Бухгалтерский учет

Добрый вечер! Для банка создаем промежуточный баланс за 9 мес 26г. Ситуация заключается в следующем.

Нашему контрагенту-застройщику организация оплачивала суммы в рассрочку. При этом нам выдавались счет-фактуры на аванс. Мы соответственно их принимали и у нас появилось кредитовое сальдо по счету 76ВА. Помещение еще не построено, счет - фактуру на выполненные работы не получили. Данная сумма НДС попадает в баланс в стр.1230 Расчеты с поставщиками и подрядчиками. Сумма с минусом, тк оплаты застройщику мы проводили по 08 счету и в строке 1230 оплаты застройщику не отражаются. Что можно сделать в данной ситуации? Ведь в активе баланса не может быть минуса.

ООО купило у ИП земельный участок, вид категории: земли с/х назначения, разрешенное использование: для ведения с/х производства в Ленинградской области, Кингисеппский мунициальный район, Большелуцкое сельское поселение. Договор также является актом приема-передачи вышеуказанного земельного участка. Стоимость зем.участка 19 100 000 рублей. Расчеты произведены безналично с р/счета ООО на р/счет ИП.
Вопрос, достаточно ли договора для отражения данной недвижимости в учете? или нужен еще закрывающий документ (УПД, АКТ и прочее).

По какому коэффициенту (СТАВКЕ) будет расчитываться налог на земельный участок. фото договора прилагается.

Добрый день. Есть ли образец агентского договора, смысл которого в следующем: Агент от начала до конца организует оказание услуг от Организации А для Организаций Б,В,Г... (множества): начиная с участия в тендерах, заключения договора, выполнения работ, оформления документов, в т.ч. закрывающих документов. Агент получает вознаграждение, но действует от имени и за счет Принципала.

В мае 2026 года принято решение о закрытии ОП и в июле 26 его закрыли. Правильно ли я понимаю, что в ОФР:
- за 2025 год ничего не меняется, как были показаны цифры, так и переносятся с прошлогодней отчетности (прекращаемая деятельность отдельно не выделяется)

- за 2026 году данные очищаются от прекращаемой деятельности и отдельно приводится прибыль/убыток от прекращаемой деятельности (код 2420)

- в пояснениях к бух отчетности приводится таблица как показано в ПБУ 16, с данными 2025 и 2026 года

Или я не права и надо делать ретроспективный пересчёт всех строк ОФР за 2025 год (очистить все показатели по закрытому ОП) и отдельно привести прибыль/убыток от прекращаемой деятельности и за 2025 год? Но мне кажется это не логичным, ведь в 2025 году прекращаемой деятельности как таковой не было.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста , мы выиграли торги на проектирование, но получилось так, что мы должны оплатить им, чтоб сделать проектирование. Как это провести, они просят акт выполненных работ, как его выставить на 0 рублей?

когда оформлять возврат а когда чек коррекции

Здравствуйте, мы производитель леденцовой карамели. Иногда заказчики возвращают нам бракованный товар (причины возврата разные: от помятых коробочек, нечитаемых кодов маркировки, потекших или поменявших форму леденцов).

В актах возврата от Заказчика указана формулировка "выявленный брак". Можем ли мы полностью списать его для уменьшения налогооблагаемой прибыли без норм? Какую формулировка обозначения причин брака в акте лучше использовать для этого?

Здравствуйте. Сегодня узнала, что надо было сделать сф и товарную во 2м кв.26 г. У нас ип на ндс 5%.

Покупатель говорит, что можно сделать товарную накладную июнем, а сф в октябре и декларацию ндс пересдавать не нужно.

Возможно ли это? Насколько мне известно, сф выставляется в течении 5 дней

Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Мы ООО на УСН с НДС 5%. Оказываем ИТ-услуги. В основном получаем доход от сопровождения работы нашей программы у наших контрагентов. Ежемесячно в конце месяца оформляем акты по услугам за этот месяц 30-м или 31-м числом. В основном наши контрагенты оплачивают в этом месяце наши услуги за текущий месяц. То есть мы получаем авансом платеж, потом закрываем его УПД в конце месяца.Я формирую счета-фактуры на аванс в программе, для того, чтобы все правильно сформировалось в декларации по НДС и в окончательный УПД, попали сведения о п/п и счете-фактуре в строке 5Б. Но не отправляю все эти счета-фактуры на аванс нашим покупателям по ЭДО, только тем, кто просит. Обязательно ли отправлять все сформированные счета-фактуры на аванс внутри месяца своим покупателям, если они не просят их?

Добрый день!

Нужна помощь специалистов. Мы заказчики, у нас ООО на ОСНО.

Подрядчик ИП на УСН (плательщик НДС 5%) на каждую нашу оплату выставлял счет-фактуру (не авансовую). Некоторые работы еще не закрыты.

Как нам быть? Ответ нужен для ИП и для нас

Работаем с гос закупками, формируем упд в системе ЕИС. Была отгрузка товара - 10.09.2026, товар не был принят, попросили сделать исправленную счет-фактуру с тем же номером, но от другой даты (исправление №1 от 09.10.2026г). К какому кварталу в итоге относится данная отгрузка.Ориентироваться на изначальную дату или на дату исправления? Как правильно это отразить в декларации по ндс за 3 квартал.