Оспаривание сделки по перечислению денег с р/с ООО физлицу 💸

📌Недавно начал заниматься защитой двух сделок по перечислению денежных средств с расчетного счета на счета физ.лиц. Конкурсный управляющий пытается опорочить людей и доказать в суде факт присвоения денежных средств.
78 27

👉🏼Я сразу вспомнил дело, которым занимался несколько лет назад, обстоятельства схожие, тогда нам удалось защитить ответчика, надеюсь и в этот раз сможем помочь.

Ниже пример мотивировки суда по аналогичному делу, которое нам удалось выиграть 🏆

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 08 декабря 2021: отказано конкурсному управляющему ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» в удовлетворении заявления о признании недействительными договоры займа № 2ГПС-СТ от 21.04.2017 и № 3ГПС-СТ от 03.09.2018, заключенные между ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» и Тихоновым Сергеем Валерьевичем, и применении последствий недействительности сделки.

Не согласившись с вынесенным определением суда первой инстанции, конкурсный управляющий ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил отменить обжалуемый судебный акт.

Как следует из материалов дела, 26.03.2021 в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление конкурсного управляющего ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» (далее — должник) Савченко В.А. о признании недействительными договоры займа № 2ГПС-СТ от 21.04.2017 и № 3ГПС-СТ от 03.09.2018, заключенные между ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» и Тихоновым Сергеем Валерьевичем (далее — ответчик), и применении последствий недействительности сделки, по основаниям пунктов 1 и 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Отказывая в удовлетворении указанного заявления, судом первой инстанции установлено следующее.

Согласно пункту 1 статьи 61.9 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки должника может быть подано в арбитражный суд внешним управляющим или конкурсным управляющим от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов.

В силу пункта 3 статьи 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий вправе подавать в арбитражный суд от имени должника заявления о признании недействительными сделок, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником, и совершать другие действия, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и направленные на возврат имущества должника.

Судом первой инстанции установлено, что согласно данным банковской выписки ПАО Банк «ВТБ» с расчетного счета ООО «Генпроектстрой» осуществлялись операции по перечислению денежных средств в пользу Тихонова Сергея Валерьевича в размере 4 400 000 руб., с назначением платежей: «Предоставление займа по договору № 2ГПС-СТ от 21.04.17г. (10%)», а также в размере 350 000 рублей, с назначением платежей: предоставление займа по договору № ЗГПС- СТ от 03.09.18 г. (10%)».

Конкурсный управляющий указывал на то, что осуществление данных займов было направлено не на осуществление деятельности ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ», а на фактический вывод денежных средств в преддверии банкротства, поскольку Тихонов Сергей Валерьевич не является ИП, не занимается деятельностью прямо или косвенно связанной с деятельностью ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ», при этом, ответчик не мог не знать о финансовом состоянии ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ», т.к. супруга Тихонова Елена Олеговна вела бухгалтерию данного предприятия.

Таким образом, по утверждению конкурсного управляющего, супругами Тихоновым С.В. и бухгалтером Тихоновой Е.О. перечислены денежные средства в размере 4 750 000 руб. без цели возврата данной суммы и суммы процентов.

Из материалов дела усматривается, что Договор займа № 3ГПС-СТ от 03.09.2018 совершен в течение года до принятия заявления о признании должника банкротом (18.07.2019), в связи с чем подпадает под признаки подозрительности, предусмотренные пунктом 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве. При этом, судом первой инстанции обоснованно установлено, что договор займа №ЗГПС-СТ от 03.09.2018 на сумму 350 000 руб. погашен Тихоновым С.В. в полном объеме.

Судом первой инстанции обоснованно установлено, что по договору займа № 2ГПС-СТ от 21.04.2017 Тихоновым С.В. от должника получены денежные средства в размере 4 400 000 руб., которые заемщиком должнику возвращены, в подтверждение чего в материалы дела представлены: квитанция к приходно-кассовому ордеру № 7 от 02.05.2017 и расписка должника за подписью генерального директора Горбачевой Т.И. о возврате займа и уплате процентов.

Конкурсный управляющий указывал на то, что в нарушение ст. 61.11 Закона о банкротстве конкурсному управляющему по настоящее время не переданы никакие документы относительно финансово-хозяйственной деятельности должника и сведения о его имуществе, в том числе документы, свидетельствующие о встречном исполнении по договорам займа № 2ГПС-СТ от 21.04.2017 и № 3ГПС-СТ от 03.09.2018, заключенные между ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» и Тихоновым С.В.

При этом судом первой инстанции верно установлено, что сам по себе факт отсутствия у конкурсного управляющего документов, подтверждающих основания совершения оспариваемых сделок не доказывает недействительность оспариваемых сделок.

Данный подход согласуется с правовой позицией, изложенной в постановлении Президиума ВАС от 29.01.2013 № 11524/12.

Ссылка конкурсного управляющего на то, что Тихонов С.В. является заинтересованным лицом по отношению к должнику, признается обоснованно отклонена судом первой инстанции, поскольку сделана при неправильном толковании положений ст. 19 Закона о банкротстве.

При указанных обстоятельствах, судом первой инстанции верно отказано конкурсному управляющему ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» (ОГРН 1107746916122, ИНН 7733750247) в удовлетворении заявления о признании недействительными договоры займа № 2ГПС-СТ от 21.04.2017 и № 3ГПС-СТ от 03.09.2018, заключенные между ООО «ГЕНПРОЕКТСТРОЙ» и Тихоновым Сергеем Валерьевичем, и применении последствий недействительности сделки.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда № 09АП-89543/2021 от 22.03.2022 г. по делу А40-181500/2019.

При этом в указанном деле о банкротстве оспаривались и другие сделки на меньшие суммы, но ими занимались сами ответчики, решив сэкономить деньги на юристах, в итоге они проиграли свои дела и вынуждены возвращать деньги по оспоренным сделкам.

Если бы доверили ведение своих дел юристам, возможно исход был бы другим.

Начать дискуссию

🎓Вебинар: Как разработать финансовую модель для бизнеса. 15 марта в 11:00 мск!

Освойте навыки финансового моделирования, сделайте финмодель бизнеса и повысьте свою ценность как специалиста.

Курсы повышения
квалификации

20
Официальное удостоверение с занесением в госреестр Рособрнадзора
УСН

Бухгалтеры по-разному учитывают материалы в расходах по УСН: опрос

При УСН «доходы минус расходы» для включения в расходы стоимости материалов (не путайте с товарами) необходимо выполнение двух условий: поступление материалов и оплата за них.

НДФЛ

НДФЛ предложили повысить до 25%. Бухгалтеры говорят, что налог надо отменять для бедных

Очередной законопроект с прогрессивной шкалой НДФЛ собираются внести в Госдуму депутаты от «Справедливой России». А вот бухгалтеры считают, что если зарплата не дотягивает до прожиточного минимума, то налога не должно быть вообще.

1,4 тыс.
Лучшие спикеры, новый каждый день

Налог на проценты с вкладов можно использовать для получения вычетов

Резиденты РФ могут получить социальный, инвестиционный или имущественный вычет, если они заплатили налог по доходам от вкладов.

Главбух — гонец с плохими новостями. История бухгалтера, решившего уйти из профессии

Мы нашли нашего пользователя-главбуха, которая продавала подписку Клерк.Премиум+Консультации. Выяснилось, что она решила оставить профессию бухгалтера и перешла в другую сферу. Мы выяснили, почему специалисты уходят из бухгалтерии. Читайте, ставьте лайки и делитесь своим мнением.

Главбух — гонец с плохими новостями. История бухгалтера, решившего уйти из профессии
414

На какой КБК нужно перечислять НДС в феврале 2024 года?

Добрый день. Мое сообщение для обсуждения )) Как вы думаете, на какой КБК нужно оплачивать НДС в феврале 2024г.? Дайте, пожалуйста, реквизиты нормативного документа, если у вас есть

46
Опытом делятся эксперты-практики, без воды
Валюта

Незаконные перевозки валюты сократились в 2,5 раза

Таможенники в 2023 году возбудили 82 уголовных дела, связанных с незаконной перевозкой наличной валюты.

Третье Правило Волшебника. Хроники перехода с 7-ки на 8-ку

«Страсть правит разумом». Как я писала в статье «Второе Правило Волшебника», ИТ-Ангелы берут на себя  роль Искателей Истины в заколдованной фирме, в самом сакральном месте — кассе.

Топ-5 проблем с налогами, которые возникают у бизнеса. На что обратить внимание бухгалтеру

Одна из ключевых сложностей в бизнесе — это налоги. Самостоятельно разобраться в тонкостях налогообложения собственнику бывает сложно. Поэтому возникают проблемы с неправильным пониманием обязательств, ошибки в декларациях и задержки с уплатой. Халатное отношение к этой сфере ведёт к потере бизнеса.

Топ-5 проблем с налогами, которые возникают у бизнеса. На что обратить внимание бухгалтеру
НДФЛ

В каждом регионе может быть свой минимальный срок владения недвижимостью для продажи ее без НДФЛ

Если продать недвижимость до истечения минимального срока владения, то будет доход, облагаемый НДФЛ.

Продавцы из стран ЕАЭС будут платить НДС за онлайн-покупки россиян

Если онлайн-магазин из страны ЕАЭС продает товары российским физлицам (не ИП), то местом реализации будет считаться Россия и такая торговая площадка будет платить НДС в России.

Как избежать налоговых рисков и правильно подготовиться к сдаче отчетности 2024. Советы эксперта

Залогом благополучного и устойчивого развития бизнеса, наряду с другими составляющими, считается постоянная профилактика налоговых рисков. Эффективным инструментом такой профилактики выступает инициативный аудит.

Как избежать налоговых рисков и правильно подготовиться к сдаче отчетности 2024. Советы эксперта
Миникурсы, текстовые и видеоинструкции для бухгалтеров

Налог на прибыль в ОАЭ и с чем его едят. А может ли быть налоговая ставка 0%?

С 1 июня 2023 года компании в ОАЭ должны платить корпоративный налог на прибыль. Однако его ставка будет одной из самых либеральных в мире — 9%. А может ли быть налоговая ставка 0%? Узнаете из статьи.

УСН

Проценты по векселю – это личные, а не предпринимательские доходы ИП на УСН

Доход в виде процента (дисконта) по векселю, выданному банком предпринимателю на УСН, не облагается налогом по УСН.

Ведение учета информации о бенефициарных владельцах по статье 6.1 ФЗ № 115

Главное, о чем нужно помнить: неправильный учет и нарушение порядка представления информации о бенефициарных владельцах, как того требует ст. 6.1 № 115-ФЗ, может стоить полумиллионных штрафов. Это, не считая претензий контролирующих органов — ФНС, Росфинмониторинга. Учет и представление информации о бенефициарах — обязанность всех юридических лиц.

Ведение учета информации о бенефициарных владельцах по статье 6.1 ФЗ № 115

Имущественный вычет по НДФЛ можно получить за две квартиры

Максимальный размер имущественного вычета на покупку жилья – 2 млн рублей. Если вы не использовали его полностью, остаток не сгорает.

308

Пополнил ИИС на 100 000 в феврале. Что купил?

Февраль близится к завершению, а вместе с ним и ежемесячный бюджет на инвестиционные покупки. В первой половине февраля фокус был больше на акциях, во второй половине месяца прошёлся больше по облигациям, но не только.

Пополнил ИИС на 100 000 в феврале. Что купил?

Расчетный период для оплаты больничных хотят сократить в два раза, чтобы пособия выросли

Сейчас для расчета больничных, в том числе, по беременности и родам, средний заработок считают из зарплаты за 2 предыдущих года. Хотят сделать расчетный период один год, а не два.

7
459

Как действовать, если неправомерно наложен штраф после перехода на УСН?

Получила требование в связи с переходом с ОСНО на УСН. Объясниться по НДС. В тот же день подтвердила требование и ответ написала, что деятельность не ведется, на балансе ровным счетом ничего нет кроме уставного капитала.

50

ФНС не может обжаловать прекращение уголовного дела по неуплате налогов. Судебная практика

Поскольку преступлением вред имуществу и деловой репутации ИФНС не причинен, решение о признании данного органа потерпевшим и, как следствие, наделение его правом обжалования судебных решений по вопросам, не связанным с разрешением гражданского иска, противоречит требованиям закона.