НДС

Здравствуйте!Помогите, пожалуйста разобраться в таком вопросе:

ООО на ОСНО приобрело в собственность, 2 этажа здания в Бизнес-центре. У этого здания есть Управляющая компания, которой принадлежит еще и большая часть Бизнес-центра. Договоры с ресурсоснабжающими компаниями заключены с данной Управляющей компанией. Наше ООО на ОСНО (собственник 2 этажей здания) заключил договор на оказание эксплуатационных услуг с этой Управляющей компанией. Согласно договора - возмещение расходов (компенсация) по оплате услуг ресурсоснабжающих организаций НДС не облагается.

Сейчас, у руководства возник вопрос-почему Управляющая компания перевыставляет нам услуги ресурсоснабжающих организаций (которые с НДС) без НДС. Сама управляющая компания говорит, что они не принимают у себя к вычету входной НДС по Счф от ресурсоснабжающих организаций и, поэтому, не обязаны выставлять нам и своим арендаторам эти услуги с НДС. Как мне правильно объяснить своему руководству, что Управляющая компания не должна выставлять нам СЧФ с НДС на возмещение стоимости потребленных коммунальных услуг?

Насколько я изучила этот вопрос: Управляющая компания не может выступать поставщиком данных услуг для нас, поскольку сама является покупателем (абонентом) у ресурсоснабжающих организаций. Соответственно, в силу ст. 169 НК РФ у Управляющей компании не возникает обязанность по выставлению счет-фактур поставщиков услуг в адрес арендаторов и собственников, как мы. Так как коммунальные услуги, согласно условиям договора, перевыставлены сверх арендной платы, НДС на их стоимость не начисляется, так как нет объекта налогообложения. Управляющая компания не может принять к вычету входной НДС от поставщиков услуг, он включается в стоимость коммунальных услуг, перевыставленную арендаторам и собственникам помещений. Арендатор и собственник помещения в этом случае тоже не может принять налог к вычету, так как эта операция не признается реализацией для целей НДС, арендодатель не предъявил НДС и не выставил счет-фактуру.

Насколько я понимаю, Управляющая компания в данном вопросе поступает правильно, а для того, чтобы мы, как собственник помещений, смогли принимать к вычету НДС по коммунальным услугам, у нас должен быть заключен прямой договор с ресурсоснабжающими организациями...

Если в 2025 году ИП (общепит) на УСН и патенте превысил 20 000 000, а с 2026 года перешел на АУСН, то может ли такой ИП со 2 кв. 2026 применять льготу по НДС для общепита если слетит с АУСН (например, открыв счет не в уполномоченном банке)?

Добрый день. ИП в 1 квартале 2026 г. находился на усн, ндс 5%. С апреля 2026 года перешли на ндс 22%. В апреле от заказчика получена предоплата на расчетный счет, в платежке указан ндс 5%. Счф на аванс мы выписали по ставке 22%. При отгрузке оборудования выставлена счф по ставке 22%. Поставили к вычету ранее исчисленный НДС с авансов по ставке 22%. Могут ли быть проблемы с фнс из-за того, что в платежном поручении на предоплату указан ндс 5%?

Коллеги, добрый день. Нужна консультация на мой взгляд не совсем в стандартной ситуации. Подрядчик 2 принял по трехстороннему соглашению не завершенные объемы и авансы от Подрядчика 1. При этом не был подписан АРОР. Выясняется что одна из позиций номенклатуры не та что была изначально прописана в РСС и вся стройка прошла без согласования на бумаге замены. Теперь при закрытии договора и подписания итогового акта возникают сложности из-за номенклатуры и измененной ставки НДС. Заказчик требует произвести корректировку всех КС где есть эта позиция в том числе и тех КС которые были подписаны Подрядчику 1. Этот подрядчик не передавал нам ни каких данных и в данный момент уже ликвидирован несколько лет. У заказчика позиция такая: корректировка всех КС в сторону уменьшения стоимости, а после подписание новых КС уже в сторону увеличения с учетом измененной номенклатуры и ставки НДС . Позиция моего руководства: надо сделать все что бы данный вопрос был решен. Моя позиция КАК это можно сделать??? Я не понимаю! У меня нет первичных КС и Счет-фактур и мне кажется в данном случае даже налоговый орган будет удивлен такой операции если я буду уменьшать НДС который изначально нами не подавался. Посоветуйте что в данном случае можно предпринять и как правильно это все провести?

Добрый день!
Подскажите пожалуйста какие условия применения льгот по НДС действуют для общепита в 2026 года. В рамках какого лимита можно ими пользоваться?

Здравствуйте!

Общеобразовательная школа закупает продукты, хоз. товары у ИП (розница). ИП с 01.01.26г - (УСН +НДС22). В первом квартале по привычке школы сами оформили счет-фактуры (за ИП-продавца) без НДС. Оплатили на р. счет ИП - в назначении платежа "без НДС".

В декларацию НДС за 1кв26 ИП нужно внести эти счет-фактуры с НДС (22% и 10).

Нужно исправить первичные документы за 1кв26 (сумма не изменится, но в т.ч. НДС)?

Есть ли необходимость писать письмо об изменении в назначении платежа на " в т.ч. НДС.."?

Как это повлияет на бух. учет у школы (отдела образования)?

Можно ли это не делать? Школы маленькие - сельские, персонал в учреждениях - малоквалифицированный, могут еще ошибок наделать. Суммы небольшие. Все это довольно сложно исправлять...

Будет ли налоговая запрашивать первичные сч. фактуры с номенклатурой и НДС?

Здравствуйте ! подскажите пожалуйста, мы заключаем договор с клиникой (у которой есть мед лицензия), у нас нет лицензии. Какие риски есть у клиники если наши услуги будут продаваться с НДС у них в прейскуранте?
1. если риски потери лицензии у клиники или потеря права на освобождения от ндс, если доля в выручке ндс услуг более 10%?

Компания выставила 29.12.2026 года счет на аванс, заказчик муниципальный орган(школа) договор заключили 29.12.2025 и сразу попросили счет на авнс, аванс перечислили 30.12.2026 на казначейский счет,на расчетном счете мы их отразили после подписания сведений уже в 2026году. Мы на УСН доход минус расход и 5% НДС с 2025года. сведения в казначейство мы подавали в 2026году по сумме аванса и в доход показали в 2026году, поскольку в 2025 не было права расходовать данные суммы. НДС отразился в 2025 году 4 квартал и оплачивали его в первом квартале 2026года. Потом мы на суммы аванса закрывали КС_3 и опять по ошибке выставили счет фактуры, НДС, и за первый квартал у нас с суммы аванса задваиваются. И мы сдали уже деклорацию по НДС за первый квартал. Как правильно внести корректировки. Нужно менять в 2025году и убирать эту сумму из выручки или в 2026 году сторнировать выданные счет фактуры и как их сторнировать?. Я провела через операцию вручную но терепь в книге продаж не понимаю все ли корректно?

ИФНС прислала требование о пояснении.

В связи с проведением контрольных мероприятий за правильностью определения налогооблагаемой базы по НДС, просит предоставить пояснительное письмо с подтверждающими документами по факту предоставления за 3 квартал 2025г. налоговой декларации по НДС с отражением налоговой базы в размере 93 000 000,00 руб. при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности и получении дохода от реализации работ (услуг) на общую сумму 98 000 000,00 руб. по расчетным счетам.

Помогите пожалуйста как правильно ответить и какие нужно документы предоставить? Авансы не получали от покупателей, приходила задолженность от покупателей, у основного покупателя отсрочка платежа по договору 60 дней.

Здравствуйте. 16.03.2026 у нас выписана реализация на 1 000 000 руб. в т.ч. НДС 0%.

25.04.2026 сдана декларация по НДС, в разделе 4 строка 020 сумма 1 000 000 руб. и сдан реестр по НДС с данными по отгрузке на 1 000 000 руб.

04.05.2026 мы выписываем Исправление 1 к этому упд (ошиблись в цене, это не корректировка по согласованию сторон, а именно исправление ошибки в первичных документах), он становится 1 030 000 руб.

Вопрос, нужно ли нам подавать уточненную декларацию по НДС за 1 квартал и исправлять сумму в разделе 4 строке 020 на 1 030 000 руб.? Или сдавать декларацию по НДС за второй квартал и отражать в разделе 4 строке 020 сумму 30 000 руб. и в строке 100 раздела 4 сумму 30 000 руб. и сдавать реестр по НДС на 30 000 руб.?

Добрый день. Сдан НДС но код кпп не верный, так как до этого сдавала по подразделению и не изменила в программе - ошибочно. Соответственно нд по ндс не принят. сумма большая по нд к уплате. Могу ли я верно сдать ноль а потом уточненную, дабы избежать штрафа? Спасибо.

Здравствуйте!

ИП сейчас на УСН и 7% НДС.

Товар ввозит из зарубежа и платит НДС на таможне, при переходе на ОСНО остаются остатки ввезенного товара. Можно ли принять к вычету такой НДС при ОСНО?