НДС

Добрый день. Для покупателей создаем спецификации, скажите пожалуйста, есть ли обязательное требование указывать в спецификации итоговую сумму и сумму НДС ?

Здравствуйте!
Отгрузили товар покупателю, по договору предоставляем гарантию. Произошел гарантийный случай, произвели замену товара (тот что был поставлен ранее обратно не забираем). Как оформить отгрузку товара по гарантии?
Отгрузка была в прошлом году с НДС 20%

Добрый день , подскажите , пожалуйста , по НДС


С 2025 года , организация является плательщиком НДС , превышен лимит по доходам в 60 млн. в 2024 году . (Режим налогообложения УСН "Доходы минус Расходы"

На 01.01.2025 года на складе был товар , приобретенный с НДС , но не реализованный ранее и не принятый к расходам по УСН "Доходы минус Расходы". В 2025 году , при реализации товара с НДС , который числился на складе на 01.01.2025 г. принять к вычету НДС предъявленный поставщиками до 2025 года имеем право ?

И в каком периоде имеем право принять к вычету НДС ?

На какой КБК нужно перечислять пени по НДС за сумму налога, причитающиеся к доплате за 4кв.2025г?

Добрый день.Перешли на УСН с ОСНО в 2026г.Есть на остатках товар,который был оприходован в 24г. Но не продан,т.к торговая деятельность не началась.И НДС по этому товару не был принят к вычету ни в 24году ни в 25году.Налоговая удтверждает ,что все равно мы должны ндс с этого товара восстановить и уплатить.Либо я неверно поняла инспектора.

Мы же должны восстанавливать только тот НДС который ранее был принятый к вычету?Или по всему товару на остатках?

Здравствуйте! Наша компания продавец, по договору поставки покупатели должны возместить нам таможенные платежи и транспортные и иного вида расходы. Госпошлина, сборы, расходы входят в себестоимость товаров , таможенный ндс принят к вычету. Как правильно перевыставить покупателю понесенные расходы, начислить ндс сверху?

Здравствуйте!

Закупили брендированные блокноты, ручки и пр., подразумевается, что будем передавать нашим клиентам (или потенциальным клиентам). Решено оформлять как представительские расходы (с оформлением приказа, отчета, служебной записки).

Вопрос 1. Это будет безвозмездная передача мат. ценностей - нам нужно будет начислять сверху НДС? (сам закуп был без НДС, соответственно к вычету НДС не принимали).

Вопрос 2. Передача физическому лицу (представителю некой компании), и т.к. комплект (блокнот, ручка и тд) выходит на сумму более 4 тыс.руб. - нужно ли начислять НДФЛ?

ИП на УСН стал плательщиком НДС с 01.01.2026 г. в связи с превышением дохода за 2025 г. выбрал льготную ставку НДС 5%. 10.04.2026 ИП закрылось. Через несколько месяцев планирует заново открыть ИП применяя УСН (Доходы). До момента закрытия доход составил 3 550 000 рублей. Подскажите, будет ли в ИП плательщиком НДС с момента открытия?

ИП (УСН Доходы) стал плательщиком НДС с ноября 2025, выбрал НДС 5% и продолжил работать на такой схеме в 20226 году. Сейчас рассматривается вариант перейти с 4 квартала на НДС 22%. При этом в 3 квартале (при ставке 5%) будет закуплена крупная партия товара с НДС. И весь этот товар будет продаваться в 4 квартале 2026 года (т.е. в период применения ставки 22%).

Можно ли будет воспользоваться вычетом НДС в 4 квартале по товарным остаткам (т.е. принять к вычету НДС с товара, закупленного в 3 кв 2026)?

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста.
Есть ИП на УСН 6% . С 2026 года применяет НДС 5% + УСН 6%.
Занимается сдачей в аренду помещений.
Также,получает возмещение коммунальных платежей от Арендаторов за эти помещение.
Облагаются ли данные возмещения НДС?

Добрый день! Наша организация на УСН и занимается изготовление изделий из натурального камня, памятников, мемориалов и надгробных сооружений. Основным ОКВЭД является 23.70 "Резка, обработка и отделка камня", а также дополнительный ОКВЭД 96.03 "Организация похорон и представление связанных с ними услуг". Нашими покупателя являются, как физические лица при заключении договора на изготовление и монтаж надгробного сооружения, так и ИП, Юридические лица для дальнейшей перепродажи памятников изготовленные нашей организацией.

Вопрос: Можем ли мы применять п. п. 8 п. 2 ст 149 НК РФ?

Здравствуйте!Помогите, пожалуйста разобраться в таком вопросе:

ООО на ОСНО приобрело в собственность, 2 этажа здания в Бизнес-центре. У этого здания есть Управляющая компания, которой принадлежит еще и большая часть Бизнес-центра. Договоры с ресурсоснабжающими компаниями заключены с данной Управляющей компанией. Наше ООО на ОСНО (собственник 2 этажей здания) заключил договор на оказание эксплуатационных услуг с этой Управляющей компанией. Согласно договора - возмещение расходов (компенсация) по оплате услуг ресурсоснабжающих организаций НДС не облагается.

Сейчас, у руководства возник вопрос-почему Управляющая компания перевыставляет нам услуги ресурсоснабжающих организаций (которые с НДС) без НДС. Сама управляющая компания говорит, что они не принимают у себя к вычету входной НДС по Счф от ресурсоснабжающих организаций и, поэтому, не обязаны выставлять нам и своим арендаторам эти услуги с НДС. Как мне правильно объяснить своему руководству, что Управляющая компания не должна выставлять нам СЧФ с НДС на возмещение стоимости потребленных коммунальных услуг?

Насколько я изучила этот вопрос: Управляющая компания не может выступать поставщиком данных услуг для нас, поскольку сама является покупателем (абонентом) у ресурсоснабжающих организаций. Соответственно, в силу ст. 169 НК РФ у Управляющей компании не возникает обязанность по выставлению счет-фактур поставщиков услуг в адрес арендаторов и собственников, как мы. Так как коммунальные услуги, согласно условиям договора, перевыставлены сверх арендной платы, НДС на их стоимость не начисляется, так как нет объекта налогообложения. Управляющая компания не может принять к вычету входной НДС от поставщиков услуг, он включается в стоимость коммунальных услуг, перевыставленную арендаторам и собственникам помещений. Арендатор и собственник помещения в этом случае тоже не может принять налог к вычету, так как эта операция не признается реализацией для целей НДС, арендодатель не предъявил НДС и не выставил счет-фактуру.

Насколько я понимаю, Управляющая компания в данном вопросе поступает правильно, а для того, чтобы мы, как собственник помещений, смогли принимать к вычету НДС по коммунальным услугам, у нас должен быть заключен прямой договор с ресурсоснабжающими организациями...