
Налоговые требования
177Теги
Новости по теме «Налоговые требования»
- 03 апреля
- 07 марта
- 05 марта
- 28 декабря
- 25 ноября
Статьи по теме «Налоговые требования»
Практическая помощь бухгалтеру и предпринимателю представлена в виде аналитических статей, разборов законов и конспектов вебинаров подготовленных редакцией «Клерк»
Статьи от редакции «Клерка»


Ошибочные налоговые уведомления: как действовать ИП

Как ответить на требования ИФНС по льготным операциям

Ответ на требования ФНС: сроки, документы и ответственность. Конспект вебинара с видео и тестированием

Может ли запрашивать документы инспекция из другого региона

Что может требовать ИФНС вне рамок проверки

КУБ дня. Про странное требование от ФНС

Как отвечать на требования налоговой: навигатор на 2023 год

Какие требования налоговики будут присылать по отчетности в 2023 году

Сроки ответа на требования при камеральной проверке
В вызове к налоговикам не указаны конкретные цели. Можно ли оспорить?
Разборы законов

Документы по всей цепочке контрагентов: вправе ли ИФНС их требовать

Может ли запрашивать документы инспекция из другого региона

Как отвечать на требования налоговой: навигатор на 2023 год
Конспекты вебинаров

Ответ на требования ФНС: сроки, документы и ответственность. Конспект вебинара с видео и тестированием
Статьи от пользователей по теме «Налоговые требования»
26Статьи от ведущих представителей трибуны «Клерка»
Инспекция должна обосновать свои запросы по представлению документов
В оспариваемых решениях налогового органа общество было привлечено к ответственности за непредставление оборотно-сальдовых ведомостей и карточек счетов по своим контрагентам.

5 признаков незаконных требований от ФНС
Если вы бухгалтер, на вас — вся тяжесть общения с ИФНС. И важно понимать: не каждое требование нужно исполнять. Бывает, что налоговая выходит за рамки полномочий.

Всегда ли нужно реагировать на сообщения из налоговой инспекции
Бывают случаи, когда вам на почту приходят не совсем понятные запросы от налоговой. Тут возникает вопрос, нужно ли на них отвечать или нет.

Требование на правомерность применения пониженной налоговой ставки. Что делать?
Прилетело требование из ИФНС с предложением проверить правомерность применения пониженной налоговой ставки: "Неправомерное применение пониженных налоговых ставок по УСН. Законом Краснодарского края № 4724 – КЗ от 06.07.2022 в соответствии с п.1 и 2 ст. 346.20 НК РФ на территории Краснодарского края для отдельных категорий налогоплательщиков".

Образцы ответов на запросы налоговиков о даче пояснений по НДС, налогу на прибыль, УСН. Разбор некоторых проблемных ситуаций (часть 2: налог на прибыль и УСН).
Пояснения по налогу на прибыль составьте в произвольной форме. Как правило, инспекторы сравнивают сведения из декларации по прибыли с декларацией по НДС, бухгалтерской отчетностью, выписками по расчетным счетам и другими документами.

Разумное истребование. Манифест ФНС спешит на помощь налогоплательщику
ФНС России разработала и внедрила в работу Манифест «Разумное истребование», цель которого - единообразие поведения налоговых органов при истребовании документов. И каждому налогоплательщику важно это учесть при получении Требования, ведь если один из критериев будет нарушен – у вас есть лазейка не предоставлять весь пакет запрашиваемых документов.

Требования от ФНС: основания и виды
ФНС выставляет требования при возникновении у нее вопросов к налогоплательщику. Зачастую данная ситуация возникает при проведении проверок (Камеральная/Выездная). Но налогоплательщик всегда должен быть готов предоставить правильный ответ в налоговую, а для этого необходимо понимать, какой ответ регламентирует налоговый кодекс в зависимости от вида требования

Первое требование при ликвидации
После того, как ООО «S» запустило добровольный процесс Ликвидации, ФНС организовало доскональную проверку финансово хозяйственной деятельности юридического лица. Первое, что получило от налоговой ООО «S» - «Уведомление о вызове в налоговый орган налогоплательщика».

Образцы ответов на запросы налоговиков о даче пояснений по НДС, налогу на прибыль, УСН. Разбор некоторых проблемных ситуаций (часть 1: НДС)
В данной статье автор попытался сформулировать готовые ответы на самые популярные требования по НДС, налогу на прибыль и упрощенке.

Как остановить отдел урегулирования задолженности, чтобы они не списывали деньги со счета во время КП?
Идет КП Налога на прибыль, т.к. подана корректировка по прибыли за 9 мес. с ежемесячными платежами и уменьшение по году и на данный момент налоговая отправила требование об уплате задолженности. Сумма большая, для бизнеса будет критично, но уменьшение встанет не раньше, чем через 3 месяца, а уменьшение по году только по сроку уплаты 28.03...

Отменены квитанции о приеме электронных требований: что изменится с 5 февраля 2025 года
С 5 февраля 2025 года вступят в силу поправки, внесенные законом от 08.08.2024 № 259-ФЗ, которые отменят необходимость направлять в ответ квитанции.

По больному месту😬
Чтобы оказать воздействие на несговорчивого налогоплательщика, инспекторы любят рассылать требования по его контрагентам. Особенно болезненно на это реагируют крупные капризные заказчики - моментально начинаются звонки «что у вас там происходит?».

Статьи от компаний по теме «Налоговые требования»
20Экспертные материалы представителей компаний в области бухгалтерского учета и предпринимательства
Налоговые требования — 2025: ТОП запросов, актуальные тренды налогового контроля и новые дедлайны для подготовки ответов
Подготовили для вас шпаргалки и кейсы из практики по налоговым требованиям, которые помогут вам обезопасить бизнес от штрафов и налоговых доначислений.

В какие сроки отвечать на требование налоговой в 2025 году, чтобы не получить штраф
Неправильный подсчет дней ответа на требование от ФНС может привести к штрафам. Разбираемся в тонкостях определения сроков и учимся считать дни правильно.

Предупрежден — значит вооружен: как бухгалтерам отвечать на налоговые требования по НДС
Плательщики НДС массово сдают декларацию за 1 квартал 2025 года. Многие упрощенцы делают это впервые, и ФНС уже предупредила о повышенном внимании к ним. Бухгалтеры заранее паникуют, но это штатная ситуация, главное, знать, как правильно из нее выйти. Давайте разберемся, что делать, если пришло требование пояснений к декларации, какие действия предпринять?

Налоговые требования: что делать
Налоговые требования могут застать врасплох даже самых добросовестных предпринимателей. Формулировки таких документов зачастую выглядят угрожающе, что заставляет неопытных бизнесменов нервничать. Однако не каждое требование ведет к серьезным последствиям. В этой статье разберемся, откуда они берутся, к чему могут привести и как правильно на них реагировать.

На этом спотыкаются почти все бухгалтеры при ответах на требования. Скорее всего вы тоже, проверьте
Осень — золотая пора не только за окном, но и для налоговой в части выставления запросов/требований и в принятии решения о выездной проверке. Самое время подготовиться и застраховать себя от возможных ошибок, на которых спотыкается большинство бухгалтеров. Проверьте себя.

Как в 2024 году налоговики вычисляют зарплаты в конвертах
Налоговики работают над тем, чтобы выявить недоплаченные в бюджет суммы и доначислить их. Полагать, что фискальные органы пройдут мимо убедительных сигналов того, что работодатель на самом деле платит больше, чем отражает в документах, наивно. Рассказываем, как налоговая вычисляет зарплаты в конвертах, какие доказательства использует.

Как ответить на требование от ФНС по низкой зарплате
Налоговики требуют объяснений относительно того, что в сданных формах отчетности отражен средний заработок ниже МРОТ или среднего по отрасли. Если налоговики видят расхождения в отчетах, то немедленно предполагают, что база по НДФЛ занижена. Можно ли им доказать, что на то были объективные причины?

Как отвечать на требования ФНС: краткая шпаргалка для бухгалтера
Если проигнорировать требования налоговой, за каждый непредоставленный документ придется заплатить штраф — 200 руб. Молчание в ходе встречной проверки стоит уже 10 000 руб., а при запросе документов по конкретной сделке — 5000 руб. Расскажем, как поддерживать со своей ИФНС продуктивный диалог без претензий и санкций.

Как отвечать на налоговое требование, чтобы не попасть в ловушку налоговиков
Эффективность проверок ФНС за последние годы выросла в разы. Как работает налоговый контроль сейчас, какие наблюдаются тенденции, как бизнесу противостоять, снизить риски доначислений, штрафов и не попасть под «прицел» подробно разобрали в статье.

Отвечаем на требования ФНС: почему нельзя молчать
Налоговики могут потребовать от фирмы или ИП представить пояснения по той или иной сделке, недостающие, по их мнению, документы, погасить задолженность. Даже если на 100% уверены, что требования незаконны, игнорировать их — значит обеспечить себе неприятности вплоть до штрафов и блокировки счета.

(Не)новые походы ФНС по истребованию документов
Разбираем рекомендации ФНС для налоговых инспекторов по наболевшему вопросу.

Письма есть, а счастья нет. Что делать, если налоговая прислала «письмо счастья»
Письмами счастья бизнес называет требования, в которых налоговая просит дать пояснения по сотрудничеству с самозанятыми.

Уже более 10 000 статей от компаний в блогах на «Клерк»
Курсы и вебинары по теме «Налоговые требования»
Обучение для бухгалтеров по теме «Налоговые требования». Курсы повышения квалификации, онлайн-курсы и вебинары от «Центра обучения Клерка»
-
Запись от 17.07.2024 г.
- Запись вебинара
Ответ на требование ФНС: сроки, документы, ответственность
Марина Жирова
- 2 ч. Клерк
- Сертификат
Запись от 07.06.2024 г.
- Запись вебинара
Мастер-класс. Требования налогового органа: готовим ответ
Марина Жирова
- 2 ч. Клерк
- Сертификат
Запись от 16.05.2024 г.
- Запись вебинара
Как отвечать на требования ИФНС
Екатерина Болдинова
- 2 ч. Клерк
- Сертификат
Консультации по теме «Налоговые требования»
Оперативные ответы практикующих экспертов по бухгалтерии, налогам, кадрам, праву, работе с 1С и другим темам, которые важны бухгалтерам, предпринимателям и кадровикам
Вызов в налоговую по деятельности организации
Добрый день. Наша организация Бытовки, ОСНО, вид деятельности изготовление строительных бытовок. Налоговая считает, что фактически не было приобретения материалов для изготовления бытовок у ООО ДРЕВМАСТЕР. Налоговики считают, что наш поставщик строительных материалов ДРЕВМАСТЕР является транзитным, числится в штате 4 человека, документооборот формальный. ДРЕВМАСТЕР организация не однодневка, на рынке 10 лет, юридический адрес подтвержден (согл. выписки из ЕГРЮЛ). Стройматериал который мы получили ушел на изготовление бытовок, которые дале проданы нашим покупателям, все налоги уплачены. ДРЕВМАСТЕР предоставил нам первичные документы от СТРОЙ БЮРО о закупке материалов и для дальнейшей продажи нам. Просьба подсказать, что можно ответить налоговой и насколько реально нам доказать, что это не "схемная" операция. Уведомление во вложении
Эксперт:
Ирина Л.
ИП продал личный авто и дом
Добрый день! Ип продал личный автомобиль и дом в 2024г. ИФНС прислала требование, что необходимо эти продажи отразить в отчете по УСН за 2024г и уплатить налог. Как налоговой доказать, что имущество использовалось в личных целях?
Эксперт:
Александр А.
Срок ответа на требование о предоставлении пояснений от ИФНС
ИП на УСН "Доходы" 17 июня 2025 получил требование о предоставлении пояснений от ИФНС по ЭДО в программе 1С 8.3. Оператор подтвердил получение 18.06.2025 года. ИФНС требует отослать ответ 25.06.2025 года мотивируя тем, что новый порядок отсчета срока ответа и разъяснения от ФНС от 07.03.2025 года № ЕА-4-15/2526 относится только к налогоплательщикам на общей системе налогообложения. Когда наступит предельный срок ответа на требование?
Эксперт:
Надежда К.
Камералка УСН и книга доходов и расходов
Добрый день,
пришло требование, просят: В соответствии со статьей 93 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) необходимо представить в течение 10 рабочих дней со дня получения
Предоставить: копию книги учета доходов и расходов организаций индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, за 2024 год
насколько законно?
можно ли не давать? на что сослаться?
Эксперт:
Александр А.
Аннулирование упд
Добрый день!
Пришел запрос из ФНС, по реализации за 1 кв. 2025 г.
Выяснилось, что контрагент (покупатель), ошибочно, указал поставку в декларации,
т.к. была договоренность, о её удалении.
В результате, упд, они сторнировали вторым кварталом.
Мы настаиваем, чтобы сторно прошло, первым кварталом и была сдана уточненка.
Подскажите, пожалуйста, кто прав? Допустимо ли, в этом случае, сторнировать 2- кварталом. И что написать в ответе ФНС?
Спасибо
Эксперт:
Ирина Л.
Требование о представлении документов
Добрый день!
ИП на УСН 6%, прислали вот такое требование:
1.1 Книгу учета доходов по УСН и ПСН за 2024 год; 1.2 -Реестр лиц (организаций-контрагентов) с кем заключались договора аренды с 01.01.2024-31.12.2024 год, с приложением копий договоров;; 1.3 -Документы, подтверждающие раздельный учет (при условии применения УСН и ПСН) за период 2024 г.;; 1.4 -Все договора аренды недвижимого имущества за период с 01.01.2024 по 31.12.2024 гг.; 1.5 - План (экспликация) нежилых помещений, сдаваемых в аренду в период с 01.01.2024 по 31.12.2024 года;; 1.6 - Правоустанавливающие документы на объекты недвижимого имущества, сдаваемого в аренду в период с 01.01.2024 по 31.12.2024 года.; 1.7 - Технический паспорт нежилых помещений, сдаваемых в аренду в период с 01.01.2024 31.12.2024 года.;
в связи с камеральной налоговой проверкой первичная Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за год 2024
Не совсем понятно зачем нужны договора и планы помещений для камералки по НД УСН. Вопрос могу ли я предоставить КУДИР и несколько самых крупных договоров? Договоров очень много, все их отправить просто нереально
Эксперт:
Александр А.
Требование от налоговой по численности сотрудников
Добрый день! Пришло требование от налоговой с такой формулировкой - средняя численность работников согласно выданного патента за период 2024 года больше, чем отражено в Расчете по страховым взносам за 12 месяцев 2024 года, Расчете сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ) за 12 месяцев 2024 года;
Также указано, что ошибки выявлены за 1 квартал 2025 года в РСВ. Что можно ответить на это требование?
Эксперт:
Оксана М.
требование
Добрый день. Возникла такая ситуация, в апреле селлеру прислали требование на уточнение дохода по УСН доходы (льготный регион), селлер платил с поступлений, не учитывая вознаграждение маркетплейсов. Селлер не стал уточнять учет, а внес в декларацию цифры налоговой, т.к. это было экономически выгоднее, чем платить за восстановление учета. На данный момент проверка корр декларации не завершена. Но селлер получает вновь требование на уточнение доходов за этот же период, теперь налоговая по данным маркетплейсов снова обнаружила занижение базы и к доплате налог около 47 т.р. Я в своей практике не сталкивалась с подобным. Предполагаю, что все же стоит восстановить учет, и вывести физически верную цифру. Но насколько правомерно выставление требования по тому же периоду, если еще не закончена камералка? И как лучше в данной ситуации ответить и действовать?
Эксперт:
Надежда К.
требовани ФНС указать зп директору
Здравствуйте! пришло требование от ФНС в связи с чем предоставляется нулевой РСВ . У ООО учредитель и директор в одном лице, зарплата не начисляется. Обороты в организации есть, но прибыли нет. Как лучше всего ответить ФНС почему не начисляется ЗП , и нужно ли обязательно трудовой договор с директором. Чтоб сейчас задним числом не доначислить
Эксперт:
Оксана М.
Требование о предоставлении пояснений по Маркетплейсам
Добрый день! Подскажите, пожалуйста.
Пришло требование о предоставлении пояснений - по данным налоговой селлер продал на 5 млн. На самом деле по документам - на 3 млн.
Вопрос: если не предоставить ответ, то будет только штраф 5000? Или могут еще пересчитать налог исходя из 5 млн?
Эксперт:
Надежда К.
Требование по декларации по НДС
В 2023г. было получено требование дать пояснения по декларации по НДС. Ответ на требование дан не был, а была просто отправлена корректирующая декларация. Теперь нам выставили штраф 5тр за отсутствие ответа на требование. Можем мы как-то оправдаться или придётся платить штраф?
Эксперты:
Надежда К. и еще 1
Заполнение декларации " расчет сумм налогов, выплаченных иностр. организациям"
Здравствуйте!
Пришло требование о подаче данной декларации за 1-4 кв 24 г и 1 квартал 25 г.
Что было по факту:
Два платежа в Армению 25.09.24 сумма 4380000 и 26.09.24 г. сумма 4596661,40 . В платежном поручении указано - НДС не облагается.
Поставка была 27.12.24 г. на полную сумму. В Торг 12 указано - ставка НДС 0 %. Поставщиком было третье лицо. Доп.соглашение имеется.
ВОПРОС:
Сколько деклараций необходимо подать и за какие периоды?
Как правильно заполнить эту декларацию?
Спасибо!
Эксперт:
Надежда К.