Статьи по теме «НДС при УСН»

Важные изменения осени 2025: готовим документооборот и налоговый учет — разбор и рекомендации аудитора (ч. 1)

Осенью 2025 года вступают в силу значимые поправки, затрагивающие работу бухгалтеров и кадровиков. Мы пригласили действующего аудитора и попросили рассказать подробнее о том, что изменится и как подготовиться.

❓ Предоплата пришла, пока бизнес был на УСН без НДС, а в месяце поставки уже надо платить 5%. Что будет с базой для единого налога?

Будет ли в состав оплаты включен НДС – зависит от договоренностей с контрагентом, а уже от них будет зависеть, изменится налоговая база для налога на УСН или нет.

Эксперт по бухгалтерскому учету расскажет все о работе с маркетплейсами: как соблюдать правила и избежать штрафов и блокировок

Узнайте, как правильно вести бухгалтерский и налоговый учет при работе с маркетплейсами, как отражать НДС и не попасть под проверку.

Когда организации на УСН нужно перейти на НДС 7%

Организации и ИП на УСН, у которых с 2025 года появилась обязанность уплаты НДС, могут выбрать специальные (5 и 7%) или общие ставки (10 и 20%). Рассказываем, когда придется перейти со ставки 5 на 7%.

Как определить налоговую базу по НДС в 2025 году

НДС — один из основных налогов. Расскажем о базовой схеме расчета этого налога на различных системах налогообложения. 

Бизнес просит не снижать порог для уплаты НДС на УСН

До 1 декабря 2025 года кабмин должен представить предложения о том, как постепенно отказаться от УСН в торговле. Могут снизить порог для уплаты НДС, но бизнес-сообщества категорически против.

На УСН после утраты права на освобождение от НДС можно сразу применять ставку 7%

При расчете налога по УСН учитывают доход без НДС и суммы туристического налога.

Минфин РФ: Письмо № 03-07-11/70950 от 22.07.2025

ИП на УСН в 2025 году: руководство по налогам и страховым взносам

Упрощенная система налогообложения — одна из самых популярных для индивидуальных предпринимателей (ИП). Рассказываем, какие налоги и страховые взносы платит ИП на упрощенке в 2025 году, как рассчитать их суммы и когда сдавать отчетность.

Минфин РФ: Письмо № 03-07-11/65127 от 04.07.2025

Услуги фитнес-клуба на УСН освобождаются от НДС, если соответствуют понятию физкультурно-оздоровительных и спортивных услуг населению

В НК не раскрыто понятие «услуги по организации и проведению физкультурных, физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий», поэтому нужно опираться на закон о спорте.

❗ Отчитываться по УСН за 2025 год нужно будет по новой форме

ФНС подготовила новую форму декларации для компаний и ИП на упрощенке.

Минфин РФ: Письмо № 03-11-11/23200 от 25.03.2020

НДС и налог на прибыль в 2025 году: новые налоговые риски и новые возможности для бизнеса

Налоговая реформа ведет к росту поступлений в бюджет и повышению прозрачности бизнеса. Вместе с этим ФНС усиливает контроль за исполнением положений налогового законодательства с помощью эффективного анализа данных, которые поступают от организаций и ИП. Рассказываем, что меняется в сфере бизнеса в процессе налоговой реформы и как приспособиться к этим переменам.

В месяце превышения лимита в 60 млн на УСН операции НДС еще пока не облагаются

Минфин пояснил, когда именно будет утрачено право на освобождение от НДС после превышения лимита.

Минфин РФ: Письмо № 03-07-11/61264 от 24.06.2025

НДС для УСН, лимиты МРОТ, прогрессивный НДФЛ: как справиться с налоговой нагрузкой и не отдать всю прибыль в бюджет

В 2025 году правила игры для бизнеса изменились радикально. «Упрощенка» больше не выглядит такой простой: часть компаний на УСН платят НДС, лимиты МРОТ выросли, а для физлиц и ИП ввели прогрессивный НДФЛ. Все это увеличивает налоговую нагрузку и заставляет предпринимателей искать новые подходы. 

Как спланировать налоги на УСН с НДС и не остаться без оборотных средств

Когда приходит время уплаты НДС, у бизнеса на «упрощенке» не всегда хватает свободных денег на счете. Причины разные: образовался кассовый разрыв, не выработали привычку откладывать на НДС, уже вывели прибыль на дивиденды учредителям и т.д. Разбираем в статье, как бизнесу грамотно и законно спланировать налоги.

Минфин РФ: Письмо № 03-07-11/60236 от 19.06.2025

Как принять к вычету входной НДС на УСН: пошаговая инструкция для бизнеса

Некоторые упрощенцы с 2025 года могут принимать к вычету входной налог по приобретенным товарам, работам или услугам. Рассказываем, кто может воспользоваться вычетом, и даем инструкцию, как это сделать правильно.