контролирующие лица
Как главному бухгалтеру избежать субсидиарной ответственности
Когда приходит пора искать виноватых, чтобы заставить их платить по долгам организации-банкрота, круг «подозреваемых» существенно расширяется — и первым туда попадает именно главбух. Рассказываем о превентивных мерах и о том, на что ссылаться, чтобы отбиться от обвинений.
Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда РФ: Определение № 303-ЭС23-26138 от 25.03.2024
Ведение учета информации о бенефициарных владельцах по статье 6.1 ФЗ № 115
Главное, о чем нужно помнить: неправильный учет и нарушение порядка представления информации о бенефициарных владельцах, как того требует ст. 6.1 № 115-ФЗ, может стоить полумиллионных штрафов. Это, не считая претензий контролирующих органов — ФНС, Росфинмониторинга. Учет и представление информации о бенефициарах — обязанность всех юридических лиц.
Отчетность по КИК в 2024 году: что подавать, когда возникнет налог, особенности отдельных юрисдикций
В 2024 году сдача отчетности по КИК представляет собой важную задачу для многих компаний. Чтобы успешно справиться, необходимо точно знать, какие документы следует подать и в какие сроки. Кроме того, важно учесть особенности отчетности в различных юрисдикциях, чтобы избежать возможных нарушений и штрафов.
Верховный Суд РФ: Определение № 309-ЭС23-11546 от 24.07.2023
Арбитражный суд Центрального округа: Постановление № Ф10-5546/2021 от 27.01.2022
Банкротство компании. Кого могут привлечь к субсидиарке
Слово «банкротство» происходит от итальянского — bankcarotta, дословно — «сломанная, разбитая скамья», это объясняется тем, что в старые времена в Италии конторы разоренных банкиров подвергались разгрому.
До 4 мая надо сдать уведомление о КИК. Иначе штраф 500 тыс. рублей
Если человек – контролирующее лицо иностранной организации, он должен на бумаге или через личный кабинет сдать в ИФНС уведомление. Отчет за 2021 года надо сдать до 4 мая 2022 года.
Как отчитаться за имущество и счета в другой стране: «счастливчикам» на заметку
А почему в кавычках? За границей по-прежнему имеется и валютная выручка и пониженная административная нагрузка для новичков, и сниженные «барьеры» на вход? Хотя бы потому, что с 2021 г. государство куда пристальнее следит за участием россиян в заграничных бизнес-процессах.
Упрощается привлечение к ответственности контролирующих лиц российских финансовых организаций
Поправки, вступившие в силу 1 июля 2021 года, существенно упрощают привлечение к ответственности контролирующих лиц по обязательствам финансовых организаций. Закон расширяет определение контролирующего лица, налагает новые обязательства на финансовые организации и предоставляет Банку России право самостоятельно определять контролирующих лиц не только в случаях неплатежеспособности финансовых организаций, но и в ходе их обычной хозяйственной деятельности.
Можно ли привлечь контролирующих лиц к субсидиарке, если компания исключена из ЕГРЮЛ?
Компания задолжала поставщику 1 млн руб. Кредитор получает исполнительный лист, но взыскать долг не удается. Должник исключен из ЕГРЮЛ. Поставщик требует привлечь к субсидиарной ответственности директора и учредителя должника.
Время платить по счетам: ЦБ РФ раскроет истинных бенефициаров банков
Вы обрадуетесь, что наконец-то государство решило навести порядок, и Владимир Путин подписал Федеральный закон от 24.02.2021 № 23-ФЗ. В соответствии с этим Федеральным законом, Центробанку поручено выявлять реальных хозяев коммерческих банков, так называемых контролирующих лиц страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов.
Имущество контролирующих лиц поймали на субсидиарку
Кассация показала, в каком случае нужно обеспечение иска.
Контролируемые сделки: зачем и с кем
Думаете, это удел компаний уровня «Газпрома»? Не зарекайтесь!
