кредитные каникулы

Заемщики, получившие кредитные каникулы в связи с ухудшением финансового положения из-за пандемии коронавируса, вправе без последствий отказаться от них до наступления очередного платежа по кредиту, сообщает ЦБ РФ.

Закон о кредитных каникулах позволяет клиентам, чьи доходы снизились более чем на 30%, получить отсрочку платежей по кредитам. Документы, подтверждающие снижение дохода, заемщики должны представить кредитору в течение 90 дней.

Вероятны ситуации, когда заемщик не сможет в этот срок подтвердить снижение дохода на 30% (например, совершив ошибку в расчетах при обращении за каникулами). При этом ЦБ полагает, что для добросовестных заемщиков невозможность подтвердить документально право на использование кредитных каникул не должно оборачиваться болезненными последствиями, указывается в сообщении регулятора.

Банк России направил банкам и микрофинансовым организациям информационное письмо, в котором рекомендует в таких случаях рассмотреть возможность переоформить для добросовестных заемщиков кредитные каникулы на собственную программу реструктуризации кредитора, начиная с той же даты, с которой велся отсчет кредитных каникул по закону.

Такой подход позволит заемщику избежать просроченной задолженности и не испортить кредитную историю. В свою очередь гражданам ЦБ рекомендует заранее обратиться к кредитору и вместе с ним найти приемлемое решение.

Также ЦБ дает рекомендации на случай, если заемщик получил кредитные каникулы, но передумал ими пользоваться. Если это произошло до наступления очередного платежа по кредиту и если заемщик договорился с банком о возвращении к старому графику, то последствий для заемщика не должно быть, даже если он не представлял документы о снижении дохода.

В тех случаях, когда заемщик обратился за кредитными каникулами, но передумал ими пользоваться до получения подтверждения от кредитора или до наступления первого дня каникул, он может просто отозвать свое обращение и не направлять документы, подтверждающие снижение дохода. При этом у заемщика остается право обратиться за каникулами в дальнейшем.

1,8 миллиона заемщиков-физлиц к концу мая уже воспользовались своим правом на кредитные каникулы. Причем только 15 % из них — по новым правилам.

Таким образом, 85% россиян не смогли воспользоваться правилами, предложенными правительством", — сказал сенатор Владимир Кравченко на пленарном заседании Совета Федерации.

Он подчеркнул, что банки не готовы работать с новыми законодательными нормами, предлагая собственные программы реструктуризации, которые в итоге ухудшают кредитную историю заемщика, передает РИА Новости.

Сенатор предложил обсудить этот вопрос на площадке Совета Федерации с участием ЦБ, банковского сообщества.

По его мнению, возможны более масштабные формы поддержки граждан.

Владимир Путин подписал закон, освобождающий от обложения НДФЛ материальную выгоду, полученной заемщиком в период кредитных каникул. Документ опубликован на официальном портале правовой информации.

По предыдущей редакции Налогового кодекса не облагалась НДФЛ экономия на процентах за пользование кредитными средствами в течение льготного периода, установленного в соответствии со статьей 6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».

При этом данное положение распространялось только на заемщиков — физлиц и только в случае, когда обязательства такого заемщика обеспечены ипотекой.

Между тем недавно принят Федеральный закон от 03.04.2020 № 106-ФЗ, которым предусматривается, в том числе, предоставление аналогичного льготного периода заемщикам — физлицам и ИП, заключившим кредитные договоры, как обеспеченные, так и не обеспеченные ипотекой.

В этой связи, чтобы помочь заемщикам, попавшим в трудную ситуацию, и был принят подписанный Путиным закон. Теперь норма пп.1 п.1 ст. 212 НК распространяется на любые кредиты в период кредитных каникул, в том числе и для ИП.

Закон вступил в силу со дня его официального опубликования и будет применяться в отношении доходов граждан, полученных ими, начиная с 2020 года.

Справку по форме 2-НДФЛ и выписку со счета в ПФР, необходимые для подачи заявки на предоставление кредитных каникул по новому антикризисному закону № 106-ФЗ, можно сформировать и отправить в банк или другую финансовую организацию напрямую через личный кабинет на портале Госуслуг.

Об этом сообщает Центробанк в своем пресс-релизе.

Это временное решение, которое уже сейчас позволит гражданам сократить путь до банка и сэкономить время, а кредитным организациям — быстро получить уже верифицированные документы с электронной подписью ведомств и оперативно принять решение.

Сервис реализован Минкомсвязью совместно с ЦБ. Для этого на портал Госуслуг загружен специальный справочник с электронными адресами банков и других финансовых организаций, чтобы граждане могли максимально просто выбрать нужную им компанию и отправить туда документы.

В дальнейшем планируется предоставить возможность финансовым организациям получать все необходимые для оформления кредитных каникул сведения о доходах гражданина (о страховых взносах, налоговых отчислениях и др.) из его цифрового профиля. Соответствующие изменения готовятся в Постановление Правительства РФ от 03.06.2019 № 710.

В настоящее время также прорабатывается возможность оформления заявки на предоставление кредитных каникул непосредственно на Госуслугах с формированием там же полного пакета необходимых документов.

Материальная выгода от экономии на процентах во время льготного периода кредитных каникул не будет облагаться НДФЛ, в том числе и у индивидуальных предпринимателей. Такие поправки в Налоговый кодекс были приняты Госдумой во вторник, 12 мая.

Законопроект, внесеный парламентариями во главе со спикером нижней палаты Вячеславом Володиным на прошлой неделе, был рассмотрен сначала в первом чтении, а потом сразу принят в третьем.

Напомним, сейчас не облагается НДФЛ экономия на процентах за пользование кредитными средствами в течение льготного периода, установленного в соответствии со статьей 6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». При этом данное положение распространяется только на заемщиков — физлиц и только в случае, когда обязательства такого заемщика обеспечены ипотекой.

Между тем недавно принят Федеральный закон от 03.04.2020 № 106-ФЗ, которым предусматривается, в том числе, предоставление аналогичного льготного периода заемщикам — физлицам и ИП, заключившим кредитные договоры, как обеспеченные, так и не обеспеченные ипотекой.

В этой связи, чтобы помочь заемщикам, попавшим в трудную ситуацию, авторы проекта считают целесообразным распространить норму пп.1 п.1 ст. 212 НК на любые кредиты в период кредитных каникул, в том числе в отношении ИП (это особо подчеркивается в пояснительной записке).

Таким образом, беспроцентные кредиты, которые ИП могут получать под зарплату для работников, не приведут к доначислению НДФЛ с материальной выгоды.

В статью 212 НК, регулирующую обложение НДФЛ матвыгоды, внесут поправки.

Соответствующий законопроект № 952911-7 внесен в Госдуму.

От НДФЛ освободят матвыгоду от экономии на процентах по кредиту во время льготного периода (кредитных каникул).

Напомним, сейчас не облагается НДФЛ экономия на процентах за пользование кредитными средствами в течение льготного периода, установленного в соответствии со статьей 6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».

При этом данное положение распространяется только на заемщиков - физлиц и только в случае, когда обязательства такого заемщика обеспечены ипотекой.

Между тем недавно принят Федеральный закон от 03.04.2020 № 106-ФЗ, которым предусматривается, в том числе, предоставление аналогичного льготного периода заемщикам – физлицам и ИП, заключившим кредитные договоры, как обеспеченные, так и не обеспеченные ипотекой.

В этой связи, чтобы помочь заемщикам, попавшим в трудную ситуацию, авторы проекта считают целесообразным распространить норму пп.1 п.1 ст. 212 НК на любые кредиты в период кредитных каникул, в том числе в отношении ИП (это особо подчеркивается в пояснительной записке).

Авторы проекта – депутаты Госдумы В.В.Володин, А.Д.Жуков, А.М.Макаров и член Совета Федерации Н.А.Журавлев.

14659 ОКВЭД

Власти пообещали помочь организациям и ИП из наиболее пострадавших отраслей экономики. Среди обещений — кредитные каникулы и кредиты на зарплату под 0% годовых.

Но бизнес столкнулся с проблемой — многие банки отказываются признавать отрасль пострадавшей, потому что их, видите ли, не устраивает основной ОКВЭД. Дело в том, что в перечне, утвержденном постановлением Правительства № 434, некоторые виды деятельности указаны не конкретным кодом, а подклассом или группой кодов.

Вот такая жалоба есть на форуме «Клерка»:

«Пострадавший код 47.7 — торговля прочими товарами , а у нас 47.71 торговля одеждой... И ни один банк не признает нас пострадавшими»

О том, что кода 47.7 не может быть в ЕГРЮЛ/ЕГРИП банковским работникам, вероятно, неизвестно. Налоговая давно требует указывать коды минимум из 4-х знаков и код 47.7 не вписать в реестр при всем желании. На помощь пришло Минэкономразвития, направившее письмо кредитным организациям с разъяснениями о кодах ОКВЭД.

Открыть оригинал изображения (935x1329, 0.52 Мб)

Открыть оригинал изображения (944x1366, 0.56 Мб)

Не факт, что банки учтут эти разъяснения. Если у клиентов возникнут сложности, имеет смысл жаловаться в Центробанк на неправомерные действия и отказ в помощи, которую гарантирует своими деньгами государство.

Кредитные каникулы в связи с падением дохода на 30% и выше, не бесплатные. Проценты все равно будут начисляться, и их нужно будет платить.

Вот что пишет ЦБ у себя на сайте в «Часто задаваемых вопросах» по этому поводу.

Кредитная карта

Начисленные за льготный период проценты должны быть выплачены заемщиком в течение 24 месяцев равными ежемесячными платежами. Первый платеж – через 30 дней после истечения льготного периода. Сумма долга по кредитной карте после окончания льготного периода обслуживается в соответствии с условиями банка, в котором вы брали кредит.

Потребительский кредит

Начисленные за льготный период проценты, а также просроченные проценты, пени и штрафы, образовавшиеся до начала льготного периода, выплачиваются заемщиком кредитору после завершения погашения потребительского кредита ежемесячными платежами, величина которых не может превышать размер вашего ежемесячного платежа (для фиксированного платежа).

Ипотечный кредит

Не выплаченные во время льготного периода платежи по основному долгу и процентам должны быть выплачены заемщиком после погашения ипотечного кредита ежемесячными платежами, величина которых не может превышать размер вашего ежемесячного платежа (для фиксированного платежа).

435 ЦБ РФ

Что делать, если банк никак не отреагировал на поданное заявление о предоставлении кредитных каникул?

Вот что пишет ЦБ у себя на сайте в «Часто задаваемых вопросах» по этому поводу.

«Если заемщик в течение 10 дней после подачи заявления на кредитные каникулы не получил ни подтверждения, ни отказа от кредитора, льготный период считается наступившим. При этом он отсчитывается от даты подачи заявления (если заемщик не выбрал иную дату)».

То есть, если вы подали документы в банк с просьбой о предоставлении кредитных каникул, и банк просто молчит – через десять дней каникулы считаются предоставленными.

«Однако, если при проверке подтверждающих документов кредитор обнаружит несоответствие жизненных обстоятельств заемщика установленным законом критериям, отсрочка может быть отменена, а заемщику придется возместить пропущенные платежи и выплатить неустойку (штрафы, пени). При этом, заемщик может оспорить это решение в суде».

То есть, заявление должно быть правильно составлено, нужные документы приложены, и доход должен упасть не меньше, чем на 30%.