НДС

Добрый день, подскажите, пожалуйста, как понять вот это "послабление" для ИП, который был на ПСН в 2025 году : "Если же предприниматель в 2025 году применял патент, а с 2026 года стал плательщиком НДС на общей или упрощенной системе налогообложения, он может принять к вычету НДС, уплаченный при приобретении им товаров, работ, услуг во время работы на патенте в 2025 году. Главное условие, чтобы эти товары, работы, услуги не были использованы при применении патента"?

У нас ИП был на ПСН в 2025 году, превысил порог 20 млн, с 1 января стал применять УСН Доходы + НДС 5 %. Как нам применить такое послабление? Абсолютно не понятно как его интерпретировать. Можем ли мы на НДС 5% принять к вычету НДС уплаченный во время работы на патенте? Если можем, то как это сделать, как понять, что работы услуги товары не были использованы при применении патента?

Вопрос от лица компании-поставщика. В 2025 году клиент внес предоплату по счету №1 от 2025 года. По этому же счету прошла частичная реализация в 2025 году. Так как компания-поставщик не может допоставить товар по счету № 1 от 2025, было принято решение зачесть оставшуюся часть предоплаты на счет № 2 от 2026 году. Отгрузка будет позже. От клиента есть письмо на зачет предоплаты. Какими проводками отражается данная ситуация. Как изменится сумма НДС в учете в 2026 году, нужно ли вносить какие-то корректировки в прошлый год?

В 2024 год была выручка с выше 60 млн платили НДС 5% в 2025г., но выручка в 2025 г составило всего 600 тыс руб. Вопрос нужно ли в 2026г платить НДС 5% и сдавать декларацию?

Если ИП перешел на уплату НДС 22% с 2026 года, как ему в книге покупок отображить НДС на вычет с остатков, купленных с НДС в 2025 году?

Ндс

ИП с 2026 года на ндс 5%, со второго квартала перешел на ндс 22%, можно во втором квартале учесть вычеты по ндс по документам 1 квартала, когда ИП был на ндс 5%?

ИП с 2026 года на ндс 5%, со второго квартала перешел на ндс 22%, можно во втором квартале учесть вычеты по ндс по документам 2 квартала, когда ИП был на ндс 5%?

Добрый день.

ООО мед.организация имеющая лицензию в 25 году превысили лимит и с НГ должны быть плательщиком ндс, но так как есть мед.лицензия попадаем под льготу.

Подскажите пожалуйста в настройках 1С с НГ нужно что то менять? Это где то отражается что мы с ндс, но применяем льготу? Программа ругается что лимит превышен и просит настроить ндс, но во вкладе ндс я ничего не нашла про льготу. Не пойму нужно что то делать или нет?

И еще вопрос по разделу 7 декларации по ндс графа 1 код поставила мед услуги, графа 2 доход отразила. Но графа 3 и 4 вызывают трудности. А именно в графе 3 надо указать сумму товаров и услуг приобретенных у поставщиков которые без ндс, а в графе 4 именно сумму входящего ндс от поставщиков.

Но я не пойму как это разделить, графа 4 можно взять сумму счет 19, а графа 3 как? Счёт 60 вручную по поставщикам выбирать кто без ндс? Но это не совсем правильно.

Или я что то упускаю, не понимаю?

Добрый день, уважаемые эксперты!
ИП на УСН (доходы), с 2026 - плательщик НДС (5%).
Одно из направлений деятельности состоит в том, что заключается с иностранным учебным заведением (ИУЗ) агентский договор, и ИП ищет и отправляет за рубеж учеников и получает вознаграждение от ИУЗ.
Вознаграждение от ИУЗ ИП получает в валюте как на счет в российском банке, так и на свой личный счет (счет физ.лица), открытый в банке в Казахстане.
На сумму в валюте, которая поступает на счет, составляем и подписываем с ИУЗ отчет агента/акт сдачи приемки услуг.
Вопрос: НДС мы должны сверху начислить от этой суммы или НДС в том числе? Сейчас никаких упоминаний об НДС в этом документе нет, но мы можем и включить условие, что "в том числе НДС 5%", т.к. ИУЗ эти отчеты/акты не нужны, им вообще все равно, что в них написано.

Добрый день! ИП в 2025 года реализовал товар с НДС 20 %.

В 2026 года он применяет УСН и НДС 7%. Как отразить в учете возврат в 2026 году товара , реализованного в 2025 году? Как быть с переплатой по НДС?

Добрый день! ИП в 2023 году НДС ( 20%) выставил акт на 500 т ( в т.ч. НДС 22 %). в 2026 году этот ИП применяет УСН ( доходы-расходы) НДС 7%. в 2026 г обнаружилась ошибка в сумме акта, и возникла необходимость исправить ее на 700 т ( в т.ч.НДС). Как в такой ситуации быть с НДС? указать 700 т ( в т.ч. НДС 20 %) ? и с какой суммы платить налог? Доплата будет произведена в 2026 г.

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, нужно ли восстанавливать НДС к уплате, если ООО на ОСНО списывает задолженность перед поставщиком по окончанию срока давности или при ликвидации/исключению поставщика из ЕГРЮЛ?

Товары/услуги были получены с НДС, но не оплачены. НДС был принят к вычету при получении товаров/услуг.