НДС

Здравствуйте!
Отгрузили товар покупателю, по договору предоставляем гарантию. Произошел гарантийный случай, произвели замену товара (тот что был поставлен ранее обратно не забираем). Как оформить отгрузку товара по гарантии?
Отгрузка была в прошлом году с НДС 20%

Добрый день , подскажите , пожалуйста , по НДС


С 2025 года , организация является плательщиком НДС , превышен лимит по доходам в 60 млн. в 2024 году . (Режим налогообложения УСН "Доходы минус Расходы"

На 01.01.2025 года на складе был товар , приобретенный с НДС , но не реализованный ранее и не принятый к расходам по УСН "Доходы минус Расходы". В 2025 году , при реализации товара с НДС , который числился на складе на 01.01.2025 г. принять к вычету НДС предъявленный поставщиками до 2025 года имеем право ?

И в каком периоде имеем право принять к вычету НДС ?

На какой КБК нужно перечислять пени по НДС за сумму налога, причитающиеся к доплате за 4кв.2025г?

Добрый день.Перешли на УСН с ОСНО в 2026г.Есть на остатках товар,который был оприходован в 24г. Но не продан,т.к торговая деятельность не началась.И НДС по этому товару не был принят к вычету ни в 24году ни в 25году.Налоговая удтверждает ,что все равно мы должны ндс с этого товара восстановить и уплатить.Либо я неверно поняла инспектора.

Мы же должны восстанавливать только тот НДС который ранее был принятый к вычету?Или по всему товару на остатках?

Здравствуйте! Наша компания продавец, по договору поставки покупатели должны возместить нам таможенные платежи и транспортные и иного вида расходы. Госпошлина, сборы, расходы входят в себестоимость товаров , таможенный ндс принят к вычету. Как правильно перевыставить покупателю понесенные расходы, начислить ндс сверху?

Здравствуйте!

Закупили брендированные блокноты, ручки и пр., подразумевается, что будем передавать нашим клиентам (или потенциальным клиентам). Решено оформлять как представительские расходы (с оформлением приказа, отчета, служебной записки).

Вопрос 1. Это будет безвозмездная передача мат. ценностей - нам нужно будет начислять сверху НДС? (сам закуп был без НДС, соответственно к вычету НДС не принимали).

Вопрос 2. Передача физическому лицу (представителю некой компании), и т.к. комплект (блокнот, ручка и тд) выходит на сумму более 4 тыс.руб. - нужно ли начислять НДФЛ?

ИП на УСН стал плательщиком НДС с 01.01.2026 г. в связи с превышением дохода за 2025 г. выбрал льготную ставку НДС 5%. 10.04.2026 ИП закрылось. Через несколько месяцев планирует заново открыть ИП применяя УСН (Доходы). До момента закрытия доход составил 3 550 000 рублей. Подскажите, будет ли в ИП плательщиком НДС с момента открытия?

ИП (УСН Доходы) стал плательщиком НДС с ноября 2025, выбрал НДС 5% и продолжил работать на такой схеме в 20226 году. Сейчас рассматривается вариант перейти с 4 квартала на НДС 22%. При этом в 3 квартале (при ставке 5%) будет закуплена крупная партия товара с НДС. И весь этот товар будет продаваться в 4 квартале 2026 года (т.е. в период применения ставки 22%).

Можно ли будет воспользоваться вычетом НДС в 4 квартале по товарным остаткам (т.е. принять к вычету НДС с товара, закупленного в 3 кв 2026)?

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста.
Есть ИП на УСН 6% . С 2026 года применяет НДС 5% + УСН 6%.
Занимается сдачей в аренду помещений.
Также,получает возмещение коммунальных платежей от Арендаторов за эти помещение.
Облагаются ли данные возмещения НДС?

Добрый день! Наша организация на УСН и занимается изготовление изделий из натурального камня, памятников, мемориалов и надгробных сооружений. Основным ОКВЭД является 23.70 "Резка, обработка и отделка камня", а также дополнительный ОКВЭД 96.03 "Организация похорон и представление связанных с ними услуг". Нашими покупателя являются, как физические лица при заключении договора на изготовление и монтаж надгробного сооружения, так и ИП, Юридические лица для дальнейшей перепродажи памятников изготовленные нашей организацией.

Вопрос: Можем ли мы применять п. п. 8 п. 2 ст 149 НК РФ?

Здравствуйте!Помогите, пожалуйста разобраться в таком вопросе:

ООО на ОСНО приобрело в собственность, 2 этажа здания в Бизнес-центре. У этого здания есть Управляющая компания, которой принадлежит еще и большая часть Бизнес-центра. Договоры с ресурсоснабжающими компаниями заключены с данной Управляющей компанией. Наше ООО на ОСНО (собственник 2 этажей здания) заключил договор на оказание эксплуатационных услуг с этой Управляющей компанией. Согласно договора - возмещение расходов (компенсация) по оплате услуг ресурсоснабжающих организаций НДС не облагается.

Сейчас, у руководства возник вопрос-почему Управляющая компания перевыставляет нам услуги ресурсоснабжающих организаций (которые с НДС) без НДС. Сама управляющая компания говорит, что они не принимают у себя к вычету входной НДС по Счф от ресурсоснабжающих организаций и, поэтому, не обязаны выставлять нам и своим арендаторам эти услуги с НДС. Как мне правильно объяснить своему руководству, что Управляющая компания не должна выставлять нам СЧФ с НДС на возмещение стоимости потребленных коммунальных услуг?

Насколько я изучила этот вопрос: Управляющая компания не может выступать поставщиком данных услуг для нас, поскольку сама является покупателем (абонентом) у ресурсоснабжающих организаций. Соответственно, в силу ст. 169 НК РФ у Управляющей компании не возникает обязанность по выставлению счет-фактур поставщиков услуг в адрес арендаторов и собственников, как мы. Так как коммунальные услуги, согласно условиям договора, перевыставлены сверх арендной платы, НДС на их стоимость не начисляется, так как нет объекта налогообложения. Управляющая компания не может принять к вычету входной НДС от поставщиков услуг, он включается в стоимость коммунальных услуг, перевыставленную арендаторам и собственникам помещений. Арендатор и собственник помещения в этом случае тоже не может принять налог к вычету, так как эта операция не признается реализацией для целей НДС, арендодатель не предъявил НДС и не выставил счет-фактуру.

Насколько я понимаю, Управляющая компания в данном вопросе поступает правильно, а для того, чтобы мы, как собственник помещений, смогли принимать к вычету НДС по коммунальным услугам, у нас должен быть заключен прямой договор с ресурсоснабжающими организациями...

Добрый день! Если организация с 01.01.2026 впервые стала плательщиком НДС и применяла ставку 5%. В мае 2026 поняли, что хотели бы сменить ставку на 22%. С какого числа это можно сделать? И можно будет принять к вычету входящий НДС после смены ставки на 22% с товаров, которые были приобретены, когда организация применяла 5%. Спасибо большое!