Просто в других ответах в разделе "Консультации", где эксперты Клерка описывали алгоритм перехода на АУСН через ЛК ФНС, есть вот такая фраза : "На вкладке Выбор банка из предложенных счетов (если несколько) выбираете нужный и даете согласия на права банку. Банк можно не выбирать. Сделаете это позже уже в банке, подав уведомление из банка."
Я вот и не понимаю, у меня два банка, которые разрешенные, мне тогда любой брать? А другой банк, который я не выбрала, будет автоматом передавать данные в ФНС, если по нему будет выручка ?
Спасибо большое. Посмотрела, действительно можно отсортировать и по регионам и по оквэд. Но цифру, которую фнс указала мне в требовании, не нашла 😃. Откуда они её взяли - загадка 😀
Буду исходить, из того, что :
С точки зрения права, среднеотраслевой уровень заработной платы по регионам в 2025 — это не нормативный показатель для установления того или иного размера зарплаты для сотрудника в компании. Данные носят статистический характер
Т.е. без запроса я из открытых источников не могу узнать среднюю зарплату по отрасли в С-Петербурге? И проверить не могу , что цифра средней ЗП, которую указала ФНС в требовании (71198) правильная?
Извините, пож-та, по ссылке прошла , все отчеты пересмотрела, но там либо по отраслям в целом по стране, либо по регионам , но без разбивки по отраслям.
А отчета , который бы показал данные по видам отрасли в Санкт-Петербурге по годам , не нашла?
Требование получено от ФНС в соответствии с абз.1 п.3 ст.88.3- камеральная проверка РСВ за 1 кв.25. ФНС пишет, что ЗП ниже МРОТ и ниже среднеотраслевой.
У нас 3 сотрудника- внешние совместители на 0,25 ставки. При пересчете на полное рабочее время оклады составляют 60 т.р. Соответственно по федеральному МРОТ и по региональному МРОТ мы проходим.
ОКВЭД у нас 68.20 (сдаем в аренду). ФНС указывает, что средняя ЗП в СПб - 71198.
И ещё такой момент : ЕСФ-1 подраздел 1.1 в этой ситуации надо в какой срок подать? При стандартном ГПХ не позднее следующего дня с момента подписания договора ГПХ, а при утрате статуса во время исполнения договора? И какую дату приема тогда ставить в графе 2?
Мы ещё только планируем заключить договор. Но в договоре прописано, что после после получения аванса Исполнитель направляет нам чек в течении 1 рабочего дня в качестве подтверждения оплаты.
Александр, прошу прощения, не там вопрос поставила.
Да, УСН по кассовому методу, НДС - по начислению.
Вот именно из-за этого я и запуталась, должна ли я с этих 50 рублей снять ндс (50*5*105=2,38), и на сумму 50-2,38=47,62 руб. начислить УСН 6 % ? Тогда получится, что я заплачу усн 6% с 1000 в декабре24 и с 47,62 в январе25, а если бы вся сумма 1050 была заплачена в январе25, то 6% я бы заплатила только с 1000 руб (1050 -50ндс)?
А нельзя ли просто указать, что доплата 50 рублей?
Так, наверно, можно :))) Просто я чего-то запуталась, не надо ли с этих 50 рублей снять ндс (50*5*105=2,38), и на сумму 50-2,38=47,62 руб. начислить УСН 6 %. Просто налог на УСН по кассовому методу, а НДС по начислению?
Мне кажется, что в некоторых банках без упоминания НДС может не отправиться платежка, я почему и написала ,что в том числе ндс, который равен самому платежу на доплату. Если напишут, например, "Без НДС" или "НДС не облагается", так можно?
А вообще получается критично, если напишут что-то про НДС ? Просто некоторые платят и пишут такое в назначении, вообще не задумываясь, хотя в счете и выделено, что надо указать в назначении платежа.
Ну я по аналогии со страховыми взносами подумала. При переходе с усн "Д" на усн "д-р" страховые взносы с ЗП за декабрь 24 нельзя же учесть в расходах 2025 года даже если оплатили в 2025 году, т.к. эти выплаты относятся к периоду применения усн "Д".
По земельному налогу по состоянию же на 31.12.24 размер земельного налога понятен.
Меня смутил пункт 4 ст.346.17 : "При переходе налогоплательщика с объекта налогообложения в виде доходов на объект налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов, расходы, относящиеся к налоговым периодам, в которых применялся объект налогообложения в виде доходов, при исчислении налоговой базы не учитываются."
В 2025 году мы оплатим земельный налог за 2024 год, год когда мы были на УСН "Доходы" , это не будет считаться что расход в виде земельного налога относиться к налоговым периодам применения усн доходы?
В С-Петербурге в 2024 году все ИП и организации, кто на УСН "Д-Р" платят налог на УСН по ставке 7%, за исключением тех, кто либо подходит под условия ст.1-4 - тогда платит 5% ; либо кто подходит под условия ст.1-1 - платит 0%.
Статьи 1-2; 1-3; 1-5; 1-6; 1-7- не работают.
А уже в 2025 году - действие ст.1-1 и 1-4. прекращается и если ничего не примут нового, то в существующей редакции закона 185-36, в 2025 году в С-Петербурге все кто на УСН "Д-Р" будут платить налог на УСН 7%.
А как же тогда используется статья 1 этого Закона : "Установить на территории Санкт-Петербурга для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов, налоговую ставку в размере 7 процентов. "?
Она когда и как применяется ? В ней же нет отсылки, что она применяется при соблюдении условий, указанных в статьях таких-то ? Я так поняла, что 7% это для всех, а для исключительных , которые прописаны в статьях с 1-1 и по 1-7, для них ставки могут быть вообще 0% или 5% ? Вот в этом я и запуталась.
«Сумма НДС, выделенная в составе авансового платежа, полученного плательщиком УСН до 1 января 2025 года, в доходах для целей УСН не учитывается», — говорится в методических рекомендациях.
В официально опубликованной на сайте ФНС методичке этого уже нет.
Можно я резюмирую, правильно ли я поняла порядок наших действий как работодателя.
После окончания отпуска 16.05.24 со следующего дня мы в табели ставим невыходы до момента пока он не приедет из Таджикистана. Соответственно отпуск ему автоматически на дни, когда он лежал в больнице в Таджикистане , мы продлить не можем, т.к. у него на руках будет только больничный и/или справка из Таджикистана, поэтому после приезда он должен выйти на работу. Пока он не заменит его на российский электронный больничный вопрос о переносе отпуска не стоит и он должен работать. Дни с 17.05.24 по момент выхода на работу поле больницы мы ему не оплачиваем.
А вот уже когда он заменит больничный и от СФР придет электронный больничный, тогда мы делаем пересчет отпуска, оплачиваем больничный 3 дня и решаем вопрос о переносе дней отпуска, попавших на больничный , на другой срок.
А как это сделать? Я только 27.01. успела одним глазком в ЛК подглядеть что-то там у меня. Испугалась, не поверила и решила заглянуть на следующий день, вдруг привиделось. А всё - ларец закрыли. И вот уже как рекомендуют- каждый день начинаю с проверки ЛК, а там только... "сервис по ЕНС временно недоступен...."
А что делать с отсроченными страховыми взносами за 2 кв.2022 у ИП, а также фиксированными свыше 300 т.р за 2021 г . Мы отсрочкой не пользовались и все оплатили и уменьшили налог по УСН, а за 2021 год аж декларацию сдали по УСН, т.к. фиксированные за 2021 оплатили в 2021 году. А сейчас получается эти оплаченные взносы будут в переплате на ЕНП. Надо подавать уведомление или не надо подавать - декларации то сданы и по УСН за 2021 и по РСВ за 2 кв.2022? Прямо Шекспир какой-то :)(
Ещё появилась какая-то функция зарезервировать суммы на конкретный налог, т.е. вроде как надо будет подать заявление в ФНС, что часть суммы из ЕНС хотим зарезервировать на конкретный налог и типа они там будут числиться до наступления срока платежа по этому налогу. НО! если вдруг появится отрицательное сальдо на ЕНС, то суммы с резерва снимут и они уйдут обратно на ЕНС для погашения долга. Т.е. проблема с фиксированными взносами получается опять не решается, т.к. нет доказательства факта уплаты. Не удивлюсь, если под фиксированные взносы сделают отдельную платежку с отдельным КБК :)) чтоб уж совсем упростить :))
А если бы сын на момент получения подарка не был ИП, а стал бы ИП уже спустя месяц после получения в дар помещения? Что тогда? НДФЛ бы заплатил? Или все равно включили бы под УСН ?
А какая ответственность, если не зарегистрируемся и ничего не отправим, при условии что и оснований то на данный момент нет(никого не увольняем ,не сокращаем, все сидят и работают) ?
Позвонили с налоговой, сказали направить письмо черезТКС с просьбой подтвердить, что клиент является микро на 01.03.2020. Отправила, ждем ответа
Если налоговая подтвердит, будет ли это являться основанием для применения льгот, если формально право на меры поддержки имеют только те малые и средние предприятия (и ИП), которые по состоянию на 1 марта 2020 г. включены в реестр ?
Вправе ли ФНС исключить ИП без работников из реестра субъектов МСП на основании непредставления сведений о среднесписочной численности за предшествующий год?
Тоже очень интересует данный вопрос, поскольку такая же ситуация. На сайте реестра написали запрос. Будем надеяться , что включат в реестр. Вопрос с какой даты и если с текущей, то со страховыми взносами пролетаем?
Обыкновенная оптовая компания, торгующая канцелярией, а вторая - ИП - сдача в аренду помещений. При этом даже не пишется. что это информация о численности закрыта, и не видно, что такой запрос в принципе можно сделать , чтобы узнать численность. А в открытых данных, то что выложила ФНС, нереально найти информацию :(
А как в этом Прозрачном бизнесе посмотреть среднесписочную численность? Набрала ИНН компании- выдался только ОКВЭД и город. По вкладкам пробежалась - нет нигде запроса на среднесписочную численность.
Спасибо!
Просто в других ответах в разделе "Консультации", где эксперты Клерка описывали алгоритм перехода на АУСН через ЛК ФНС, есть вот такая фраза : "На вкладке Выбор банка из предложенных счетов (если несколько) выбираете нужный и даете согласия на права банку. Банк можно не выбирать. Сделаете это позже уже в банке, подав уведомление из банка."
Я вот и не понимаю, у меня два банка, которые разрешенные, мне тогда любой брать? А другой банк, который я не выбрала, будет автоматом передавать данные в ФНС, если по нему будет выручка ?
Ответьте, пож-та, ещё по второму пункту - про банки.
Большое спасибо за ответ!
Спасибо большое. Посмотрела, действительно можно отсортировать и по регионам и по оквэд. Но цифру, которую фнс указала мне в требовании, не нашла 😃. Откуда они её взяли - загадка 😀
Буду исходить, из того, что :
Т.е. без запроса я из открытых источников не могу узнать среднюю зарплату по отрасли в С-Петербурге? И проверить не могу , что цифра средней ЗП, которую указала ФНС в требовании (71198) правильная?
Извините, пож-та, по ссылке прошла , все отчеты пересмотрела, но там либо по отраслям в целом по стране, либо по регионам , но без разбивки по отраслям.
А отчета , который бы показал данные по видам отрасли в Санкт-Петербурге по годам , не нашла?
Требование получено от ФНС в соответствии с абз.1 п.3 ст.88.3- камеральная проверка РСВ за 1 кв.25. ФНС пишет, что ЗП ниже МРОТ и ниже среднеотраслевой.
У нас 3 сотрудника- внешние совместители на 0,25 ставки. При пересчете на полное рабочее время оклады составляют 60 т.р. Соответственно по федеральному МРОТ и по региональному МРОТ мы проходим.
ОКВЭД у нас 68.20 (сдаем в аренду). ФНС указывает, что средняя ЗП в СПб - 71198.
Спасибо.
Понятно. Спасибо!
И ещё такой момент : ЕСФ-1 подраздел 1.1 в этой ситуации надо в какой срок подать? При стандартном ГПХ не позднее следующего дня с момента подписания договора ГПХ, а при утрате статуса во время исполнения договора? И какую дату приема тогда ставить в графе 2?
Мы ещё только планируем заключить договор. Но в договоре прописано, что после после получения аванса Исполнитель направляет нам чек в течении 1 рабочего дня в качестве подтверждения оплаты.
Спасибо.
Александр, прошу прощения, не там вопрос поставила.
Вот именно из-за этого я и запуталась, должна ли я с этих 50 рублей снять ндс (50*5*105=2,38), и на сумму 50-2,38=47,62 руб. начислить УСН 6 % ? Тогда получится, что я заплачу усн 6% с 1000 в декабре24 и с 47,62 в январе25, а если бы вся сумма 1050 была заплачена в январе25, то 6% я бы заплатила только с 1000 руб (1050 -50ндс)?
Так, наверно, можно :))) Просто я чего-то запуталась, не надо ли с этих 50 рублей снять ндс (50*5*105=2,38), и на сумму 50-2,38=47,62 руб. начислить УСН 6 %. Просто налог на УСН по кассовому методу, а НДС по начислению?
Мне кажется, что в некоторых банках без упоминания НДС может не отправиться платежка, я почему и написала ,что в том числе ндс, который равен самому платежу на доплату. Если напишут, например, "Без НДС" или "НДС не облагается", так можно?
А вообще получается критично, если напишут что-то про НДС ? Просто некоторые платят и пишут такое в назначении, вообще не задумываясь, хотя в счете и выделено, что надо указать в назначении платежа.
Вот да , как раз не понимание как применять п.4 ст.347.17 и вызвало сомнения.
Ну я по аналогии со страховыми взносами подумала. При переходе с усн "Д" на усн "д-р" страховые взносы с ЗП за декабрь 24 нельзя же учесть в расходах 2025 года даже если оплатили в 2025 году, т.к. эти выплаты относятся к периоду применения усн "Д".
По земельному налогу по состоянию же на 31.12.24 размер земельного налога понятен.
Или я что-то не так понимаю?
Меня смутил пункт 4 ст.346.17 : "При переходе налогоплательщика с объекта налогообложения в виде доходов на объект налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов, расходы, относящиеся к налоговым периодам, в которых применялся объект налогообложения в виде доходов, при исчислении налоговой базы не учитываются."
В 2025 году мы оплатим земельный налог за 2024 год, год когда мы были на УСН "Доходы" , это не будет считаться что расход в виде земельного налога относиться к налоговым периодам применения усн доходы?
Ну т.е. если резюмировать, то :
В С-Петербурге в 2024 году все ИП и организации, кто на УСН "Д-Р" платят налог на УСН по ставке 7%, за исключением тех, кто либо подходит под условия ст.1-4 - тогда платит 5% ; либо кто подходит под условия ст.1-1 - платит 0%.
Статьи 1-2; 1-3; 1-5; 1-6; 1-7- не работают.
А уже в 2025 году - действие ст.1-1 и 1-4. прекращается и если ничего не примут нового, то в существующей редакции закона 185-36, в 2025 году в С-Петербурге все кто на УСН "Д-Р" будут платить налог на УСН 7%.
Правильно я понимаю ?
А как же тогда используется статья 1 этого Закона : "Установить на территории Санкт-Петербурга для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов, налоговую ставку в размере 7 процентов. "?
Она когда и как применяется ? В ней же нет отсылки, что она применяется при соблюдении условий, указанных в статьях таких-то ? Я так поняла, что 7% это для всех, а для исключительных , которые прописаны в статьях с 1-1 и по 1-7, для них ставки могут быть вообще 0% или 5% ? Вот в этом я и запуталась.
В официально опубликованной на сайте ФНС методичке этого уже нет.
А для целей УСН она будет учитываться?
Можно я резюмирую, правильно ли я поняла порядок наших действий как работодателя.
После окончания отпуска 16.05.24 со следующего дня мы в табели ставим невыходы до момента пока он не приедет из Таджикистана. Соответственно отпуск ему автоматически на дни, когда он лежал в больнице в Таджикистане , мы продлить не можем, т.к. у него на руках будет только больничный и/или справка из Таджикистана, поэтому после приезда он должен выйти на работу. Пока он не заменит его на российский электронный больничный вопрос о переносе отпуска не стоит и он должен работать. Дни с 17.05.24 по момент выхода на работу поле больницы мы ему не оплачиваем.
А вот уже когда он заменит больничный и от СФР придет электронный больничный, тогда мы делаем пересчет отпуска, оплачиваем больничный 3 дня и решаем вопрос о переносе дней отпуска, попавших на больничный , на другой срок.
Правильно?
Спасибо за ответ. Прошу уточнить
Как и где это сделать работнику?
Добрый день. В 3-м разделе какой-то странный КБК по УСН-Доходы?
А разве за покупку лекарств родителям не дают вычет?
А как это сделать? Я только 27.01. успела одним глазком в ЛК подглядеть что-то там у меня. Испугалась, не поверила и решила заглянуть на следующий день, вдруг привиделось. А всё - ларец закрыли. И вот уже как рекомендуют- каждый день начинаю с проверки ЛК, а там только... "сервис по ЕНС временно недоступен...."
А что делать с отсроченными страховыми взносами за 2 кв.2022 у ИП, а также фиксированными свыше 300 т.р за 2021 г . Мы отсрочкой не пользовались и все оплатили и уменьшили налог по УСН, а за 2021 год аж декларацию сдали по УСН, т.к. фиксированные за 2021 оплатили в 2021 году. А сейчас получается эти оплаченные взносы будут в переплате на ЕНП. Надо подавать уведомление или не надо подавать - декларации то сданы и по УСН за 2021 и по РСВ за 2 кв.2022? Прямо Шекспир какой-то :)(
Ещё появилась какая-то функция зарезервировать суммы на конкретный налог, т.е. вроде как надо будет подать заявление в ФНС, что часть суммы из ЕНС хотим зарезервировать на конкретный налог и типа они там будут числиться до наступления срока платежа по этому налогу. НО! если вдруг появится отрицательное сальдо на ЕНС, то суммы с резерва снимут и они уйдут обратно на ЕНС для погашения долга. Т.е. проблема с фиксированными взносами получается опять не решается, т.к. нет доказательства факта уплаты. Не удивлюсь, если под фиксированные взносы сделают отдельную платежку с отдельным КБК :)) чтоб уж совсем упростить :))
А если бы сын на момент получения подарка не был ИП, а стал бы ИП уже спустя месяц после получения в дар помещения? Что тогда? НДФЛ бы заплатил? Или все равно включили бы под УСН ?
А если у предприятия все отчеты сданы и по критериям проходит, но в реестре почему-то нет, то с ними как ?
А какая ответственность, если не зарегистрируемся и ничего не отправим, при условии что и оснований то на данный момент нет(никого не увольняем ,не сокращаем, все сидят и работают) ?
Если налоговая подтвердит, будет ли это являться основанием для применения льгот, если формально право на меры поддержки имеют только те малые и средние предприятия (и ИП), которые по состоянию на 1 марта 2020 г. включены в реестр ?
Тоже очень интересует данный вопрос, поскольку такая же ситуация. На сайте реестра написали запрос. Будем надеяться , что включат в реестр. Вопрос с какой даты и если с текущей, то со страховыми взносами пролетаем?
Обыкновенная оптовая компания, торгующая канцелярией, а вторая - ИП - сдача в аренду помещений. При этом даже не пишется. что это информация о численности закрыта, и не видно, что такой запрос в принципе можно сделать , чтобы узнать численность. А в открытых данных, то что выложила ФНС, нереально найти информацию :(
А как в этом Прозрачном бизнесе посмотреть среднесписочную численность? Набрала ИНН компании- выдался только ОКВЭД и город. По вкладкам пробежалась - нет нигде запроса на среднесписочную численность.