Клерк.Ру

Расчет платежей для налога УСН 6%



Календарь уплаты УСН
Уплата налога за I квартал
не позднее 25 апреля
Уплата налога за 1 полугодие
не позднее 25 июля
Уплата налога за 9 месяцев
не позднее 25 октября
Уплата налога за год
не позднее 31 марта (организации)
не позднее 30 апреля (ИП)

Инструкция по использованию калькулятора

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах, исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. Взносы должны быть уплачены в том отчетном (налоговом) периоде, за который считается налог. Такое правило установлено с 2013 года. Т.е. чтобы уменьшить налог за 1 полугодие 2018 года, взносы за полугодие должны быть уплачены не позднее 30 июня 2018 года.

Торговый сбор есть только в Москве, поэтому налогоплательщики других регионов строку просто не заполняют. Плательщикам же торгового сбора следует учитывать, что возможности калькулятора ограничены и не предусматривают сложных расчетов по облагаемым и не облагаемым ТС видам деятельности.

После расчета налога можно сформировать образец декларации (форма новая, применяемая с 2016 года). Обратите внимание, что это только образец заполнения, не предназначенный для представления в налоговую.

Мнения
Аватар
Добрый день. Подскажите, как учитывать страховые взносы при расчете декларации УСН за 2018 год. С 2009 года ЕНВД, есть работники, в 2017 году + УСН (продажа своей недвижимости и аренда), без наемных работников. вопрос как учитывать в декларации УСН страховые взносы  100% или 50%. Заранее спасибо. 
Налог можно уменьшить не более, чем на 50%. Причем только на взносы самого ИП, поскольку работники в деятельности по УСН участия не принимают. Взносы ИП тоже надо разделить между деятельностью по УСН и ЕНВД - пропорционально доходу от видов деятельности

Добрый день. ИП 6% без работников.

При расчете налога и заполнении декларации в 1с и здесь в калькуляторе у меня расхождения, не могу понять откуда.

В 2017 г были оплачены взносы в марте 1% 60639,00 и взносы в сентябре 27790,00. При расчете налога в калькуляторе полностью засчитывается вычет в сумме 88629, а в 1с в декларацию берет на 21177,17 меньше. Так и пишет в строках:

140  60639

150  60639

160  88629

170  67452

При "проваливании" в аналитику видно, что уменьшает сумму по платежке 60639. Учитывает 60639, и следующей строчкой эту же платежку показывает с суммой -21177,17.

Не пойму почему и как исправить. Кто-нибудь сталкивался с такой проблемой?


 

Но в декларации нет строки 170. И вы тут после расчете сформировали декларацию? У 1С получается по другому? Проверьте, знает ли 1С, что Вы ИП без работников.

это я со строками нагородила. строки 140, 141,142,143. Уменьшает в 143.

Сформировала здесь, показывает вычет полностью, 88629.

В 1с проверила, знает что ИП 6% без работников.




а в 1с в декларацию берет на 21177,17 меньше.

 

значит 1С считает, что 21177,17 - это переплата. Посмотрите, сколько у вас в 1С начислено взносов 1% за 2016 год. 60639 или меньше

бух2007, Вы писали:

а в 1с в декларацию берет на 21177,17 меньше.

 

значит 1С считает, что 21177,17 - это переплата. Посмотрите, сколько у вас в 1С начислено взносов 1% за 2016 год. 60639 или меньше

 

а где посмотреть сколько начислено? Я его сама считаю

проверила, я бухучет не веду, но в 69 наверное попадает из платежек. по кредиту 69 взносы с доходов выше предела 60639. еще раз посчитала за 2016г, такая сумма и есть, и взносы за 2016 23153

за этот год еще напишу суммы:

доход 4246183

уплаченные взносы 88629

авансовые платежи 107342

налог должен получаться 58800, а 1с пишет 79977.

что же делать?


кредиту 69 взносы с доходов выше предела 60639.

 

а в 2017 тоже правильно по К69?

налог должен получаться 58800, а 1с пишет 79977.

что же делать?

 

Декларацию вручную можно исправить. А в 1С можно найти регламентный док, уменьшающий налог на взносы, и там тоже вручную исправить
нашла, что по кредиту как раз неправильно, меньше сумма стоит. Не понимаю почему. В декларации вручную исправила, но хочется все-таки понять, где ошибка.
Аватар
Добрый день. Специально добавили к ЕНВД УСН, что бы отразить в декларации УСН продажу нежилого имущества. Уточните, пожалуйста как это указать в книге доходов и расходов.  
Указать как доход. Больше указывать там нечего. Ну разве что взносы, на которые можете уменьшить налог (или налогооблагаемую базу, если у вас УСН 15%)

Над.К, Вы писали:

Annet81, декларация у нас заполняется правильно. Почему Вы решили,что в этих строках что-то должно у вас стоять?

 

050 ничего не должно стоять, я неправильно написала. стр.070 Я вручную посчитала налог получается больше к уплате, чем по заполненной декларации

Над.К, Вы писали:

Annet81, декларация у нас заполняется правильно. Почему Вы решили,что в этих строках что-то должно у вас стоять?

 проверьте пожалуйста, я что-то не верно считаю?! 

стр.110  1372196 стр.111  2191315  стр.112  2609312 стр.113   3491781

ставка 6% стр.130  82332  стр.131  131479 стр.132  156559  стр.133  209507

стр. 140  0 стр.141 12295  стр.142  51086  стр.143  62760

Считает к уплате налог 41274, а я посчитала 51407

Над.К, Вы писали:

020 - 82332
040 - 36852
070 - 13711
100 - 41274

 

Спасибо! Ну да так и заполняет только стр.080 (вместо 070) тк минус. А почему так получается аванс  мы уплатили 27.12.2017 за 9 месяцев 95340.
По расчету получается к уплате за год налог 209507 минус взносы 62760 и минус аванс 95340= 51407 Поясните пожалуйста, что-то я совсем запуталась.
А почему так получается аванс мы уплатили 27.12.2017

 Никакие уплаты в декларации не учитываются, там только начисления. А расчет показывает, сколько в реальности надо уплатить. Из декларации чаще всего этого не видно.

Над.К, Вы писали:

А почему так получается аванс мы уплатили 27.12.2017

 Никакие уплаты в декларации не учитываются, там только начисления. А расчет показывает, сколько в реальности надо уплатить. Из декларации чаще всего этого не видно.

 

Так получается уплатить мы должны как я посчитала 51407  руб. а декларацию заполняем нарастающим итогом и она не будет совпадать с реальным расчетом? Что то я с УСН вообще ничего не понимаю :((

так получается уплатить мы должны как я посчитала 51407 руб

 Да.

и она не будет совпадать с реальным расчетом?

 Ну как не будет-то? Вы просто посчитайте цифры 82332+368-913711+41274 = сумма налога за год. Вычитаете то, что уплатили за год в виде авансового платежа и получаете то, что должны доплатить

Декларация для налоговой, чтобы она начислила налог. А не для того, чтобы налогоплательщик считал, сколько он должен доплатить. Ведь уплаты в декларации не показываются, налоговой они не нужны, она и так их знает

Над.К, Вы писали:

так получается уплатить мы должны как я посчитала 51407 руб

 Да.

и она не будет совпадать с реальным расчетом?

 Ну как не будет-то? Вы просто посчитайте цифры 82332+368-913711+41274 = сумма налога за год. Вычитаете то, что уплатили за год в виде авансового платежа и получаете то, что должны доплатить

Декларация для налоговой, чтобы она начислила налог. А не для того, чтобы налогоплательщик считал, сколько он должен доплатить. Ведь уплаты в декларации не показываются, налоговой они не нужны, она и так их знает

 

Всё поняла теперь, спасибо большое! :)
Аватар

Добрый день! Помогите разобраться пожалуйста ! Мы ООО на УСН доходы , например доход составил 333 333 руб , страх взносов 15000 руб, сумма налога 20000  , почему программа ставит налог 10 001 ? Почему размер вычета 9999, а не 10000 ровно?  это погрешность программы или я не правильно считаю, что налог получается 10000? 

Я понимаю , что ответ в сумме , которую я могу вычесть (не 50%) , почему я не могу 10000 вычесть, а именно 9999?
 помогите пожалуйста, хочу для себя разобраться 

Аватар

Уффф, успокоили, спасибо за быстрый ответ !!! у меня из головы не выходит эта тема ))  Я думала может  изменения какие пропустила на эту тему 

Аватар
Здравствуйте! У меня ИП 6% без сотрудников. При расчете налога за год я ставлю вычет на  сумму взносов ИП 27990. В результате выходит сумма налога к уплате -19160. Значит мне не надо платить налог за год? И как быть с авансом за 1 квартал 2018г. (надо ли что отнимать)? Заранее спасибо!
Аватар
  Здравствуйте! Можно ли уменьшить УСН 6% за 2017г. на сумму  страх.взносов превыш.300 000 руб (1%) , если она была уплачена в январе 2018г. 

Аватар

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, какие действия ИП должны быть, если при заполнении Декларации за 1  квартал и полугодие по строкам возникает сумма Аванса к уплате по налогу УСН 6%, а по итогам года сумма налога равна 0, так как в сентябре были уплачены страховые взносы, которые полностью уменьшают налог по УСН. В течение года авансовые платежи ИП не платил.

Аватар
Добрый день,подскажите уменьшать налоговую базу ип с работниками на усн доходы,можно только на начисленную сумму?или на оплаченную в данном квартале?потому как в январе была оплата за декабрь 2016,за март в апреле.спсибо
Взносы должны быть в принципе начислены, пусть и за прошлые периоды. УПлата в январе 2018 года взносов за 2017 год уменьшает налог за 1 квартал 2018 года

Добрый день!

ИП вел деятельность на УСН с 16 года, а с 1 июля 2017 перешел на патентную систему. Взносы с зп работника платил до конца года, и торговый сбор за 2 квартал был оплачен в июле. Вопрос: можно ли учесть в расчете налога за год взносы, уплаченные после перехода на патент? (предполагаю, нет). А торговый сбор?

Можно учесть торговый сбор. А зарплату работников можно учесть только в случае, если зарплата платилась в рамках деятельности, по которой платился налог УСН

Над.К, Вы писали:

Можно учесть торговый сбор. А зарплату работников можно учесть только в случае, если зарплата платилась в рамках деятельности, по которой платился налог УСН

 Надя, спасибо! Ну, деятельность уже перешла из упрощенки в патент. А работник остался тот же....

Аватар
Воспользовалась калькулятором расчета налога. При вводе уплаченной суммы в ПФР, 1 С принимает только 50% от исчисленного налога, а Ваш калькулятор принимает всю сумму. Кто прав? Взнос в ПФР был уплачен в апреле (1% за прошлый год) и в сентябре фиксированный за этот год. Т.е. меня интересует, могу ли я уменьшить налог 6% на всю сумму взносов или нет? Напр., за полугодие отразить 50%, за 9 месяцев - всю сумму доп. взноса, за год - доп.взнос+фиксир.платеж.
Аноним, ИП без работников могут уменьшать налог вплоть до нуля. Если Вы в самом начале отметили вариант ИП без работников, то калькулятор вам так и посчитал.  Если же у вас есть работники, то выберите второй вариант расчета "Остальные категории"

Т.е. меня интересует, могу ли я уменьшить налог 6% на всю сумму взносов или нет?

 Можете

Аватар
Добрый день! ИП с работниками на патенте. Но с 10 декабря 2017г. "слетел" с патента. В налоговой сказали надо сдавать декларацию УСН за неполный месяц. Подскажите, какие страховые взносы туда включать? Уплаченные в декабре? За себя ИП оплатил налог в ноябре полностью. Спасибо!
Люди которым это нравится