банка России.